Управление обязательствами коммерческого банка

На протяжении анализируемого периода в структуре платных  источников наблюдается стабильный рост: так в период с 2009 по 2011 года рост привлеченных источников составил 71,9%. В структуре доминируют средства клиентов в том, числе: вклады  физических лиц. Если депозиты являются основным источником банковских ресурсов, то довольно значительные суммы поступают и с второстепенных счетов в разделе пассивов. При прочих равных условиях чем крупнее банк, тем в большей мере он использует недепозитные. Одна из причин, по которой заимствования из недепозитных источников быстро росли, состоит в том что почти на все такие источники не распространяются резервные требования, что снижает стоимость недепозитного финансирования. Кроме того, заимствование на денежном рынке занимает несколько минут, и деньги практически тут же поступают в банк. Правда есть один недостаток – процентной ставки по недепозитным средствам высокоподвижны. Если появляется хоты бы легкий намек на то, что банк, стремящийся заимствовать средства из указанных источников, сталкиваются с финансовыми трудностями, стоимость заимствования для банка может быстро возрасти или кредиторы  на денежном рынке просто откажут банку в кредите.

В структуре обязательств наблюдается тенденция к снижению удельного веса средств кредитных организаций ( с 4,3% до 1,8). Однако к концу 2011 года средства кредитных организаций возросли на 224,5 %. По итогам 2010 года банк в своей деятельности не использовал средства ЦБ РФ, что является положительным моментом. Однако по итогам 2011 год данное положение резко изменилось и средства ЦБ РФ возросли в сравнение с 2009 годом на 36%. Межбанковский кредит не способствует укреплению ликвидности банка, а поэтому весьма ощутимая зависимость от межбанковских кредитов не может быть охарактеризована положительно. Рекомендуемый уровень межбанковским кредитам составляет 20% от ресурсной базы, следовательно, в нашем случае уровень МБК является нормальным.

Объем выпущенных долговых обязательств за анализируемый период стабильно возрастал и к 2012 года рост составил 60,8%. Статья прочие обязательства служит накоплением для второстепенных долговых обязательств банка, например отсроченных налоговых платежей, начисленные проценты к оплате, краткосрочная задолженность, резервы на возможные потери по гарантиям и аккредитивам и так далее. Таким образом, прочие обязательства возросли за анализируемый период на 68,6%.

Роль последней составляющей банковских источников средств –  акционерного капитала – в большей  мере сводиться к гарантированию прибыльности и финансовой устойчивости банка.

Заключение

 

Управление пассивами  на макроуровне в целях поддержания  ликвидности банковской системы  в целом осуществляет Банк России, а на

микроуровне – коммерческие банки в целях получения максимальной прибыли и обеспечения ликвидности  банка.

Процесс управления пассивами  коммерческого банка предполагает их эффективное использование в соответствии с возможностями формирования ресурсной базы и, наоборот, формирование ресурсной базы в соответствии с возможностями ее использования. Управление пассивами коммерческого банка включает управление собственным капиталом и управление привлеченными ресурсами.

На формирование ресурсной  базы банка оказывают влияние  общая экономическая ситуация в  стране и регионе, состояние денежного  рынка, уровень развития банковской системы, а также денежно-кредитная  политика Банка России.

В банковской практике капиталом  обычно называют средства, внесенные владельцами и состоящие главным образом из уставного капитала, эмиссионного дохода, резервов на непредвиденные доходы и остатка нераспределенной прибыли.

Основными формами банковского  капитала, используемыми в настоящее  время, являются: обыкновенные акции, привилегированные  акции, эмиссионный доход, нераспределенная прибыль, резервы, субординированные  обязательства или займы, неконтрольный  пакет акций консолидированных  дочерних компаний, а также ценные бумаги, погашаемые за счет продажи  акций.

Величина капитала и его  структура определяется как регулирующими

органами в лице Банка  России, так и рынком. Минимальный  стандарт величины капитала (но отношению  к совокупному размеру активов, взвешенных по риску) применяется в  настоящее время ко всем банкам.

Основным внутренним источником роста капитала выступает нераспределенная прибыль. Преобладающими внешними источниками  капитала являются: продажа обыкновенных и привилегированных акций; продажа  активов банка; выпуск капитальных  долговых обязательств; обмен акций  на долговые обязательства.

При выборе источников финансирования капитала банк должен принимать во внимание относительные издержки и  риск, возникающий при использовании  каждого из источников, общую подверженность банка риску, влияние способа наращивания капитала на доходы акционеров, а также применяемые способы государственного регулирования.

Управление привлеченными  ресурсами включает планирование пассивных  операций, анализ ресурсной базы банка, организацию и регулирование  деятельности по привлечению ресурсов, а также контроль над осуществлением пассивных операции и состоянием ресурсной базы.

Депозитная политика коммерческого  банка представляет собой банковскую политику по привлечению денежных средств, она включает стратегию и тактику  банка по привлечению банковских ресурсов.

Депозитная политика коммерческого  банка должна быть зафиксирована  документально.

Методы управления привлеченными  ресурсами коммерческого банка  включают: анализ привлеченных ресурсов и на его основе улучшение структуры  привлеченных средств, диверсификацию ресурсов, а также привлечение  новых клиентов.

Инструментами управления привлеченными  ресурсами являются:

различного рода ограничения  по счетам и вкладам, блокировки, комиссии, плата за обслуживание, а также  процентные ставки.

 

 

 

 

Список  использованных источников

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. О банках и банковской деятельности. Федеральный закон от 03.02.1996 г. №395–1.
3. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России). Едеральный закон от 10.07.2002 г. №86–ФЗ.
4. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. Федеральный закон от 23.12.2003 г. №177 – ФЗ (с последними изменениями и дополнениями).
5. Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, профессора Г.Г. Коробовой. - изд. с изм. - М.: Экономистъ, 2006.
6. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2008.
7. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2008.
8. Банковский менеджмент: учебник / под ред. О. И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2009.
9. Буевич С.Ю. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие и практикум. - М.: Экономистъ, 2006.
10. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. / под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2008.
11. Бюллетень банковской статистики. 2012. №11(234).
12. Васильева А.С., Никулина Н.В. Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит. – 2011. -№40 (472).
13. Вестник Банка России. 2012. № 64 (1382) от 08.11.12
14. Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити, 2008.
15. Максютов А.А. Основы банковского дела. - М.: Бератор-Пресс, 2003.
16. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке. - М.: КноРус, 2008.
17. Петровичев А.Ю. Секьюритизация – альтернативный способ привлечения финансовых ресурсов // Деньги и кредит. – 2010. -№10.
18. Семенова В.И. О месте страхования вкладов в системе страховых обязательств // Деньги и кредит. - 2011. - №12.
19. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела: Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2006.
20. Федоткина О.П., Тарадаева А.В. Мультибанковские вклады и их роль в развитие национальной системы страхования банковских вкладов // Финансы и кредит. -2011.- №14 (446).
21. Хашиева Л. Х. Методы управления привлеченными ресурсами коммерческого банка: классификация, характеристика и основные тенденции развития // Финансы и кредит. - 2007. - № 28 (296).
22. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности. - М.: Вершина, 2006.
23. www.cbr.ru – сайт Центрального банка РФ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1

Ставка рефинансирования¹⁶

 

Период действия	%
24 .07.199 8  —  9.06.1999	60,00
10.06.199 9  —  23.0 1.2000	55,00
24 .0 1.2000  —  6.03.2000	45,00
7.03.2000  —  20.03.2000	38,00
21.03.2000  —  9.07.2000	33,00
10.07.2000 —  3.11.200 0	28,00
4 .11.2000  —  8.04 .2002	25,00
9.04 .2002  —  6.08.2002	23,00
7.08.2002  —  16.02.2003	21,00
17.02.2003 —  20.06.200 3	18,00
21.06.2003  —  14 .0 1.2004	16,00
15.0 1.2004 —  14 .06.200 4	14,00
15.06.2004 —  25.12.2005	13,00
26.12.2005  —  25.06.2006	12,00
26.06.2006  —  22.10.2006	11,50
23.10.2006 —  28.0 1.2007	11,00
29.0 1.2007 —  18.06.2007	10,50
19.06.2007 —  3.02.200 8	10,00
4 .02.2008  —  28.04 .2008	10,25
29.04 .2008  —  9.06.2008	10,50
10.06.2008  —  13.07.2008	10,75
14 .07.2008 —  11.11.200 8	11,00
12.11.2008  —  30.11.2008	12,00
1.12.2008 —  23.04 .200 9	13,00
24 .04 .2009  —  13.05.2009	12,50
14 .05.2009 —  4 .06.200 9	12,00
5.06.2009  —  12.07.2009	11,50
13.07.2009 —  9.08.200 9	11,00
10.08.2009  —  14 .09.2009	10,75
15.09.2009 —  29.09.200 9	10,50
30.09.2009  —  29.10.2009	10,00
30.10.2009  —  24 .11.2009	9,50
25.11.2009  —  27.12.2009	9,00
28.12.2009 —  23.02.20 10	8,75
24 .02.20 10  —  28.03.20 10	8,50
29.03.20 10 —  29.04 .20 10	8,25
30.04 .20 10  —  3 1.05.20 10	8,00
1.06.20 10 —  27.02.20 11	7,75
28.02.20 11 —  2.05.20 11	8,00
3.05.20 11 —  25.12.20 11	8,25
26.12.20 11 —  13.09.20 12	8,00
14 .09.20 12 —	8,25

Источник: Банк России

 

 

 

Приложение 2

             Нормативы обязательных резервов¹⁷

 

Период действия	По привлеченным средствам от банков-нерезидентов	По вкладам и  депозитам физических лиц в Сбербанке  России в рублях	По привлеченным средствам физических лиц в рублях	По привлеченным средствам юридических лиц в  инвалюте	По привлеченным средствам юридических лиц в  рублях	По привлеченным средствам физических лиц в инвалюте
1.12.1998 —18.03.1999	—	5,0
19.03.1999 — 9.06.1999	—	5,0	7,0
10.06.1999— 31.12.1999	—	5,5	8,5
1.01.2000 — 31.03.2004	—	7,0	10,0
1.04.2004 —14.06.2004	—	7,0	9,0
15.06.2004— 7.07.2004	—	7,0
	По обязательствам кредитных организаций перед банками-нерезидентами в валюте Российской Федерации и иностранной валюте	По обязательствам перед физическими  лицами в валюте Российской Федерации		По иным обязательствам кредитных организаций в валюте Российской Федерации и обязательствам в  иностранной валюте
8.07.2004 — 31.07.2004	—	3,5
1.08.2004 — 30.09.2006	2,0	3,5
1.10.2006— 30.06.2007	3,5
1.07.2007 —10.10.2007	4,5	4,0		4,5
11.10.2007—14.01.2008	3,5	3,0		3,5
15.01.2008 — 29.02.2008	4,5	4,0		4,5
1.03.2008 — 30.06.2008	5,5	4,5		5,0
1.07.2008 — 31.08.2008	7,0	5,0		5,5
1.09.2008 —17.09.2008	8,5	5,5		6,0
18.09.2008 —14.10.2008	4,5	1,5		2,0
15.10.2008— 30.04.2009	0,5
1.05.2009— 31.05.2009	1,0
1.06.2009— 30.06.2009	1,5
1.07.2009— 31.07.2009	2,0
1.08.2009— 31.10.2009	2,5
	По обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами в валюте Российской Федерации	По обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами в иностранной валюте	По обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации	По обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте	По иным обязательствам кредитных организаций в валюте Российской Федерации	По иным обязательствам кредитных организаций в иностранной валюте
1.11.2009— 31.01.2011	2,5
1.02.2011— 28.02.2011	3,5		3,0
1.03.2011— 31.03.2011	4,5		3,5
1.04.2011—	5,5		4,0