Автор: Пользователь скрыл имя, 21 Марта 2012 в 17:31, реферат
Предприятия малого бизнеса и индивидуальные предприниматели осуществляют свою деятельность практически во всех сферах хозяйственной деятельности.
Осуществление хозяйственной деятельности сопряжено с многочисленными рисками: потеря имущества в результате аварий, пожара, стихийных бедствий, потеря трудоспособности и здоровья работниками, предпринимательские риски и т.д. В этих условиях страхование является неотъемлемой частью ведения бизнеса, позволяющее заранее позаботиться о финансовой устойчивости Вашего предприятия в случае возникновения неблагоприятных событий.
Срок страхования по договору добровольного страхования имущества может сократиться при досрочном расторжении договора, а также в случаях: а) исполнения страховщиком обязательств перед страхователем в полном объеме; б) неуплаты страхователем страховой премии или очередного страхового взноса; в) ликвидации страхователя (юридического лица) или смерти страхователя (физического лица); г) ликвидации страховщика; д) принятия судом решения о недействительности договора страхования. При обязательном страховании имущества его страховая защита продолжается весь период эксплуатации (использования) объектов. Действие обязательного страхования залогового имущества соответствует сроку действия договора о залоге.
Важным моментом при заключении договора страхования имущества является определение страховой стоимости имущества.
Страховая стоимость — это стоимость, в которую страхователь оценивает свое имущество. Она определяется по соглашению между страховщиком и страхователем, при этом ответственность за правильное определение страховой стоимости несет страхователь.
Страховая стоимость имущества не должна превышать его действительную стоимость на момент заключения договора страхования.
В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости:
— для основных фондов — максимальный предел это его балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;
— для оборотных фондов — фактическая себестоимость по средним рыночным ценам, отпускным ценам и ценам собственного производства
— незавершенное строительство — в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту наступления страхового случая
— имущество принятое от других организаций и населения на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п. — считается застрахованным исходя из стоимости, указанной в документах по его приему, но не выше действительной стоимости этого имущества (за вычетом износа).
Стоимость застрахованного имущества может изменяться в течение срока договора. Как правило, это происходит в результате модернизации производства, проведения капитального ремонта, замены оборудования или просто в результате инфляционного роста стоимости застрахованного имущества.
В некоторых случаях стоимость застрахованного имущества, указанная в страховом договоре, может оказаться ниже его действительной стоимости на определенную дату и страхователь уже не может рассчитывать на полное возмещение убытков при гибели или порче имущества. В таком случае страхователь может обезопасить имущество от «недострахования», т. е. заключить со страховщиком соглашение об увеличении стоимости застрахованного имущества, внеся дополнительную плату за страхование.
Довольно часто при заключении договора имущественного страхования возникают ситуации, когда страхователь и страховщик не могут достаточно достоверно определить действительную стоимость имущества (например, при страховании товарных запасов и прочих товарно-материальных ценностей на складах промежуточного хранения полуфабрикатов и сырья, предназначенного для переработки). В таком случае страхователь и страховщик договариваются о предварительной оценке стоимости страхуемого имущества, исходя из которой определяется размер страховой премии. В течение срока страхования страхователь периодически сообщает страховщику сведения о фактической стоимости имущества, что в данной ситуации является одним из условий договора страхования и основой правильного взимания платы за страхование.
Исходя из стоимости застрахованного имущества определяется размер платы за страхование (страховой взнос) взимаемой со страхователя.
Размер страхового взноса определяется страховой компанией с учетом объема страховой ответственности. Сумма страхового взноса определяется на весь срок страхования.
Далее рассмотрим подробно указанные выше виды имущественного страхования.
Страхование от огня является традиционным видом страхования в России.
Современные предприятия и производства оснащены надежным оборудованием, средствами предотвращения аварий и противопожарной безопасности, что, несомненно, способствует снижению частоты возникновения пожаров и аварий. Однако, предприятия малого бизнеса и предприниматели, ведущие индивидуальную деятельность, зачастую таким техническим оснащением похвастаться не могут.
В связи с этим предприниматели широко пользуются услугами страховщиков для получения гарантий восстановления уничтоженного огнем имущества.
Традиционное огневое страхование обеспечивает возмещение ущерба, нанесенного застрахованному имуществу вследствие пожара, удара молнии, взрыва и иных причин, повлекших за собой загорание застрахованного имущества. Страховые компании возмещают убытки, которые возникли в результате непосредственного воздействия огня на застрахованное имущество, а также воздействия побочных явлений (дым, тепло, давление газа или воздуха). Возмещаются убытки, которые могут быть нанесены застрахованному имуществу в результате мер, принятых для тушения пожара (например, повреждение имущества водой из пожарных установок, разборка строения или его частей при тушении пожара для полной ликвидации очага возгорания).
Однако огневое страхование возмещает не любой ущерб, нанесенный имуществу вследствие воздействия огня.
Страховые компании, как правило, не возмещают убытки, возникшие в результате обработки застрахованного имущества огнем (иного термического воздействия) в соответствии с технологическим процессом, убытки, возникшие не вследствие пожара, а от подпаливания (например, при складировании сырья, материалов, продукции и тому подобного вблизи источников поддержания огня).
В большинстве случаев не возмещаются также убытки, возникшие от пожара в результате военных действий, гражданских беспорядков, воздействия радиации, а также в результате нарушения страхователем правил противопожарной безопасности.
От огня может быть застраховано любое имущество: здания и сооружения, офисы и гостиницы, производственное, технологическое и иное оборудование, домашнее имущество, сырье и материалы, товары на складах, выставочные образцы. Страхователем может быть как собственник имущества, так и владелец по договору аренды или найма. Имущество может находиться в полном хозяйственном ведении страхователя или в оперативном управлении, может быть передано страхователю на хранение либо в распоряжение для каких-либо целей (для переработки, хранения, продажи, по лизингу и т.п.).
Вверх
Под противоправными действиями третьих лиц понимаются любые противоправные (умышленные и неосторожные) действия третьих лиц, причинившие ущерб имущественным интересам страхователя.
Понятие «противоправные действия третьих лиц» включает кражи, разбои, грабежи, умышленное и неосторожное уничтожение (повреждение) имущества и т. п.
Многие страховые компании с целью ограничения риска сужают перечень действий третьих лиц, ущерб от которых ими возмещается. Часто в договоре страхования оговаривается, например: «Страховым случаем является ущерб застрахованного имущества, наступивший в результате противоправных действий третьих лиц: кражи, грабежа». Таким образом, страховщик сужает понятие «противоправные действия третьих лиц» до двух их проявлений: кражи и грабежа. Ущерб, возникший вследствие возможных иных действий третьих лиц, в данном случае страховой компанией не возмещается.
Заключая договор страхования, страхователю следует учитывать, что если в договоре страхования имеется определение риска, позволяющее отнести к страховому случаю только строго определенные события (действия), то причинившее ущерб событие (действие), не попадающее под такое определение, не является страховым случаем.
Вверх
При сооружении объектов на условиях «под ключ» ответственность как за строительную часть контракта, так и за поставленное оборудование лежит на подрядчике до завершения строительно-монтажных и пуско-наладочных работ, проведения испытаний и приемки объекта заказчиком.
В связи с тем, что строительство объектов обычно продолжается длительное время, вероятное наступления рисков и, следовательно, возникновения убытков становится весьма реальной. При этом страховая защита является фактором, стабилизирующим финансовое состояние подрядчика. Стоимость страхования должна включаться в общую стоимость подряда и относиться на расходы заказчика.
Объектами строительно-монтажного страхования являются: здания, сооружения, машины, запасные части к ним, материалы и другое имущество, предназначенные для строительства и монтажа и находящиеся на строительной площадке, указанной в договоре страхования.
Согласно условиям строительно-монтажного страхования страховая компания возмещает прямые убытки от гибели или повреждения застрахованного имущества, возникшие в результате:
1) ошибки при проведении строительных и монтажных работ;
2) небрежности рабочих, техников, инженеров и служащих, а также небрежности или умысла третьих лиц;
3) воздействия электроэнергии в виде короткого замыкания, перегрузки электросети атмосферных разрядов и др.;
4) разрыва тросов и цепей, падения деталей и других предметов;
5) пожара, взрыва, землетрясения вулканического извержения, горного обвала, оползня, наводнения, бури, вихря и других стихийных бедствий;
6) любых других внезапных и непредвиденных событий на строительной площадке, не исключенных условиями договора страхования.
Обычно договором строительно-монтажного страхования охватывается большое число отдельных рисков, включение каждого из которых в объем страхового покрытия существенно увеличивает вероятность наступления страхового случая.
В качестве ориентировочных для российского рынка являются следующие ставки страхового взноса по строительно-монтажному страхованию:
— при строительстве жилищных и административных комплексов — 0,2—0,3% от стоимости контракта (на весь период строительства, указанный в контракте);
— при строительстве лечебных учреждений и гостиниц — 0,3—0,4%;
— при строительстве объектов машиностроительной и обрабатывающей промышленности — 0,35—0,45%;
— при сооружении объектов нефтеперерабатывающей и нефтехимической промышленности — от 0,4%;
— при строительстве объектов энергетики — от 0,5%.
При страховании строительно-монтажных рисков, как правило, применяется франшиза. Ее величина по каждому риску указывается в полисе. Понятие «франшиза» будет рассмотрено в разделе «Порядок заключение договоров страхования»
Вверх
Страхование средств автотранспорта — вид страхования, предусматривающий обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам страхователя, связанным с владением, пользованием и распоряжением автотранспортным средством, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) автотранспортного средства.
Этот вид страхования проводится в добровольном порядке.
На страхование принимаются автомототранспортные средства, подлежащие регистрации органами ГИБДД Министерства внутренних дел РФ. Страхователями средств автотранспорта могут быть российские граждане, иностранцы и лица без гражданства, а также юридические лица любой организационно-правовой формы. Транспортное средство может принадлежать страхователю на правах собственности либо взято им в аренду.
Страхование средств транспорта, при котором страховщик возмещает ущерб, нанесенный страхователю при повреждении или гибели только самого перевозочного средства, называется страхованием каско. Однако в российской практике страхования автотранспорта популярно комбинированное страхование, когда страхуется не только транспортное средство, но и ответственность его владельца, а также багаж и дополнительное оборудование. При страховании багажа страховое обеспечение не распространяется на антикварные и уникальные предметы, изделия из драгоценных металлов, драгоценных, полудрагоценных и поделочных камней, предметы религиозного культа, коллекции и т. п.
В практике страхования существуют различные варианты проведения страхования средств автотранспорта, различающиеся числом рисков, в отношении которых заключается договор страхования. По каждому варианту определяется различный объем обязательств страховщика. В зависимости от выбора варианта страхования договором может быть предусмотрено полное или частичное возмещение ущерба, нанесенного в результате повреждения, уничтожения, утраты (угона) транспортного средства. Однако независимо от варианта страхования, согласно Гражданскому кодексу РФ (ст. 964), не возмещаются убытки, возникшие в результате военных действий, а также маневров и иных военных мероприятий, гражданской войны, народных волнений, радиоактивного заражения и т. п.
Автотранспортные средства могут быть застрахованы в размере их действительной стоимости (со скидкой на износ), включая стоимость прицепа, либо на любую меньшую страховую сумму (если это предусмотрено договором страхования). Во втором случае страхование проводится по принципу пропорциональной ответственности, предусматривающему выплату страхового возмещения в таком проценте от размера ущерба, какой составляет страховая сумма от действительной стоимости транспортного средства. Дополнительное оборудование и предметы багажа автотранспортного средства по желанию страхователя могут страховаться вместе (в общей сумме) со средством транспорта или раздельно.
Вверх
Страхование грузов — совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. Под объектом страхования в данном случае подразумеваются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор, связанные с владением, пользованием и распоряжением грузом, которые могут быть нарушены вследствие повреждения или уничтожения (пропажи) груза (товаров, багажа и др.) независимо от способа его транспортировки.