Бизнес–план создания фирмы фотоуслуг ООО «Фуджи – Смайл»

Автор: Пользователь скрыл имя, 17 Декабря 2012 в 12:28, курсовая работа

Краткое описание

В настоящее время рынок фотоуслуг развивается достаточно высокими темпами, и хотя повышенный интерес к услугам фотофирм начинает угасать, данный вид товаров всегда будет пользоваться популярностью, так как фотографии стали неотъемлемой частью жизни любой семьи. Кроме того, в Севастополе много памятников истории и культуры, город постоянно находится в центре политического внимания, а значит, с развитием города будет расти спрос на фотографии, открытки, как со стороны населения, так и со стороны гостей города.

Оглавление

Раздел 1 Общие сведения по проекту
Раздел 2 Анализ ситуации на рынке
Раздел 3 Описание инвестиционного проекта
Раздел 4 Производственный план
Раздел 5 План маркетинга
Раздел 6 Организационный план
Раздел 7 Оценка рисков и страхование
Раздел 8 Финансовый план

Файлы: 1 файл

Бизнес-план создания фирмы фотоуслуг.DOC

— 1.03 Мб (Скачать)

К функциям экономиста - маркетолога  относятся:

    1. является заместителем главного бухгалтера;
    2. мониторинг, анализ и планирование текущей деятельности предприятия;
    3. проведение маркетинговых исследований с возможным привлечением специалистов на временную работу;
    4. планирование и управление запасами предприятия;
    5. предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.

К функциям главного бухгалтера относятся:

    1. ведение бухгалтерского и налогового  учета в соответствии с национальными стандартами и нормативными актами, действующими на Украине;
    2. предоставление налоговой, финансовой и статистической отчетности в сроки и органы, установленные действующим законодательством;
    3. предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.

Более детально все функции работников предприятия рассмотрены в приложении В.

Таблица 6.2. -  Штатное расписание административно- управленческого  персонала.

Должность

 

оклад, грн.

годовой ФОТ, грн.

Отчисления, грн.

Генеральный директор

1

900

10800

4050

Технический директор

1

800

9600

3600

Экономист –  маркетолог

1

800

9600

3600

Главный бухгалтер

1

750

9000

3375

консультант

3

500

6000

2250

фотограф

2

550

6600

2475

механик

1

173

2076

778,5

уборщица

2

150

1800

675

ИТОГО

12

 

55476

20803,5


6.5. Рабочая сила, не связанная  с управлением. Кадровая политика  фирмы

 

Так как проектируемое предприятия  относится к сфере обслуживания, то проектируется режим работы с 9.00 до 20.00 в зимнее время года и с 9.00 до 21.00 в летний период (с мая по октябрь). Таким образом, в соответствии с требованиями КЗоТ режим работы рабочих устанавливается в летний период один день через два, в зимний – день через день, без перерывов. Выходные дни устанавливаются 1 января, и один раз в полгода два выходных дня для профилактики оборудования. Режим работы фотографа – с 10.00 до 20.00 четыре дня в неделю, режим работы административно-управленческого персонала – с 9 до 18 ч с перерывом на обед, пять дней в неделю.

Оборудование и характер работы обуславливает следующие квалификационные требования к работникам:

Кассиры – образование средне специальное  или высшее с опытом работы в сфере  обслуживания, умение работы с кассовыми аппаратами.

Операторы – образование высшее техническое или средне специальное, умение работать на персональном компьютере, желательно опыт работы в фото фирмах.

Найм сотрудников будет производиться  на конкурсной основе с учетом личных качеств и опыта работы. Планируется ежемесячно оценивать качество работы персонала и поощрять лучших работников.

В соответствии с нормами затрат времени на печать фотоснимков и  плановым объемом продаж планируется  следующая численность работников.

Таблица 6.2. -  Плановая трудоемкость производства продукции.

Наименование  показателя

годы

2002

2003

2004

2005

2006

1 квартал

2 квартал

3

квартал

4 квартал

1.

Плановый объем  реализации, шт:

Фотоснимков

Фотопленок

 

 

46340

1290

 

 

90670

2520

 

 

223650

6210

 

 

47010

1310

 

 

1363370

37870

 

 

2003310

55650

 

 

2629350

73040

 

 

3246110

90170

2.

Среднее количество заказов

2370

4635

11430

2405

69683

102393

134390

165913

3.

Затраты времени  кассира на обслуживание, час

182

309

500,06

105,23

3048,64

4479,7

5879,56

7558,70

4.

Затраты времени на печать фотоснимков, час

46,3

90,67

223,65

47,01

1363,37

2003,31

2629,35

3246,11


 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 6.3. -   Плановый годовой баланс эффективного фонда  рабочего времени на одного рабочего.

п/п

Наименование  показателя

дни

часы

В % от номинального фонда раб. Времени

1.

Плановый номинальный  фонд рабочего времени для рабочих, работающих посменно

163

1650

100

2.

Целодневные потери

     

2.1.

Очередной отпуск

12

120

7,2

2.2.

Невыходы по болезни

3

30

1,8

3.

Внутрисменные потери:

     

3.1.

Плановый ремонт и  профилактика оборудования

6

60

3,6

4.

ИТОГО, потерь

21

210

12,7

5.

Эффективный фонд рабочего времени

142

1440

87,3


 

Таблица 6.4. -  Плановая численность рабочих.

 

Наименование  показателя

годы

2002

2003

2004

2005

2006

1 квартал

2 квартал

3

квартал

4 квартал

1.

Явочная численность  кассиров на смену

1

1

2

1

2

3

4

5

2.

Явочная численность  операторов

1

1

1

1

1

2

2

2

3.

Среднесписочная численность кассиров

2

3

6

3

5

7

10

12

4.

Среднесписочная численность операторов

2

3

3

2

3

5

5

5

5.

Среднесписочная численность операторов цифровой печати

1

2

3

1

5

6

7

9

 

ИТОГО, среднесписочная численность

7

10

15

8

16

23

28

33


 

Плановая явочная численность  работников определялась исходя из плановой трудоемкости и номинального фонда  рабочего времени на одного рабочего. Плановая списочная численность рабочих определялась исходя из трудоемкости и эффективного фонда рабочего времени на одного рабочего (номинального фонда за вычетом потерь – см. таб. 6.3.).

Таблица 6.5. -  Штатное  расписание персонала, работающего по сменам на 2002 год.

 

№ п/п

Должность

Среднесписочное количество рабочих

Форма оплаты труда

Сдельная расценка за снимок, грн.

Часовая тарифная ставка, грн.

1.

оператор

3

сдельная

0,08

12,35

2.

Оператор цифровой печати

2

сдельная

0,5

29,70

3.

кассир

4

почасовая

 

3

 

ИТОГО

9

     



 

Таким образом, в плановом периоде численность рабочих  составит 9 человек, служащих – 12 человек. Плановый фонд рабочего времени на одного рабочего составит 1650 часов, что  находится в пределах требований трудового законодательства.

 

Таблица 6.6. -  Плановый фонд оплаты труда, тыс. грн.

 

Наименование  показателя

годы

2002

2003

2004

2005

2006

Общий фонд оплаты труда работающих

83,28

260,26

390,30

507,93

633,80

отчисления  на социальное страхование

31,23

97,60

146,36

190,47

237,68

заработная  плата административно-управленческого  персонала с отчислениями

76,28

76,28

76,28

76,28

76,28

ИТОГО ФОТ

190,79

434,13

612,94

774,69

947,75


 

 

Фонд оплаты труда на предприятии  состоит из основной заработной платы, доплат за работу сверхурочно и фонд оплаты труда отпускных, а также страхового резерва в размере 10% от фонда оплаты труда. Фонд оплаты труда отпускных рассчитывается (в соответствии с Письмом Минтруда от 17.05.94. №05-1761) путем деления  суммы заработка рабочего за год на количество календарных дней (за вычетом праздничных) и умножением на количество календарных дней отпуска.

Средняя заработная плата составит 537 грн.

Таблица 6.7. -  План накладных расходов, грн.

статьи  затрат

годы

2002

2003

2004

2005

2006

расходы на содержание административного персонала

76279,50

76279,50

76279,50

76279,50

76279,50

расходы на содержание офиса

520,00

401,00

426,50

452,00

452,00

арендные платежи

1000,00

1000,00

1250,00

1500,00

1500,00

расходы на маркетинг

10000,00

10000,00

10000,00

10000,00

10000,00

платежи за лизинг

214137,00

214137,00

214137,00

214137,00

214137,00

коммунальный налог

326,40

367,20

448,80

510,00

550,80

транспортный сбор

544,48

1076,30

1210,29

1244,20

1436,96

инновационный фонд

9074,68

17938,28

20171,54

20736,65

23949,31

фонд социальной защиты инвалидов защиты

6444,70

6444,70

6444,70

6444,70

6444,70

Амортизационные отчисления

31295,00

31295,00

40925,00

55345,00

80205,00

затраты на ремонт

6429,50

6429,50

7392,50

8834,50

11320,50

ИТОГО

356051,26

365368,48

378685,84

395483,55

426275,77

Информация о работе Бизнес–план создания фирмы фотоуслуг ООО «Фуджи – Смайл»