Криминалистическое обеспечение деятельности таможенных органов по выявлению, предупреждению и пресечению таможенных преступлений

     Вместе  с тем, исследование обширного теоретического материала, относящегося к теме диссертационного исследования, содержит по спорным  вопросам его научно-критический  анализ, изложена авторская позиция, которая положена в основу разработки комплекса криминалистического обеспечения деятельности таможенных органов по выявлению, расследованию и предупреждению таможенных преступлений.

     Теоретическая и практическая значимость исследования состоит в том, что рассматриваемые  проблемы являются творческим применением  общетеоретических положений криминалистики в решении ее конкретной прикладной задачи - разработке научно обоснованного  подхода к криминалистическому обеспечению деятельности таможенных органов по выявлению, расследованию и предупреждению таможенных преступлений.

     Изучение  и обобщение следственно-судебной практики, относящейся к судебному  исследованию таможенных преступлений, является первой попыткой в криминалистической науке разработать их криминалистическую

     8

     характеристику  с использованием корреляционного  анализа вероятностных и статистических связей, а также выявить и типизировать исходные и последующие следственные ситуации, первоочередные задачи следствия, тактико-криминалистические цели и  тактические комбинации по методике раскрытия и расследования данной категории преступлений.

     Практическая  значимость диссертационного исследования определяется и тем, что его результаты могут быть использованы в практике таможенных органов, а также в  учебном процессе по криминалистической методике на юридических факультетах  и на курсах усовершенствования дознавателей таможенных органов.

     К основным положениям выносимым на защиту, относятся:

     1. Криминалистическая характеристика преступлений в сфере таможенной деятельности как система обобщенных фактических данных о наиболее типичных криминалистически значимых признаках преступных деяний в указанной сфере включает: а) типичные данные о предмете посягательства, обстановке при приготовлении, совершении и сокрытии преступлений, способах преступлений, особенностях идеальных и материальных следов преступлений, личностных особенностях субъекта преступного посягательства, целях и мотивах преступного поведения; б) данные, характеризующие закономерные связи вероятностно-статистического характера между отдельными совокупностями обобщенных сведений, относящихся к указанным обстоятельствам.

     2. Система типичных следственных  ситуаций первоначального и последующего  этапов расследования, выдвижения  следственных версий, учет которых  необходим для криминалистического  обеспечения деятельности таможенных  органов и комплексирования научно-практических  рекомендаций проведения системы  следственных действий (осмотра  места происшествия, обыска, задержания  и личного обыска подозреваемого, допроса подозреваемого, его освидетельствования,  допросов свидетелей, назначения  судебных экспертиз).

     3. Перечень обстоятельств, подлежащих  доказыванию при расследовании  контрабанды наркотических, сильнодействующих  или ядовитых веществ в целях  сбыта

     4. Комплекс научно-практических рекомендаций  по выявлению, расследованию и  предупреждению таможенных притуплений,  образующий структуру данной  частной криминалистической методики, отражающей особенности возбуждения уголовных дел, в том числе по материалам оперативно-розыскной деятельности.

     Апробация результатов исследования. Основные идеи и положения исследования внедрены в учебный процесс на юридических  факультетах в Читинском государственном  университете. Бурятском государственном университете, а также нашли отражение в научных публикациях автора по данной теме, использованы им при подготовке практических пособий по методике расследования таможенных преступлений, а также выступлениях и тезисах докладов на научно-практических конференциях.

     9

     В частности, результаты исследования используются при проведении лекционных занятий  со студентами юридического факультета Байкальского государственного университета экономики и права очной формы  обучения, а также с практическими  работниками правоохранительных и  таможенных органов

     Структура и объем диссертации обусловлены  объектом, предметом, целью и задачами исследования и включают в себя введение, две главы, состоящие из одиннадцати  параграфов, заключение, библиографию и приложения. Объем исследования соответствует предъявленным требованиям.

     II. Содержание работы

     Во  введении обосновывается выбор темы исследования, ее актуальность и научная  новизна, определяются цели, задачи и  методы исследования, приводится теоретическая  и эмпирическая база, формируются  основные положения, выносимые на защиту.

     Первая  глава «Криминалистическая характеристика таможенных преступлений» состоит  из шести параграфов.

     В первом параграфе «Понятие и структура  криминалистической характеристики таможенных преступлений» на основе критического анализа мнений ученых обосновано понятие  криминалистической характеристики таможенных преступлений, которое может быть сформулировано как научно разработанная  информация о криминалистически  значимых признаках и свойствах  таможенных преступлений, знание которых  необходимо для организации и  осуществления наиболее успешного  раскрытия, расследования и предупреждения таких преступлений.

     В диссертации отмечается, криминалистическая характеристика включает в себя типичные данные о предмете посягательства, обстановке при приготовлении, совершении и после совершения преступлений, способах преступлений, особенностях идеальных и материальных следов преступлений, личностных особенностях субъекта преступного посягательства, целях и мотивах преступного  поведения.

     Акцентируя  внимание на элементах криминалистической характеристики таможенных преступлений, автор указывает на их тесную связь  с криминологической их характеристикой. Известно, что в криминологии определяется: а) преступность как явление, ее причины  и условия; б) личность преступника  и преступное поведение; в) предупреждение преступности и профилактика преступлений; г) криминологические исследования явлений преступности; д) управление процессами борьбы с преступностью.

     Далее автор останавливается на проблеме существования криминалистической характеристики конкретного преступления.

     Показано, что криминалистическая характеристика формируется не на основе анализа  конкретного преступления, а на основе изучения

     10

     закономерных  связей всей совокупности однотипных (видовых, родовых) преступлений. Ценность заключается в ее научности, абстрагированное™ от единичного факта, события реальности. При этом практическое значение криминалистической характеристики заключается в том, что она может рассматриваться как вероятностная модель и использоваться практическими работниками (следователями, дознавателями, оперативными работниками, прокурорами и судьями) в качестве ориентирующей информации. Она помогает обоснованно выдвигать версии, определять правильную программу раскрытия, расследования преступлений, помогает судебному рассмотрению уголовных дел, планированию оперативно-розыскных мероприятий и следственных действий, построению предположений о личности возможного преступника, о мотивах и целях совершенного преступления.

     Во  втором параграфе «Типичные способы  совершения и сокрытия таможенных преступлений»  исследуются различные подходы  ученых-криминалистов к определению  способов совершения и сокрытия таможенных преступлений.

     Криминалистикой определена и обоснована структура  способа совершения преступления, соответствующая  последовательности действий преступника, сгруппированных поэтапно. Для большинства  преступлений основными этапами  являются: а) подготовка; б) непосредственное совершение, в) сокрытие, маскировка совершенного деяния. Достижение преступных целей  становится возможным на основе применения совокупности способов, реализуемых  в ходе названных этапов.

     В работе диссертантом отмечается, что  способ совершения контрабанды, как  правило, полноструктурный, включающий комплекс действий, относящихся ко всем его элементам.

     Уже на этапе подготовки контрабанды  преступники разрабатывают различные  способы ее совершения и сокрытия. При этом, в ряде случаев способ совершения контрабанды одновременно выступает и в качестве способа  ее сокрытия, например, сокрытие от таможенного  контроля.

     Далее автор останавливается на категории  «перемещение через таможенную границу  Российской Федерации», под которой  следует понимать совершение действий по ввозу на таможенную территорию РФ или вывозу с этой территории товаров или транспортных средств  любым способом, включая пересылку  в международных почтовых отправлениях, использование трубопроводного  транспорта и линий электропередач. Незаконность перемещения определяется тем, что оно осуществляется помимо или с сокрытием товаров от таможенного контроля, либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации, либо с недекларированием или недостоверным декларированием перемещаемых предметов.

     Перемещением  товаров и транспортных средств  помимо таможенного контроля будет  их перемещение через таможенную границу РФ вне определенных таможенными  органами мест (таможен, таможенных постов) или вне установленного времени  производства таможенного оформления.

     11

     Сюда  же можно отнести случаи перемещения  товаров и транспортных средств  путем прорыва таможенной границы  — открытого перемещения (ввоз или  вывоз) через таможенную границу  товаров или транспортных средств, минуя таможенный контроль.

     В ходе исследования было определено, что  сокрытием от таможенного контроля товаров, перемещаемых через таможенную границу, признается любое их утаивание  путем использования различных  тайников либо других способов, затрудняющих обнаружение товаров, или придание одним товарам вида других (камуфлирование, маскировка и т.п.). В частности, контрабандно перемещаемые товары (например, наркотики) могут скрываться в естественных полостях тела человека.

     Недекларирование  или недостоверное декларирование товаров (предметов) и транспортных средств, перемещаемых через таможенную границу, - это незаявление по установленной  устной, письменной или иной форме  достоверных сведений либо заявление  недостоверных сведений о товарах (предметах) и транспортных средствах, их таможенном режиме и других сведений, необходимых для таможенных целей.

     Далее автор приходит к выводу, что на выбор способа совершения и сокрытия таможенных преступлений оказывают  влияние особенности таможенного  оформления, дислокация таможни (таможенного  поста), характер таможенного режима, специальные таможенные процедуры, методы определения таможенных платежей и порядок их применения и другие факторы. Объединить эти факторы  можно следующим образом:

     - место совершения таможенного  преступления, структура и компетенция  таможенного органа, степень сосредоточения  функций таможенного органа;

     - предмет посягательства;

     - наличие навыков преступного  назначения;

     - субъективные качества личности  преступника.

     В третьем параграфе «Типичные  материальные следы и места их обнаружения при совершении таможенных преступлений», основываясь на концепции  того, что применительно к таможенным преступлениям способ ее совершения детерминирует механизм следообразования, показаны материальные следы и места  обнаружения при совершении таможенных преступлений.

     Анализ  литературы в области криминалистической техники, исходя из основополагающих положений  теории познания, показывает, что событие  преступления как одно из материальных явлений действительности обладает свойством отражения своих характерных  черт в окружающей среде в виде различного рода следов-последствий.

     Следам  контрабанды, отражающим во внешней  среде преступную деятельность как  результат взаимодействия субъекта преступления с другими лицами и  материальными объектами при  подготовке, совершении и сокрытии преступления и, соответственно, возникновение  информации о преступлении свойственны, не только общие закономерности любого