Стратегический менеджмент на примере ОСБ № 8599 Уральского Сбербанка России

Финансовое состояние предприятия - комплексное понятие, которое характеризуется системой показателей, отражающих наличие, размещение и использование финансовых ресурсов предприятия. Финансовое состояние является результатом взаимодействия всех элементов системы финансовых отношений предприятия и, поэтому, определяется всей совокупностью производственно-хозяйственных факторов.

Основным коэффициентом, применяемым для характеристики финансовой устойчивости банка, является коэффициент достаточности капитала. Понятие достаточности капитала банка аккумулирует в себе такие его качества, как надежность, устойчивость банка, способность противодействовать неблагоприятным для него факторам, поглощать ущерб от убытков. Кроме коэффициента достаточности капитала в целях определения устойчивости и надежности банка рассчитывается еще ряд коэффициентов. Анализ капитала методом коэффициентов представлен в таблице 2.

 

Таблица 2 – Анализ собственных средств кредитной организации

Показатель	Рекомендуемое значение	Текущее значение
		2010	2011	2012
А	1	2	3	4
К1 – Капитал /(Ар-Рц-РкРд+РКВ+РКС+РР)*100	>=10%	31,4	13,3	14,4
К2 – Привлеченные средства/Капитал	<=2	9,1	3,8	5,8
К3 – Задолженность по ссудам/Капитал	<=7	5,1	2,4	2,1

 

Для Курганского ОСБ №8599 характерна тенденция роста капитала. Как видно из таблицы 2, практически все коэффициенты удовлетворяют нормативному значению. Например, коэффициент достаточности капитала в течение анализируемого периода значительно сократился, но превышает нормативное значение, составив на 01.01.2013 года 14,4 %, что характеризует надежность филиала с точки зрения гарантии совершаемых им банковских операций. При этом в отделении на 01.01.2013 года на рубль капитала приходилось почти 6 рублей привлеченных средств (К2). Показатель отношения ссудной задолженности к капиталу (К3) составил на 01.01.2013 года 2,1%, что удовлетворяет рекомендованному значению коэффициента.

Результативными показателями квалифицированного менеджмента банка является его рентабельность, которая отражает степень прибыльности и доходности банковской деятельности. Основные показатели рентабельности анализируемого филиала представлены в таблице 3.

 

Таблица 3 – Показатели рентабельности Курганского ОСБ № 8599

Наименование показателя	Порядок Расчета	Дата
		2010	2011	2012
1.Коэффициент рентабельности активов	Прибыль/ активы	0,002	0,004	0,007
2.Коэффициент рентабельности капитала	Прибыль/ капитал	0,015	0,040	0,098

 

В 2011 году темп прироста чистой прибыли, полученной Курганским ОСБ № 8599 снизился по сравнению с 2010 годом на 30%. Наличие прибыли положительно характеризует деятельность отделения, что является отражением эффективного размещения привлеченных средств. Показатель рентабельности активов, в течение анализируемого периода имеет положительную тенденцию роста. Прирост рентабельности капитала банка за анализируемый период положительно характеризует деятельность кредитной организации, свидетельствует об эффективном использовании имеющихся ресурсов.

Привлеченные ресурсы увеличились на 01.01.2013 г. на 34,1 % по сравнению с данными на 01.01.2012 г. в основном за счет прироста вкладов физических лиц на 46,2 %.

К кредитам Банка России и других кредитных организаций филиал практически не прибегал.

Основную роль в развитии ресурсной базы Курганского ОСБ № 8599 играют привлеченные средства, наибольший удельный вес в структуре которых занимают вклады населения, средства на счетах предприятий и выпущенные долговые обязательства. 

Итоги работы отделения за 2011 год свидетельствуют о снижении темпов роста объемов чистой прибыли. Снижение объемов связано как с недополучением доходов, так и с увеличением расходов. На недополучение доходов основное влияние оказало снижение ставки рефинансирования и доходности операций кредитования. Фактическая доходность операций кредитования снизилась с 26,7% в 2010 году до 19,4% в 2011 году. При этом доходность работающих активов снизилась всего с 18,5% до 17,2%. С другой стороны, основными причинами увеличения расходов стало: снижение качества кредитного портфеля; недостаток средств для развития активных операций и привлечение дорогих ресурсов, приведшее к увеличению расходов.

Преимущество банка заключается в наличии разветвленной филиальной сети, значительных объемах ресурсов, возможности предоставления более широкого перечня услуг по валютным операциям, операциям кредитования и т.д. К примеру, в районах Курганской области действуют в основном филиалы сбербанка, предоставляя широкий спектр услуг.

Таким образом, в целях увеличения объемов чистой прибыли перед Курганским ОСБ № 8599 наиболее актуальными становятся задачи поиска дополнительных источников средств для развития активных операций и увеличения размеров комиссионного вознаграждения для увеличения доходов.

3 Анализ факторов макроокружения

 

Макроокружение создает общие условия нахождения организации во внешней среде. В большинстве случаев макроокружение не имеет специфического характера, применительно к отдельно взятой организации. Хотя степень влияния состояния макроокружения на различные организации различна, что связано с различиями как в сферах деятельности, так и с внутренним потенциалом организации.

К числу общих факторов макроокружения предприятия относятся четыре основных фактора: политические и правовые; экономические; социальные и технологические. Эти факторы общей окружающей среды влияют на фирму и, в свою очередь, испытывают влияние с ее стороны. Однако эти факторы в краткосрочном плане находятся вне контроля руководства фирмы. Вторая группа факторов внешней среды - это факторы среды отрасли. К их числу относятся факторы той конкретной отрасли, в которой действует фирма, например, поставщики, конкуренты, потребители, а также государство и акционеры фирмы. Используя различные аналитические методы, руководитель фирмы может определить возможности и угрозы для организации, существующие во внешней среде.

Анализ факторов макроокружения предприятия начинается с анализа политических, экономических, социальных и технологических факторов затем проводится анализ конкурентных условий отрасли, позволяющий выявить представляющиеся фирме возможности и угрожающие ей опасности.

Экономическая компонента

Изучение экономической компоненты макроокружения позволяет понять то, как формируются и распределяются ресурсы. Совершенно очевидно, что это является, жизненно важным для организации, так как доступ к ресурсам очень сильно определяет состояние входа в организацию. Изучение экономики предполагает анализ ряда показателей: величины валового национального продукта, темпов инфляции, уровня безработицы, процентной ставки, производительности труда, норм налогообложения, платежного баланса, норм накопления и т.п. При изучении экономической компоненты важно обращать внимание на такие факторы, как общий уровень экономического развития, добываемые природные ресурсы, климат, тип и уровень развитости конкурентных отношений, структура населения, уровень образованности рабочей силы и величина заработной платы.

По количеству действующих кредитных организаций на 01.01.2013года Зауралье занимает 52 место среди регионов России и 4 место среди областей Уральского федерального округа. Всего 8% среди 73 банков и 4 небанковских кредитных организаций УрФО функционируют в Курганской области.

Правовая компонента

При изучении правовой компоненты макроокружения стратегическое управление интересует степень правовой защищенности, динамизм правовой среды, уровень общественного контроля за деятельностью правовой системы общества. Очень важными являются выяснение степени обязательности действия правовых норм, а также того, распространяется ли их действие на все организации или же существуют исключения из правил, и, наконец, уяснение того, насколько неотвратимо применение санкций к организации в случае нарушения ею правовых норм.

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков, правовое регулирование банковской деятельности основывается на Федеральном Законе  "О банках и банковской деятельности", принятом 03.02.1996 года, Федеральном Законе "О Центральном банке Российской Федерации" от 26.04.95 года, Конституции РФ и других Федеральных Законах, нормативных актах Банка России.

Сбербанки действуют на основании Устава, который принимается его участниками

Взаимоотношения Сбербанка с клиентами строятся на основе договоров. Банк и предприятия, вступая в договорные отношения, друг с другом,  стремятся к осуществлению своих хозрасчетных интересов, эффективному сотрудничеству.

Надзор за  деятельностью Сбербанка осуществляют учреждения  ЦБ РФ,  которые  контролируют  соблюдение обязательных  экономических  нормативов с целью поддержания надежности и  ликвидности  банковской  системы и проверяют правильность исполнения банковского законодательства и нормативных актов ЦБ РФ.

Политическая компонента

Ключевым процессом политической компоненты макроокружения является борьба за власть. Власть же в свою очередь связана с регламентацией того, как обращаются деньги. Власть, с одной стороны, определяет то, как осуществляется доступ к деньгам, и, с другой стороны, то, как и в каком размере отчуждаются деньги у организаций на государственные нужды. Оба эти процесса являются источником возможностей и угроз для функционирования фирмы.

Сбербанк является безусловным лидером на рынке выпущенных долгосрочных обязательств Курганской области. Его доля на данном рынке составляет на 01.01.2013 года 72,4%, в том числе по векселям и банковским акцептам - 71,0%. Подразделения Сбербанка являются единственными эмитентами депозитных и сберегательных сертификатов в Курганской области.

Кредиты реальному сектору экономики к ВРП на 01.01.2013 г. составляли 6,1%, в том числе филиалами Сбербанка предоставлено 4,2% (по РФ 19,8%). В пассивах кредитных организаций наибольший удельный вес занимают вклады населения. После кризиса наблюдается устойчивая тенденция их роста. Причем наибольшими темпами растет объем вклад сроком от 0,5 года до 3 лет. При этом основной удельный вес этих ресурсов кредитных организаций приходится на территориальные учреждения Сбербанка РФ.

Необходимо отметить, что в Зауралье наибольшая доля ссудной задолженности приходится на территориальные подразделения Сбербанка РФ (на 01.01.2013 г. - 72,5%), тогда как в Свердловской и Челябинской областях на рынке кредитных операций преобладают региональные банки, на долю которых приходится до 80% совокупной величины ссудной задолженности.

Социальная компонента

Процессы, протекающие в социальной компоненте внешнего окружения, оказывают воздействие, как на вход организации, так и на ее выход. Именно эта компонента оказывает наибольшее влияние на формирование потребительских предпочтений, от которых очень сильно зависит направленность и величина потребительского спроса, а следовательно, и возможность фирмы реализовать свою продукцию.

Предпочтение Сбербанку отдается по причинам существования консервативных взглядов и сложившейся структуры населения, в которой значительную долю занимают пенсионеры и жители сельской местности.

Преимущество банка заключается в наличии разветвленной филиальной сети, значительных объемах ресурсов, возможности предоставления более широкого перечня услуг по валютным операциям, операциям кредитования и т.д. К примеру, в районах Курганской области действуют в основном филиалы Сбербанка, предоставляя широкий спектр услуг

 Технологические факторы: совершенствование технологий в различных отраслях экономики; совершенствование технологий в банковском деле; наличие современных коммуникаций.

Действие указанных выше факторов проявляется в следующем:

-в зависимости от темпов обновления технологий в различных отраслях, следовательно, от потенциальных потребностей в кредитных ресурсах, изменяется степень привлекательности их для банка;

-наличие финансовых возможностей и специалистов для внедрения новых банковских технологий определяет его конкурентные позиции;

- отсутствие современных коммуникаций связи негативно влияет на рыночные возможности периферийных российских банков

Демографические факторы:  уровень рождаемости; численность населения; возрастная структура; социально-экономическая структура; структура географического заселения; средний уровень квалификации трудоспособного населения. Действие указанных выше факторов проявляется, прежде всего, в процессе формирования планов регионального развития банка, определяя более и менее привлекательные города для размещения его отделений и филиалов.

Культурные факторы: тенденции в образе жизни (например, тенденция к повышению удельного веса граждан, проводящих отпуск на курортах страны и за рубежом); тенденции в образовательном уровне (например, тенденция к повышению удельного веса граждан, готовых оплачивать собственное образование и образование своих детей); тенденции в выборе профессиональной карьеры (отражающие текущий уровень престижности тех или иных отраслей и сфер деятельности); тенденции в выборе и получении образования (платное или бес платное, техническое или гуманитарное и т.п.); общественное мнение в отношении целесообразности обращения к услугам банка (например, при решении жилищной проблемы); тенденции в обращении к банковским услугам.