Прогнозирование структуры пассивов Шадринского ОСБ 286 на период 2012-2013 гг

№_п/п

Этапы и шаги разработки управленческого решения

Реализация  шага для разрабатываемого управленческого  решения

1

2

3

1.

Идентификация проблемной ситуации

Пассивы коммерческого  банка являются основой для осуществления им активных операций и определяют масштабы их развития. Поэтому существует риск структуры капитала, он заключается в том, что банк, пустивший значительную часть средств вкладчиков в кредитные операции со сроком погашения кредита более срока вкладов рискует понести солидные потери или же объявить себя банкротом, чтобы исключить этот риск нужно повысить доходы банка.

1.1

Определение типа решаемой проблемы

Рассматриваемая проблема относится  по типу к проблеме развития, так как под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.

Структура собственных средств  банка неоднородна по качественному составу и изменяется на протяжении года в зависимости от ряда факторов и в частности от качества активов, использования собственной прибыли, политики банка по обеспечению устойчивости его капитальной базы.

1.2

Определение симптомов  проблемы

Существуют экономические нормативы (инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 110-И  «Об обязательных нормативах банков»), которые регулируют риски и сигнализируют о наличии проблемы. При риске структуры капитала основными являются - норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска.

• норматив достаточности собственных средств (капитала) Шадринского ОСБ №286 – Н1 (min 10%) – 10,8;

1.3

Построение  дерева причин

1.3.1

Причины первого уровня:

1. Чрезмерное  использование заемных средств

Риск структуры  капитала обуславливается структурой пассивов и усиливает деловой риск. Выдавая кредит, банк повышает тем самым общий риск предприятия, так как использование заемных средств усиливает за счет эффекта финансового рычага возможные как положительные, так и негативные изменения рентабельности капитала предприятия. Чрезмерное использование заемных средств состоит в том, что банк, вложивший значительные средства клиентов в кредитные операции со сроком погашения, превышающим сроки привлечения ресурсов при изменении ситуации на рынке может понести как дополнительные расходы, так и оказаться банкротом из-за признания неплатежеспособным.

1.3.2

Причины второго уровня

Недостаточность резервных фондов

Резервный капитал (фонд) создается из чистой прибыли (после налогообложения) в размере не ниже 15% оплаченной суммы уставного капитала и предназначен для поглощения непредвиденных убытков в деятельности банка и обеспечения стабильности его функционирования. Резервный фонд можно использовать с целью покрытия рисков по отдельным банковским операциям.

1.4

Выделении управляемых  факторов

Фактором, с  помощью которого можно контролировать и регулировать риск структуры капитала является - норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1)

1.5

Выделение факторов внешней среды решения

1.5.1

Конкуренция

Конкуренты  оказывают огромное влияние на работу банка. Банк вынужден следить за деятельностью конкурентов, проводить анализ их деятельности и следить за появлением новых видов вкладов. Банк должен реагировать на малейшие изменения в работе конкурентов, будь то появление нового рекламного ролика на телевидение или повышение процентных ставок по депозитам.  

1.5.2

Потребители и поставщики

Для банка вклады - основной вид пассивов, т.е. важный ресурс для проведения активных кредитных операций. А от этого, в свою очередь, зависит размер дохода банка. Поэтому банк проводит работу по привлечению вкладчиков. 

1.5.3

Законодательная база

Для того чтобы  иметь право осуществлять различного рода операции, банк должен получить лицензию. Банк должен иметь определенный резерв в ЦБ РФ, платить налоги в бюджет и действовать в соответствии с законами, регулирующими банковскую деятельность. Т.о. банк находится в строгих рамках закона. Нарушая их, банк может лишиться лицензии, а, следовательно, прекратить деятельность.  

1.5.4

Социально-экономические  условия

Уровень доходов, уровень жизни населения, базовые  ценности и т.д. 

От этого  фактора напрямую зависит количество вкладчиков, спрос на предоставляемые  банком услуги.

1.6

Определение типа внешней среды

Взаимосвязь факторов внешней среды сильная, т.к. почти  всегда изменение одного фактора ведёт к изменению другого. Из-за усиливающейся конкуренции коммерческие банки очень часто идут на риск.

2.

Целевая ориентация решения

2.1

Сформулировать цель решения

- Увеличение  доходов

- Развитие отношения с клиентами путем организации эффективной рекламы для привлечения средств клиентов банком (первое из предлагаемых нами  мероприятий);

- Повышение производительности труда (второе из предлагаемых нами  мероприятий);

2.2

Построить дерево целей

Рекомендуется ограничиться формулировкой трёх целей  и 1-3 показателей для оценки степени  достижения каждой цели, в таблице следует обосновать выбор целей и показателей

2.2.1

Цель 1: …

Увеличение  доходов

2.2.1.1

Показатель 1.1: …

Рентабельность  капитала показывает насколько действенно банк привлекает и размещает полученные ресурсы                                                                               

2.2.1.2

Показатель 1.2: …

Рентабельность активов показывает прибыльность операций банка                                                               

2.2.2

Цель 2: …

Развитие отношения  с клиентами путем организации  эффективной рекламы для привлечения  средств клиентов банком

2.2.2.1

Показатель 2.1: …

Кипр = 100 Коэффициент использования привлечённых средств раскрывает, какая часть (%) привлеченных средств направляется в кредит.

2.2.2.2

Показатель 2.2: …

CBR =    Коэффициент клиентской базы показывает долю клиентских пассивов банка, характеризуя независимость банка от «внешних» источников финансирования — межбанковских и бюджетных средств

2.2.3

Цель 3: …

Повышение производительности труда

2.2.3.1

Показатель 3.1: …

Одним из коэффициентов, с помощью которых можно измерить производительность труда в банке может быть и такой показатель как коэффициент эффективности использования привлеченных средств, так как он может отразить интенсивность турда банковского работника.

Оценку качества структуры привлеченных средств (обязательств) банка проводят с помощью расчета коэффициента эффективности использования привлеченных средств: Эпср =

2.3

Определить  сравнительную значимость целей  и показателей

Расчет  сравнительной значимости (в процентах) целей и показателей оценки решения следует осуществлять при помощи метода парных сравнений

2.3.1

Определение сравнительной  значимости (веса) целей, в долях единицы

2.3.2

Определение сравнительной  значимости (веса) показателей, характеризующих степень достижения 1-й цели, в долях единицы

2.3.3

Определение сравнительной  значимости (веса) показателей, характеризующих степень достижения 2-й цели, в долях единицы

2.3.4

Определение сравнительной  значимости (веса) показателей, характеризующих степень достижения 3-й цели, в долях единицы

2.3.5

Определение сравнительной  значимости (веса) показателей в общей системе оценки решения, в процентах

3.

Разработка  альтернатив

3.1

Формулировка  исходного множества альтернатив

- Увеличение  доли собственного капитала

- Повышение  эффективности работы предприятия

- Ограничение риска структуры капитала, путем установление лимитов и ограничений

- Расширение системы льгот банка с целью привлечения новых клиентов (привлеченных средств).

3.3

Определение прогнозных значений ключевых показателей, характеризующих реализацию каждой из альтернатив, поддающихся расчету (1 и 2).

3.3.1

Показатель 1

Комплексный показатель рентабельности

3.3.1.1

Значение для  альтернативы 1

CBR =    Коэффициент клиентской базы показывает долю клиентских пассивов банка, характеризуя независимость банка от «внешних» источников финансирования — межбанковских и бюджетных средств.

CBR2011= 60%, прогноз на 2012г. 68%.

3.3.1.2

Значение для  альтернативы 2

Рентабельность  капитала К1 =

К12011=15,79%, прогноз  на 2012 16,01%                                                                                

3.3.2

Показатель 2

Коэффициент использования  и эффективности использования  привлеченных средств

3.3.2.1

Значение для  альтернативы 1

Коэффициент эффективности  использования привлеченных средств  Эпср =    

  Эпср2011=129%, прогноз на 2012= 98%            

3.3.2.2

Значение для  альтернативы 2

  100   

4.

Принятие решения

4.1

Расчет интегрального показателя для каждой альтернативы

.

4.1.1

Таблица для  перевода показателя 1 в баллы

4.1.2

Таблица для  перевода показателя 2 в баллы

5.

Организация и  контроль выполнения решения

5.1.2

Субъекты, с  которыми необходимо согласовать решение (управления, отделы, службы)

5.1.2.1

Заместитель управляющего

Бурундукова Ирина  Георгиевна

5.1.2.2

Начальник кредитного отдела

Беляева Любовь Ивановна

5.1.2.3

Начальник экономического отдела

Бушманова Вера Григорьевна

5.1.2.4

Начальник отдела кадров

Омельянчук  Любовь Андреевна

5.1.2.5

Начальник отдела информатизации

Бадягин Алексей  Яковлевич

5.1.3

Разработка  плана реализации решения и распределение ответственности

5.1.4

Создание системы  мотивации исполнителей

5.2

Контроль исполнения решения

5.2.1

Контролируемые  индикаторы исполнения решения и периодичность контроля