Капитальное строительство

Для реализации радиальных шин будет использоваться существующая, достаточно хорошо отлаженная система каналов сбыта. В областных центрах Урала предполагается открыть торговые представительства и сеть новых магазинов, с помощью которых будет осуществляться реализация 80-90% объема производимых шин.

Реклама радиальных шин будет расширяться по мере наращивания объемов их производства. Рекламные материалы, свидетельствующие об уникальности и высоком качестве новой продукции Предприятия, будут размещаться на больших красочных щитах во всех крупных городах Урала, в отраслевых периодических изданиях, в средствах массовой информации (областных, районных газетах, специальных рекламных вкладышах центральных газет). Предполагается разработка специальной программы стимулирования оптовых потребителей, предусматривающая скидки с цены на продукцию, реализуемую крупными партиями, от 1 до 5%.

Новое производство будет размещаться на свободных производственных площадях с готовой действующей инфраструктурой.

2.2 План ввода мощностей и выпуска продукции

Выпуск радиальных шин на первоначальном этапе будет производиться на имеющемся оборудовании и по мере ввода нового оборудования будет увеличиваться. При этом объем и ассортимент производимых диагональных шин сохранится на уровне 2011 года.

Показатели ввода новых мощностей и выпуска продукции приведены в таблице 2.2.

2.3 План закупки технологического оборудования

Основные факторы, определяющие количественный и качественный состав оборудования, - высокое качество продукции, высокая производительность оборудования и универсальность оборудования, доступность сервисного обслуживания, надежность и стабильность технологического процесса и т.п.

2.4 Капитальное строительство

Реконструкция производства, установка оборудования и пуско-нала­дочные работы будут производиться специалистами предприятия с привлечением специалистов предприятий-изготовителей оборудования.

Показатели потребности в денежных средствах на реконструкцию и сроки проведения реконструкции приведены в таблице 2.3.

5

Таблица 2.2 - План ввода мощностей и производства продукции, тыс. шт.

5

2.5 План персонала

Показатели, определяющие потребность в дополнительной рабочей силе, - плановая трудоемкость продукции, качественный и количественный состав оборудования, сменность работы оборудования, объемы производства и ассортимент выпускаемой продукции, режим работы предприятия.

В основу расчета потребности в рабочей силе и средствах на оплату труда положены данные о трудоемкости продукции и среднегодовой заработной плате рабочих, приведенные в таблице 2.4.

Расчет дополнительной потребности в рабочих и средствах на оплату их труда приведен в таблице 2.5.

Дополнительная потребность в руководителях и специалистах не  планируется.

2.6 План материальных  потребностей

В производстве радиальных покрышек используется 37 видов сырья  и материалов. Их основными поставщиками являются:

каучуки                              Стерлитамак, Ефремов, Омск, Воронеж;

техуглерод                             Омск, Туймазы;

корд                                           Красноярск, Барнаул, Гомель;

химикаты                            - предприятия России.

По всем видам получаемых сырья и материалов технологические требования удовлетворяются полностью. Поставка производится согласно заключенным договорам. Транспортировка сырья осуществляется железнодорожным транспортом и собственным автотранспортом.

Расчет стоимости материально-сырьевых ресурсов на единицу продукции обоих видов, приведен в таблице 2.6, дополнительной общей потребности в материально-сырьевых ресурсах по кварталам планируемого  периода - в таблице 2.7.

40

Таблица 2.3 - Сроки выполнения капитальных работ и их стоимость, тыс. Д.Е.

Таблица 2.4 - Данные о трудоемкости продукции и средней заработной плате

Таблица 2.5 - Дополнительная потребность в рабочих и средствах на оплату труда

40

2.7 Расчет издержек производства

Основные факторы, определяющие уровень затрат на производство радиальных шин:

 объем выпуска продукции;

 стоимость сырья и материалов (переменные издержки);

 величина средств на оплату труда;

 амортизационные отчисления.

Средневзвешенная норма амортизационных отчислений по вновь введенному оборудованию составляет 10%.

Расчет общей суммы амортизационных отчислений по кварталам  планового периода приведен в таблице 2.8.

В состав прочих входят расходы по обслуживанию, эксплуатации и ремонту основных производственных фондов, оплата различных коммунальных услуг, налоги в составе затрат и т.п. Эти расходы принимаются в размере 175% от величины амортизационных отчислений. Внепроизводственные расходы, связанные с реализацией продукции, принимаются в размере 1% от суммы производственных издержек.

Бюджетным посланием Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2012 - 2014 годах предусмотрены положения о снижении на 2012 - 2013 годы тарифов страховых взносов в государственные внебюджетные фонды с 34 до 30 процентов. Таким образом, общая величина ставки отчислений на социальные нужды составит по основным рабочим – 31,8%, по вспомогательным – 31,0%, по остальным работникам – 30,2%. [2]

Расчет общей суммы издержек по кварталам планируемого периода приведен в таблице 2.9. На основе полученных данных определяется себестоимость единицы продукции (в расчете на полное освоение мощности в 2014 г.), результаты расчетов которой приведены в таблице 2.10.

2.8. Плановая (проектная) цена на продукцию

Плановая цена на шины определяется: уровнем затрат, уровнем планируемой прибыльности (рентабельности); сложившейся рыночной конъюнктурой на данный вид товара и т.п. Налог на добавленную стоимость равен 18%. [3] Расчет цен на шины исходя из планируемого уровня затрат и рентабельности приведен в таблице 2.11.

40

Таблица 2.6 - Расчет стоимости материально-сырьевых ресурсов на 1 шт. шин