Бизнес-план пiдприемства

(на один місяць)

Стаття калькуляції	Кількість	Ціна, грн.	Сума, грн.
Сировина і матеріали	1	38,70	38,70
Заробітна плата основних працівників	-	3060,00	263160,00
Додаткова заробітна плата (40% від основної заробітної плати )	-	-	-
Відрахування на соціальні заходи ( 36,96% від суми основної і додаткової зарплати)	86	36,96 %	97263
Витрати на електроенергію	30 кВт	-	629,28
Амортизаційні відрахування	-	-	3749,94
Інші прямі витрати	-	-	-
Виробнича собівартість (1+2+3+4+5+6+7)	-	-	364840,92
Адміністративні витрати	-	-	9000,00
Витрати на збут	-	-	13260,00
Повні витрати	-	-	387100,92
Прибуток (за умови  рівня рентабельності – 6.8%)	-	-	26322,86
Ціна відпускна  без ПДВ	-	-	526,50

 

Витрата, ціна одиниці  матеріалу, матеріальні витрати (у грн.) з розрахунку одну умовну одиницю продукції (м кв.): скло (Ц = 6,48 грн. / М кв.):

Норма витрати-2м  кв. / М кв .; вартість витрат на одну ум. од. - 12,96 грн.; обичайка (Ц = 1,98 грн / м): норма витрати - 4 м кв. / М кв.; Вартість витрат на одну ум. од. - 7,92 грн.; бутил (Ц = 6,3 грн. / кг): норма витрати - 0,1 кг / м  кв.; Вартість витрат на одну ум. од. -0,63 грн.; інші видаткові матеріали: вартість витрат на умовну одиницю - 0,9 грн. Разом матеріальні витрати на виробництво одного м кв. склопакета - 22,41 грн.

Вартість матеріалів, необхідних для виробництва металопластикових  огороджувальних конструкцій (крім вартості склопакетів див. вище):

пластиковий профіль (Ц = 3,69 грн. / м.), норма витрати -0,5 м / м. кв.;

вартість витрат на ум. од. - 1,98 грн.;

металопрокат (Ц = 6,39 грн. / М.), норма витрати -1,0 м / м  кв.;

Вартість на ум. од. - 6,39 грн.;

фурнітура, запірна  арматура та інші витратні матеріали - вартість витрат на одну ум. од.-7, 92 грн. Разом: 16,29 грн. / м кв.

Усього: сумарні матеріальні витрати на одну ум. од. продукції -38,7 грн.

Витрати на матеріали: в місяць: 38,7 * 831,6 = 32182,92 грн / міс.; в рік: 2145528 грн. 386195, 04 грн. / рік.

Витрати на оплату праці: Середньомісячні оклади: працівник  АУ - 1260 грн.; основні робітники - 810 грн.; допоміжні робітники і охорона - 540 грн.; прибиральники - 450 грн.

Таблиця 2.3 - Штат, оклади і функціональні зобов’язання учасників проекту

Посада	Кількість працівників, чол.	Середньомісячні оклади, грн.
Працівники  АУ	9	1260,00
Основні робітники	30	810,00
Допоміжні робітники  і охорона	38	540,00
Прибиральники	3	450,00

 

Витрати на паливо та енергію: енергоспоживання - 30 кВт / год; вартість 1 кВт / год - 0.126 грн.; фонд робочого часу на добу - 8 год; місячний фонд робочого часу в годинах - 166 год.

Витрати на енергію  в місяць: 166 * 30 * 0,126 = 629,28 грн. / міс.

Витрати на енергію  на рік: 7551,36 грн. / рік 

споживання  палива на рік (котельня) - 3 тонн; вартість палива за 1т - 108 грн. Витрати на паливо в місяць (середньорічні): 27 грн. / міс. Витрати на паливо в рік: 324 грн. / рік.

Усього витрати на паливо і енергію: на місяць: 656,28 грн.; на рік: 7875, 36 грн.

Витрати на послуги  зв'язку: на місяць: 540 грн.; на рік: 6480 грн .

Амортизаційні відрахування: рік: (864000 + 36000) * 0,05 = 45000 грн.; на місяць: 3749,94 грн. / міс.

Витрати на рекламу: в рік: 1519120 грн.; на місяць - 13260,06 грн.

Транспортні (експлуатаційні) витрати: рік: 6,267 грн.; на місяць: 0,522 грн.

Оренда приміщень. Площа - 200 м кв.; ставка - 45 грн. / м кв. / міс .. Орендна плата: на місяць: 9000 грн.; На рік: 108000 грн.

Таблиця 2.4 - Кошторис адміністративних витрат

Елемент витрат	Розрахунок	Сума, грн.
Оренда приміщення	200 м2 * 45 грн.	9000,00
Заробітна плата  директора	1260,00	1260,00
Заробітна плата  прибиральниці	450,00	450,00
Відрахування  на соціальні заходи (36,96%)	(1260+450)* 0,3696	632,00
Витрати на зв'язок		540,00
Разом		11792,00

 

Відсотки по кредиту: сума кредитування - 1199880 грн.;

Процентна ставка - 19% річних.

Фінансові витрати: на рік: 1199880 * 0,19 = 227977,2 грн.; На місяць: 18998,1 грн. / міс. Податки і відрахування: податкові платежі (податок на додану вартість - 20%); розрахунок податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету: а) ПДВ, що сплачується за виробництво продукції (послуг): - на місяць: 299376 * 0,167 = 49896 грн. - на рік: 598752 грн.

б) ПДВ, що сплачується постачальникам за постачання матеріалів і комплектуючих: - на місяць: 32182,92 * 0,167 = 5374,44 грн.  на рік: 64494,54 грн.

          2.2 Аналіз розташування

Фірма «Метал – проф» розташовується в місті Чернігів, вулиця Комсомольська, 43. Це місце розташування відповідає основним вимогам, які забезпечують можливість виконання та експлуатації проекту.

Фірма «Метал – проф» знаходиться в обласному центрі, який до того ж є столицею України. Це дозволяє реалізувати продукцію не тільки в місті, а й по всій країні.

Таким чином, місце  розташування вдало поєднує можливість постачання сировини як з-за кордону, так  і з інших міст України, а також  реалізувати готову продукцію, сприятливі умови навколишнього середовища, хороший резерв робочої сили, енергію за прийнятними цінами, гарні транспортні засоби і відповідне водопостачання.

          2.3 Проектування і технологія

Планований  режим роботи передбачає 1 зміну  при 8 годинному робочому дні. Планований фонд робочого часу - 21 день. Розрахункова продуктивність цеху після виходу заводу на повну потужність: 39,6 м кв. за зміну.

• на місяць: 39,6 * 21 = 831,6 м кв. в міс.
• на рік: 10000 м кв. на рік.

Основу технологічної  лінії з виробництва металопластикових  огороджувальних конструкцій складають:

1) Обладнання для первинної підготовки матеріалу.

2) Обладнання для складання виробу.

3) Обладнання для пакування готової продукції.

4) Додаткове обладнання.

5) Набір запчастин.

До допоміжного  обладнання відносяться:

1) Внутрішній транспорт і підйомники.

2) Транспорт.

3) Будівельне обладнання.

Обсяг випуску  продукції в місяць - 831,6 м.кв. в міс. Обсяг обороту підприємства у вартісному вираженні:

• на місяць: 831,6 * 360 = 299 376 грн. / міс.;
• Рік: 3592512 грн. / рік .

          2.4 Планування трудових ресурсів

Організація праці  і керування персоналом підприємства - багатопланові процеси. Вони включають  такі моменти, як:

наймання робітників;

розстановка працівників;

розподіл серед  них обов'язків;

підготовка  і перепідготовка кадрів;

стимулювання  кадрів;

вдосконалення його організації.

На підприємстві підбір і розстановка кадрів здійснюється з урахуванням індивідуальних професійно-кваліфікаційних  якостей працівника, складності і  відповідальності роботи.

Кількість працюючих:

Робітники цеху з виробництва склопакетів.

• Ділянка розкрою  скла - 4 чол. (З них 2 - допом. Раб.)

• Ділянка розкрою  метал, обичайки - 2 чол. (З них 1 - допом  роб.)

• Ділянка бутилювання - 3 чол. (З них 2 - допом. Раб.)

• Ділянка мийки - 7 чол. (З них 3 - допом. Раб.)

• Ділянка гнучкі металеві. обичайки - 3 чол. (З них 1 - допом. Раб.)

• Ділянка збірки скла і рамки 8 чол. (З них 4 - допом. Раб.)

• Ділянка герметизації склопакета - 3 чол. (З них 1 допом. Раб.)

Усього в  одну зміну - 30 чол.

Робітники:

• Ділянка складування - 1 чол.

• Ділянка розкрою  профілю-2 чол.

• Ділянка розкрою  арматури-2 чол.

• Ділянка складання  заготовок-2 чол.

• Ділянка фрезерування-2 чол.

• Ділянка зварювання профілю - 3 чол. (З них 2 - вспомог. Раб.)

• Ділянка обробки  швів конструкцій - 2 чол.

• Ділянка складання  конструкцій-2 чол.

• Ділянка нарізки  штапиків-1 чол.

• Ділянка встановлення фурнітури-2 чол.

• Ділянка контролю якості-1 чол.

• Бригада упаковки готових конструкцій - 2 чол.

• Бригада доставки - 3 чол. (З них 2 - вспомог. Раб.)

• Монтажна бригада - 10 чол.

Усього в  одну зміну - 35 осіб

Апарат управління:

• Директор-1 чол.

• Заст. директора - 1 чол.

• Бухгалтер-1 чол.

• Секретар-1 чол.

• Кошторисник-2 чол.

• Начальник  зміни - 1 чол.

• Обліковець - 2 чол.

Всього - 9 осіб

Охорона та прибиральники:

• Охоронці - 3 осіб

• Прибиральниці - 3 осіб

Усього -12 осіб

Разом по цеху: 86 осіб .

          2.5 Складання карти здійснення проекту

Слід встановити ефективне і збалансований розподіл у часі всіх робіт, необхідних для  функціонування підприємства. Карта  здійснення проекту буде включати в  себе наступні завдання:

• підготовка устаткування до роботи на велику потужність;
• придбати необхідну сировину;
• підготовка нових робітників;
• запуск устаткування, виведення його на повну потужність.

Карта здійснення проекту, представлена ​​в таблиці 2.5

Таблиця 2.5 - Карта здійснення проекту    

 

Задача

Рік

2012

2013

2014

Квартал

1

2

3

4

1

2

3

4

1

2

3

4

Підготовка  устаткування

+

Придбання сировини

+

+

+

+

+

+

+

+

+

+

+

+

Підготовка  робітничих

+

+

+

Запуск устаткування на повну потужність

+

+

+

+

+

+

+

+

+

+