Анализ рисков предприятия

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ 
            ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ВОРОНЕЖСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ» 

Инженерно-экономический  факультет

Кафедра экономики и управления на предприятии  машиностроения 
 

Самостоятельная работа №1

по дисциплине «Управление рисками и страхование»

  Выполнил: студент гр. МП-081

                              Елисова А.С.

     Проверила:    проф. Енина Е.П. 
 
 
 

Воронеж 2011

     1. Анализ рисков предприятия

     Специфика деятельности предприятия предполагает специфический набор рисков, сопутствующих  его деятельности, которые в свою очередь могут быть присущи и  другим видам бизнеса. В настоящее  время неразвитость российского  фондового рынка, ведущая к невостребованности финансовых инструментов, сузила для российских предприятий задачи риск-менеджмента до анализа лишь технико-производственных рисков. Однако по мере развития рыночной экономики все больший акцент будет переноситься на минимизацию воздействия кредитных и рыночных рисков.

     Предпринимательские риски на примере  швейного предприятия («Ника»):

     Основные  направления работ: пошив и ремонт одежды. Деятельность осуществляется на основании заказов населения  и других учреждений: детских садов, школ, библиотек и т.д. (например, пошив штор для читального зала библиотеки).

     Основные  риски, связанные с этой деятельностью:

     1. Риск некачественного выполнения  работ (относится к предпринимательским  рискам):

• связанный с неправильным раскроем. В этом случае уже нельзя ничего исправить, материал можно только выбросить, а его стоимость внести в статью «Убытки»;
• риск, связанный с некачественным пошивом (например, не там пришит карман, собранная строчка). Его в большинстве случаев можно исправить (исключения составляют изделия из кожи, после работы с которой остаются отверстия на месте распоротого шва), но тогда возникает риск, что работа не будет сдана в намеченный срок.

     2. Риск неквалифицированного подбора  персонала.

     3. Риск, связанный с кражей оборудования (относится к предпринимательскому  риску).

     4. Риск, связанный с выходом из  строя оборудования (предпринимательский  риск).

     5. Отказ заказчика от оплаты  продукции (относится к коммерческому  риску). На практике это происходит  редко. Иногда возникают ситуации  отсрочки оплаты заказа.

     6. Риск, связанный с повышением  курса доллара. Так как запчасти  к оборудованию имеют валютную  оценку, то стоимость ремонта  возрастает с увеличением курса  доллара (операционный валютный  риск)

     Лизинговые  предприятия («Росатомлизинг»):

     В лизинговой деятельности наиболее существенными  рисками становятся инвестиционные риски, заключающиеся в неоптимальности принятого решения о лизинговом проекте. Это связано с тем, что в момент заключения договора лизинговая компания должна определить наиболее существенные факторы риска, предусмотреть мероприятия и условия их реализации. После подписания лизингового контракта использование методов управления рисками ограничено ранее оговоренными условиями.

     Инвестор, рассматривающий возможности вложения в определенную компанию, должен принимать  во внимание следующий общепринятый набор инвестиционных рисков:

• операционный риск;
• финансовый риск;
• риск ликвидности;
• валютный риск;
• политический риск.

Нефтеперерабатывающая отрасль (ОАО «ТАИФ-НК»):

• Риск потери платежеспособности
• Риск потери финансовой устойчивости

     Риски инвестиционного  проекта:

      - Маркетинговый риск

Риски в электроэнергетике (ОАО РАО "ЕЭС России"):

• технические риски (принадлежат инженерным расчетам надежности машин и сооружений)
• рыночные риски (связанные со случайными колебаниями котировок на различных рынках или другими изменениями рыночной среды).
• нефинансовые риски (результат наступления рискового события вытекающего из действий стейкхолдера - т.е. это ущерб или выгода, которые обусловлены наступлением рисковых событий).

Авиационная отрасль («Аэрофлот»):

• катастрофические риски

Банковские  организации («Альфа-банк»):

• кредитный риск
• операционный риск
• рыночный риск
• риск ликвидности

Риски участников рынка ценных бумаг:

• операционные риски

Риски страховых компаний («РОСНО»):

• операционный риск (риск, связанный с действиями персонала;  риски, принимаемые по договорам страхования)
• кредитные и рыночные риски (риски, связанные с обслуживанием договоров)

 

     2.  Идентификация рисков – это первая стадия процесса управления ими. На этом шаге выявляются и описываются риски, которые могут возникнуть при реализации проекта, а также взаимосвязи рисков между собой. Выявленные риски классифицируются по группам (например, могут быть определены следующие категории рисков: финансовые, технологические, политические, профессиональные, форс-мажор и т.д.).

     Маркетинговый риск — это риск недополучения прибыли в результате снижения объема реализации или цены товара. Этот риск является одним из наиболее значимых для большинства инвестиционных проектов. Причиной его возникновения может быть неприятие нового продукта рынком или слишком оптимистическая оценка будущего объема продаж. Ошибки в планировании маркетинговой стратегии возникают главным образом из-за недостаточного изучения потребностей рынка: неправильного позиционирования товара, неверной оценки конкурентоспособности рынка или неправильного ценообразования. Также к возникновению риска могут привести ошибки в политике продвижения, например выбор неправильного способа продвижения, недостаточный бюджет продвижения и т. д.

     Финансовый  риск - этот риск присутствует постоянно, так как любое предприятие осуществляет свои финансовые отношения с банками и другими кредитными учреждениями, а его финансы воплощаются ценными бумагами. Деятельность банков в свою очередь зависит от колебаний курса ценных бумаг, процентных ставок на кредиты, займы, от инфляции, от колебаний валютных курсов и т.д.

     Производственный, т.е. связан с непосредственным производством торговой продукции и возникает в случае резкого увеличения или уменьшения размеров производства, непредвиденных затрат, привлечения новых инвестиций, освоения инноваций и т.д.

     Коммерческий. Он возникает в процессе реализации товаров и услуг, резкого изменения спроса, роста товарных издержек, освоения новых видов торговли и т.д.

     Операционный  риск — риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий 
 

     3. Стратегия снижения рисков

     Контроль  над риском составляет существенную часть успешной торговли. Эффективное  управление риском требует не только внимательного наблюдения за размером риска, но также стратегию минимизации  убытков. Для борьбы с рисками  применяются известные методы управления. Для уменьшения производственных рисков (например, невыполнения плановых заданий по объему и качеству выпускаемой продукции) разрабатываются соответствующие организационно-технологические мероприятия, включающие систему текущего и оперативно-календарного планирования, систему управления качеством и другие аналогичные мероприятия, имеющие целью создание на предприятии системы, исключающей невыполнение плановых заданий в срок и надлежащее качество продукции. Для снижения других рисков разрабатываются адекватные мероприятия, главным критерием которых является их эффективность, т. е. отношение результата (уменьшение убытков или прирост прибыли) к затратам на их осуществление.

     Один  из методов работы по управлению рисковой ситуацией - так называемые стейкхолдерские диалоги. Это достаточно необычный метод для российских компаний - организованное обсуждение со всеми заинтересованными сторонами (контрагентами) не текущих дел, а видений/образов будущего и выяснение того, где эти видения не стыкуются.

     Особенность этого взаимодействия - оно предусматривает  убеждение представителей компании и стейкхолдеров в необходимости взаимодействовать, открыто поднимать и сообща обсуждать проблемы, достигать более глубокого их понимания и вырабатывать взаимоприемлемые решения.

     Следующий возможный метод нейтрализации  финансовых рисков, возникающих в  финансовой деятельности предприятия, - это передача, или трансферт, риска партнерам по отдельным финансовым операциям путем заключения некоторых контрактов. При этом хозяйственным партнерам передается та часть финансовых рисков предприятия, по которой они имеют больше возможностей нейтрализации их негативных последствий и, как правило, располагают более эффективными способами внутренней страховой защиты.

     Уклонение от риска - это наиболее простое и радикальное направление нейтрализации финансовых рисков. Оно позволяет полностью избежать потенциальных потерь, связанных с финансовыми рисками, но, с другой стороны, не позволяет получить прибыли, связанной с рискованной деятельностью. Кроме этого, уклонение от финансового риска может быть просто невозможным, к тому же, уклонение от одного вида риска может привести к возникновению других. Поэтому, как правило, данный способ применим лишь в отношении очень серьезных и крупных рисков.

     Страхование финансовых рисков -- это страхование, предусматривающее обязанности  страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной  компенсации потерь доходов (дополнительных расходов) лица, в пользу которого заключен договор страхования, вызванных  следующими событиями: остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных в договоре событий; банкротство; непредвиденные расходы; неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося  кредитором по сделке; понесенные застрахованным лицом судебные расходы; иные события. Таким образом, перечень событий, могущих повлечь финансовый ущерб, от риска наступления которого можно застраховаться, достаточно широк. Страхование финансовых рисков относится к имущественному страхованию. В некоторых случаях страхование финансовых рисков включается в договор страхования имущества, в таком случае страховая компания возмещает страхователю не только ущерб, нанесенный застрахованному имуществу, но и не полученную вследствие остановки производства (в результате страхового случая) прибыль.

     Главным методом риск-менеджмента в России остается страхование.