Криминалистическое обеспечение деятельности таможенных органов по выявлению, предупреждению и пресечению таможенных преступлений

     Во  втором параграфе «Обстоятельства, подлежащие доказыванию по таможенным преступлениям» анализируются обстоятельства, подлежащие доказыванию по таможенным преступлениям.

     Известно, что конкретное преступление и связанные  с ним, подлежащие обязательному  выяснению обстоятельства представляют собой совокупность фактов, имеющих  место в реальной действительности.

     Автор указывает на комплекс событий и  обстоятельств, которые подлежат доказыванию  при расследовании таможенных преступлений.

     В частности, по делам о контрабанде  подлежат доказыванию такие обстоятельства, как способы приобретения, хранения предметов контрабанды, а также  обстоятельства, способствующие совершению контрабанды, хотя они не относятся  к составу контрабанды, но все же они должны быть отнесены к предмету доказывания по делу о контрабанде.

     В отношении преступлений, связанных  с невозвращением в установленный  срок на территорию Российской Федерации  предметов художественного, исторического  и археологического достояния народов  Российской Федерации и зарубежных стран, вывезенных за ее пределы, если такое возвращение является обязательным, в соответствии с законодательством  Российской Федерации предметом  преступного посягательства являются технологии, научно-техническая информация и услуги, сырье, материалы и оборудование, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средства его доставки, вооружение и военная техника, в отношении которых установлен

     17

     специальный экспортный контроль. При этом доказыванию подлежит незаконный экспорт или передача лицом, наделенным правом осуществлять внешнеэкономическую деятельность, иностранной организации или ее представителю перечисленных предметов преступления, в выполнении этим лицом работ для иностранной организации или ее представителя, а равно в незаконном оказании услуг иностранной организации или ее представителю, которые заведомо для указанного лица могли быть использованы при создании вооружения и военной техники либо оружия массового поражения, средств его доставки и в отношении которых установлен экспортный контроль.

     Таким образом, правильное и достаточно полное установление фактов, составляющих субъективную сторону совершенного обвиняемым деяния -непременное условие правильного разрешения дела. Без доказывания этих фактов невозможно решить вопрос о виновности обвиняемого и правильно квалифицировать его деяние.

     В третьем параграфе «Типичные  следственные ситуации, складывающиеся на первоначальном этапе расследования, и методы из разрешения», посвященном  типичным следственным ситуациям на первоначальном этапе диссертант отмечает, что для выбора одного из направлений  расследования таможенного преступления важное значение имеет выделение типичных следственных ситуаций в зависимости от установления лиц, совершивших деяние:

     а) «очевидных», когда исходная информация содержит данные о событии преступления и лице, его совершившем;

     б) «неочевидных», когда исходная информация не содержит данных о лицах, совершивших  преступление.

     Выделенные  типичные следственные ситуации позволяют  определить комплекс следственных действий, оперативно-розыскных и организационных  мероприятий по их разрешению.

     Для разрешения указанных ситуаций проводятся следующие следственные действия: осмотр предметов (товаров и транспортных средств и др.), осмотр места происшествия, осмотр документов; освидетельствование; производство выемки документов, предметов; допрос свидетелей, подозреваемого, обвиняемого; очные ставки; задержание подозреваемого; производство обыска; получение образцов для сравнительного исследования; назначение экспертиз; предъявление для опознания; проверка и уточнение показаний  на месте. Также существенное внимание уделяется поисковым мероприятиям.

     Анализ  уголовных дел по таможенным преступлениям  показал, что практикой выработаны конкретные приемы, представляющие собой  наиболее рациональную совокупность основанных на законе действий, направленных на выявление  общественно опасного деяния, и установление в нем признаков преступления. В частности, непосредственное обнаружение  контрабанды осуществляется специфическими приемами. В настоящее время получение  доказательств преступной деятельности контрабандистов становится

     18

     возможным лишь с использованием всех форм оперативного проникновения в организованные преступные группы и осуществления  документирования на этапах подготовки и совершения контрабанды.

     В четвертом параграфе «Особенности тактики отдельных следственных действий по делам о таможенных преступлениях» раскрываются особенности тактики  отдельных следственных действий по делам о таможенных преступлениях.

     Анализируя  различные точки зрения в юридической  науке наиболее верным представляется понимать под осмотром места происшествия процессуальное действие, выражающееся в непосредственном восприятии оперативными работниками, следователями, дознавателями  или судом обстановки места происшествия с целью обнаружения, фиксации и  изъятия следов преступления и других доказательств, а также выдвижения и проверки версий о событии преступления, его механизме и участниках, выявлении  других фактических данных, имеющих  значение для уголовного

     дела

     По  результатам изучения следственной и судебной практики по делам о  преступлениях в таможенной сфере, автор приходит к выводу, что при  расследовании таможенных преступлений существенное значение имеют следующие  виды следственного осмотра: осмотр места происшествия, осмотр предметов, осмотр документов. С целью преодоления  противодействия проведению каждого  из указанных видов осмотра важнейшее  значение приобретает организация  подготовительного этапа следственного  осмотра. В этой связи, необходимо обеспечить надлежащую охрану объектов осмотра, уделить  внимание комплектованию следственно-оперативной  группы, подготовить комплекты технико-криминалистических и иных средств, прежде всего поисковых, для осмотра места происшествия.

     Одним из общих положений тактики осмотра  является полнота его проведения. Реализация данного положения тесно  связана с применением технико-криминалистических средств и приемов.

     Как правило, местами происшествий являются:

     - зоны таможенного контроля;

     - места задержания транспортных  средств на таможенной территории;

     - таможенные склады, склады временного  хранения и иные места, на  территории которых обнаружены  предметы таможенных преступлений (контрабанды, неуплаты таможенных  платежей и т. д.).

     Следующая особенность заключается в том, что следователю или дознавателю  чаще приходится осматривать те вещи, которые не встречаются в его  повседневной работе, в связи с чем автор считает необходимым привлечение специалистов при производстве осмотра места происшествия по делам о таможенных преступлениях. Данное обосновывается широким спектром транспортных, технических, технологических и других знаний, необходимых для описания предметов осмотра и для некоторых предварительных исследований.

     19

     Также при проведении осмотра места  происшествия особое внимание следует  уделить обнаружению выброшенных  или сокрытых объектов. Анализ уголовных  дел показывает, что чаще всего  ими являются предметы контрабанды, товары, за которые не уплачены таможенные платежи, документы. Особое внимание при  осмотре следует уделить обнаружению  тайников или сокрытых предметов  в технологических полостях транспортных средств и других объектах.

     Для обнаружения мест сокрытия перемещаемых объектов применяются следующие  методы: визуальный, индуктивный, простукивание, сопоставление внешних и внутренних параметров объектов и их измерение, использование щупов и т.д. Значение осмотра места происшествия при  расследовании преступлений, в том  числе и таможенных, исключительно  велико. От его результативности во многом зависит успех расследования.

     Особое  место в расследовании преступлений в таможенной сфере занимает обыск  участков местности, помещений, транспортных средств, тела человека и его одежды с целью обнаружения и изъятия  орудий преступления, предметов, документов, ценностей, могущих иметь значение для дела о таможенном преступлении.

     Процессуальными основаниями для производства обыска по делам данной категории являются показания различных лиц и  оперативно-розыскная информация. В  рамках подготовки к обыску следует  получить всю возможную информацию о технической характеристике объекта  обыска, его охраны, личности обыскиваемого, составить план, определить время  и примерную длительность обыска, технические средства, которые будут  использоваться.

     При проведении обыска подбор участников следственного действия и распределение  функций между ними имеет исключительно  важное значение. Для поиска сокрытых предметов, а также для обеспечения личной безопасности обыскивающих может быть привлечен кинолог.

     Как правило, контрабанда и другие преступления в таможенной сфере осуществляются организованными преступными группами, члены которых имеют самые  современные средства коммуникации и располагают связями в среде  высокопоставленных государственных  чиновников. В этой связи результативность обысков в значительной мере зависит  от их внезапности.

     Кроме того, знание психических закономерностей  необходимо для формирования группы, определения линии поведения  в процессе обыска, прогнозирования  поведения обыскиваемого и иных лиц, определения возможных мест устройства тайников и т.д.

     Полагаем, что если в стадии расследования  будет установлен факт преступления, совершенного с участием работников складов временного хранения, таможенных складов, таможенных брокеров, таможенных перевозчиков, магазинов беспошлинной торговли и свободных складов, а  также коммерческих структур различных  форм собственности, дознаватель, в  ходе собирания доказательств, должен принять меры к изъятию посредством  обыска или выемки на указанных предприятиях следующих документов:

     20

     - лицензии на учреждение склада  временного хранения, таможенного  склада, свободного склада, магазина  беспошлинной торговля, лицензии  на осуществление деятельности  в качестве таможенного брокера,  таможенного

     перевозчика;

     уставно-регистрационных  документов, указанных складов и

     предприятий;

     - схемы, определяющие месторасположения  склада временного

     хранения, таможенного склада и др.,

     - технологические схемы помещения  товаров и транспортных средств  на временное хранение под  таможенным контролем, утвержденные  таможенным органом;

     - квалификационных аттестатов специалистов  по таможенному

     оформлению;

     - списочный состав работников, должностные  инструкции последних, приказы  о распределении обязанностей  между руководителями указанных

     предприятий,

     - документов о регистрации и  перерегистрации коммерческих структур, значащихся в качестве получателей,  отправителей или перевозчиков  товаров и транспортных средств,  их декларантов;

     - протоколов собраний учредителей  коммерческих структур о назначении  руководителей и главных бухгалтеров;

     - договоров с клиентами (коммерческими  структурами), на основании которых  таможенный брокер и склад  временного хранения принял на  себя обязательство по хранению, таможенному оформлению товаров  и/или транспортных средств, либо  оплату таможенных платежей.

     Самым распространенным способом собирания  доказательств по уголовным делам  о таможенных преступлениях является допрос свидетелей.