Управление обязательствами коммерческого банка

Министерство образования и  науки РФ

Саратовский государственный социально  – экономический университет

Кафедра банковского дела

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему:  Управление обязательствами коммерческого банка

 

 

 

 

                         Выполнила:                                               

                                                          Студентка 5 курса 2 группы

                                                                             финансово-кредитного факультета

                                                     Щурина Ольга Олеговна

 

                                   Руководитель:

                                                             Шишкина Д.А. к.э.н., доцент

                                                        кафедры банковского дела

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Саратов

                                                    2012

Содержание

 

Введение…………………………………………………………………………..3

1. Пассивы  коммерческого банка и организация управления ими…………………………………………………………………………5
1. Понятие и состав пассивных операций………………………………5
2. Факторы, влияющие на размер привлеченных ресурсов………….12
3. Основные элементы системы управления………………………….18
4. Депозитная политика коммерческого банка……………………….20
2. Методы и инструменты управления привлеченными ресурсами коммерческого банка……………………………………………………26
1. Методы управления привлеченными ресурсами коммерческого банка………………………………………………………………...…26
2. Инструменты управления привлеченными ресурсами коммерческого банка…………………………………………………………………..36
3. Анализ динамики объема и структуры привлеченных средств…….40
1. Анализ динамики объема и структуры привлеченных средств по банковскому сектору России………………………………………..40
2. Анализ динамики объема и структуры привлеченных средств на примере ОАО «БИНБАНК»………………………………………...44

Заключение ……………………………………………………………………..47

Список, использованных источников………………………………………...49

Приложение 1

Приложение 2

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Привлечение ресурсов для  коммерческого банка является основой  его деятельности, приоритетной, жизненно важной задачей, без решения которой  он не может существовать. Способность  банка привлекать депозиты и межбанковские  кредиты является основным критерием  признания банка со стороны других участников рынка. Поэтому состояние ресурсной базы коммерческого банка:

во-первых, отражает оценку стабильности и надежности банка  его клиентами, вкладчиками и  другими банками;

во-вторых, является индикатором  качества обслуживания банком клиентов (количество предоставляемых клиентам услуг, наличие филиальной сети, электронных  банковских услуг, вежливость персонала  и т.п.);

в-третьих, характеризует  ценовую политику банка, т.е. умение руководства банка адекватно  реагировать на изменение рыночных цен на банковские услуги и продукты.

Пассивные операции в любом  банке призваны обеспечить оптимальный (чаще всего максимальный – в  зависимости от желаемого объема активных операций) объем привлеченных ресурсов с наименьшими затратами. При этом банковские операции должны соответствовать существующим требованиям  Центрального банка, а развитие ресурсного обеспечения – реализации принципов, целей и планов банка.

В настоящее время возможности  российских банков для быстрого привлечения  средств на денежном рынке представлены следующими источниками:

- межбанковские займы;

- срочные депозиты и депозитные сертификаты. Широкое использование этого источника в нашей стране невозможно ввиду ограниченности средств большинства отечественных предприятий и организаций;

- операции РЕПО;

- получение кредита в Центральном банке РФ. Рефинансирование Банком России коммерческих банков в настоящее время осуществляется путем предоставления внутридневных кредитов, кредитов «овернайт», а также ломбардных кредитов.

Целью курсовой работы является исследование теоретических основ привлеченных ресурсов коммерческих банков и рассмотрение методов управления обязательствами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Пассивы  коммерческого банка и организация управления ими

 

1. Понятие и состав пассивных операций

 

Пассивные операции банка - это совокупность операций (способов, приемов, методов), посредством которых формируются ресурсы банка. В результате таких операций происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных или активно-пассивных счетах (в балансе российских банков активно-пассивных счетов в настоящее время нет).

Формирование пассивов – базовая задача любого коммерческого банка. Пассивные операции играют важную роль. Именно с их помощью банки приобретают ресурсы для совершения активных операций.

Различают четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

1) взносы в уставный фонд банка (продажа акций или паев их первым владельцам);

2) получение прибыли банком, а также формирование или увеличение фондов, образуемых банком в ходе его деятельности;

3) депозитные операции (получение ресурсов от клиентов банка);

4) недепозитные операции (получение ресурсов от центрального банка и на денежных рынках).

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью форм 1 и 2 пассивных операций формируется первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Формы 3 и 4 пассивных операций образуют вторую крупную группу ресурсов - привлеченные (заемные) ресурсы.

Привлеченные (заемные) ресурсы  банка покрывают до 90% (а в отдельных  банках и более) всей потребности  в денежных средствах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных (см. схему 1). Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют таким образом потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают населения потребительским кредитом.

Размер и структура  привлеченных средств банка зависит  от:

- специализации банка;

- конъюнктуры банковского рынка;

- макроэкономической ситуации;

- регулирующей политики ЦБ РФ.

 

Схема 1. Классификация привлеченных (заемных) ресурсов банка

 

Привлеченные ресурсы  подразделяются на депозитные, которые  банк получает от своих клиентов, в том числе от других коммерческих банков, с которыми у него установлены корреспондентские отношения, и недепозитные, которые приобретаются на рынке на конкурентной основе, инициатива их привлечения принадлежит самому банку. В основном привлечение недепозитных ресурсов - это операции оптового характера, на крупные суммы.

Состав привлеченных ресурсов банка неоднороден. При этом структура  банковских привлеченных ресурсов по отдельным банкам отличается большим  разнообразием и зависит от индивидуальных особенностей банков. Структуру привлеченных ресурсов российских коммерческих банков характеризуют данные табл. 1.

Таблица 1.

Удельный вес  привлеченных ресурсов российских коммерческих банков 
по состоянию на 08.11.2012.¹

Показатель	В % к сумме пассивов
Средства, привлеченные от организаций (резидентов и нерезидентов)	21,6
Вклады физических лиц (резидентов и нерезидентов)	28,6
Средства, полученные от банков (резидентов и нерезидентов)	9,3
Выпуск долговых обязательств	2,2
Прочие пассивы (в том числе  средства бюджетов, счета банков, резервы, средства в расчетах)	16,0

 

Чаще всего привлеченные ресурсы подразделяются на две большие  группы депозитные и недепозитные средства. Основную часть привлеченных ресурсов составляют депозиты.

Депозитные операции –  это операции банков по привлечению  денежных средств юридических и  физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования.

Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы денежных средств, которые вносятся в банк его клиентами и на определенное время оседают на счетах в банке  в силу действующего порядка осуществления банковских операций.

Депозиты обычно являются не только главным, но и зачастую менее  затратным ресурсом банка по сравнению  с более дорогими межбанковскими кредитами.

В мировой банковской практике депозиты подразделяются на основные (стержневые) и летучие.

Стержневые (основные) депозиты – это депозиты, которые составляют постоянную депозитную базу банка. Они  обычно базируются не на отдельных  сделках, а на длительных отношениях с клиентом, их размеры и колебания  мало подвержены воздействию изменения  процентных ставок. В состав «стержневых» депозитов обычно включают депозиты до востребования, а иногда, в зависимости  от отношений между банком и вкладчиком, и срочные депозиты.

Летучие депозиты – это  срочные депозиты, которые привлечены в банк процентными ставками, поэтому  они подвержены миграции («улетают») в случае изменения процентов  по вкладам. Высокий удельный вес  летучих депозитов в составе  привлеченных ресурсов ставит банк в  зависимость от тенденций, складывающихся на денежном рынке, в том числе по процентным ставкам.

На сегодняшний день в  России к летучим депозитам можно  отнести вклады населения в пределах застрахованных сумм. Страхование депозитов  осуществляется государственной корпорацией  – Агентством по страхованию вкладов, которая должна возмещать вкладчикам их потери – суммы открытых на их имя вкладов и причисленных к  ним процентов.

Размер возмещения по вкладам  рассчитывается исходя из размера денежных средств по вкладу (вкладам) вкладчика  в банке на конец дня наступления  страхового случая, которым признается одно из следующих обстоятельств:

1)отзыв (аннулирование)  у банка лицензии Банка России  на осуществление банковских  операций в соответствии с  Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»²;

2) введение Банком России  в соответствии с законодательством  Российской Федерации моратория  на удовлетворение требований кредиторов банка.

С 2007 года возмещение по вкладам  в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается  вкладчику в размере 100% суммы  вкладов в банке, не превышающей 100 тыс. руб., плюс 90% суммы вкладов  в банке, превышающей 100 тыс. руб., но в совокупности не более 400 тыс. руб. В перспективе планировалось  постепенно увеличить суммы до размеров, принятых в европейских странах  – 20 тыс. евро (в пересчете на рубли).  С 1 октября 2008 года возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, не превышающей 700 тыс. руб.

Если вкладчик имеет несколько  вкладов в одном банке, суммарный  размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 700 руб., возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.

Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет  вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно.

В зависимости от срока  помещения средств клиентами  в банк депозиты делятся на депозиты до востребования и срочные депозиты.

В процессе управления депозитными  операциями следует учитывать, что  для клиента вложение денежных средств  на срочные вклады и депозиты до востребования имеет разные мотивы:

- для срочных вкладов  – получение дополнительного дохода;

- для депозитов до востребования  – возможность проведения текущих 
платежей и расчетов.

Банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных  валютах следующие виды счетов: текущие счета; расчетные счета; бюджетные счета; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета; депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов; счета по вкладам (депозитам).

Депозиты до востребования  являются для банка наименее затратной  частью его депозитной базы. Они  не чувствительны к изменениям процентных ставок, но потенциально подвержены значительным колебаниям, которые зависят от вида бизнеса клиента, его денежного потока и других факторов.

Срочные депозиты – наиболее затратная часть депозитов. Они  чувствительны к изменению процентных ставок, но обычно считаются более стабильными ресурсами по сравнению с депозитами до востребования, срок нахождения которых в банке определить достаточно сложно.