Анализ рисков мошенничества в страховании

     УДК 343+368.8

     АНАЛИЗ  РИСКОВ МОШЕННИЧЕСТВА В СТРАХОВАНИИ

     Винник  Ирина Сергеевна, Машкарина Любовь Викторовна

     Студентки ГОУ ВПО «Пермский государственный  университет», экономический факультет, 5 курс, специальность «Финансы и кредит»,

      614990, г. Пермь, ул. Букирева, 15 

    Мошенничество в сфере страхования  в современной  послекризисной экономике  является достаточно серьезной и актуальной проблемой.

    В статье рассматривается  понятие страхового мошенничества, его  специфика и разновидности, формы и меры противодействия. Также приведены типичные примеры мошенничества в отношениях, связанных со страховым делом за 2009 – 2010 год.

     Мошенничество в кредитно-финансовой сфере является достаточно серьезной проблемой. В мировом масштабе за последние 10 лет не наблюдалось значительного снижения уровня экономических преступлений, а сейчас, в послекризисный период, идет достаточно существенный рост мошенничества на предприятиях.

     В частности, мошенничество в сфере страхования как было, так и остается актуальным явлением. Проблема страхового мошенничества является одной из наиболее обсуждаемых сегодня в кругу специалистов российского страхового рынка.

     Итак, рассмотрим мошенничество в страховании  на современном этапе развития рынка.

     Сам термин «страховое мошенничество» весьма условен, правильнее говорить о мошенничестве, совершаемом в сфере страхования, или в отношениях, связанных со страховым делом. Под мошенничеством в соответствии со ст. 159 УК РФ понимается хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием [1].

     Страховое мошенничество совершается в  области, связанной с заключением, действием и выполнением договоров  обязательного или добровольного страхования.

     Его особенность, по сравнению с мошенничеством в других сферах общественной жизни, основана на том, что виновный путем обмана или злоупотребления доверием:

1. нарушает отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных последствий (страхового случая) за счет денежных фондов, формируемых из уплаченных ими страховых взносов (страховых премий);
2. извлекает материальную выгоду из этого незаконную, одновременно причиняя имущественный ущерб законным собственникам или владельцам.

     Страховое мошенничество состоит в хищении  чужого имущества или приобретении права на него в сфере заключения, действия или выполнения договора об обязательном или добровольном страховании, совершенном способами обмана или злоупотребления доверием, причинившими имущественный ущерб собственнику или законному владельцу [2].

     Отдельным вопросом при мошенничестве в страховании встает причинение вреда как отдельным лицам, так и обществу в целом. Таким образом, следствием противоправных действий в страховании являются:

     - нарушение прав страховой организации;

     - нарушение прав иных лиц, связанных с ней обязательствами (например, перестраховщика, взявшего на себя обязательства по оплате прямому страховщику части возмещения, которое может быть выплачено мошеннику);

     - угроза финансовой устойчивости  страховой организации и ее способности выполнить обязательства перед честными страхователями, а также иными кредиторами (включая своих учредителей и акционеров) и, в конечном итоге, – возможность банкротства либо значительного сокращения объемов деятельности, сопровождаемые неудовлетворенными требованиями страхователей и иных кредиторов, увольнением работников и т.д.;

     - падение репутации страхового  рынка в целом в глазах страхователей  и, как следствие, - снижение спроса на страховые услуги;

     - нарушение прав государства, недополучающего налоговые платежи в результате всех вышеупомянутых действий;

     - макроэкономические диспропорции (совокупные  потери национальной экономики  от действий мошенников требуют  устранения, поскольку присваиваемые  ими или расходуемые на борьбу  с ними средства должны тратиться на иные цели).

     Ниже  приведены возможные и встречающиеся на практике разновидности мошенничества в сфере страхования [2, с.33].

     Мошенничества, совершаемые представителями  страхователя - юридического лица (табл. 1). Этот вид мошенничества может быть, в свою очередь, подразделен на два самостоятельных в зависимости от того, страхует ли юридическое лицо свои интересы, или же оно заключает со страховщиком договор страхования в пользу третьих лиц (например, своих работников). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Таблица 1

     Примеры мошенничества, совершаемые юридическими лицами

     Мошенничества, совершаемые застрахованными  лицами, выгодоприобретателями  или страхователями - физическими лицами (табл. 2). Застрахованные лица (страхователи - физические лица) могут совершать действия, определяемые как мошенничество, на стадии заключения страхового договора, исполнения или сразу на всех стадиях. Выгодоприобретатели имеют реальную возможность совершить страховое мошенничество на стадии исполнения страхового договора.

     Таблица 2

     Примеры мошенничества, совершаемые физическими  лицами 

     На  всех стадиях действия страхового договора со стороны застрахованных лиц (страхователей - физических лиц) возможны все вышеперечисленные  виды обманных действий [2, с.36].

     К сожалению, официальной статистической отчетности по страховому мошенничеству не существует, так как в УК РФ такой вид преступления отсутствует. Специфика страхового мошенничества состоит в его скрытой (латентной) форме, видна лишь верхняя часть айсберга. Материалы страховых дел с признаками всевозможных правонарушений и преступлений крайне редко превращаются в уголовные дела. По данным МВД РФ, в сфере страхования за год в среднем раскрывается около 200 преступлений по статье «Мошенничество». Поэтому опереться на данные уголовной статистики МВД РФ не представляется возможным. Единственное – когда компании сами раскрывают информацию о предотвращенных нарушениях.

     К примеру, компания «МАКС» сообщает, что в 2009 г. предотвратила незаконные выплаты на 45 млн руб. Всего по фактам противоправных действий в отношении компании в правоохранительные органы направлено 65 заявлений. По 24-м из них возбуждены уголовные дела. К уголовной ответственности привлечены 13 штатных сотрудников, 11 страховых агентов и 8 страхователей. Большинство случаев мошенничества приходится на автострахование, страхование жизни и имущества [3].

     Эксперты  службы безопасности СК «Росно» отметили, что количество случаев страхового мошенничества на российском рынке  за 9 месяцев 2009 г. выросло на 7%. Как отмечают страховщики, обмануть страховую компанию все чаще пытаются люди, потерявшие работу из-за экономического кризиса. В частности, по итогам 9 месяцев 2009 г. служба безопасности страховой компании предотвратила незаконные выплаты на общую сумму 80 млн руб. Наибольшее число попыток обмануть страховую компанию предпринимается, как и прежде, в автостраховании и в добровольном страховании жизни [4].

     Также можно привести несколько примеров страхового мошенничества за 2009 – 2010 гг.:

     - Мошенник обратился в ЗАО «СГ «Спасские ворота» с заявлением о выплате по факту поджога его автомашины MITSUBISHI AIRTEK стоимостью 540 000 руб. По данному событию следствием было возбуждено уголовное дело по ч.2 ст.167 УК РФ (умышленное уничтожение или повреждение имущества). У Службы безопасности вызвало сомнение наличие заинтересованности у страхователя в страховом случае и, как выяснилось, были подложные фотоснимки авто по договору страхования [5].