Звіт про проходження виробничої практики АТ "ПроКредит Банк"

      Впровадження  в облік таких принципів дає  можливість  відображення у фінансовій звітності лише реальних сум активів, зобов’язань та капіталу банку. Такий  підхід забезпечує формування достовірної  інформації, що адекватно відображає реальний фінансовий стан банку. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.2. Організаційна структура  банку. 

    З перетворенням ПроКредит Банку  на орієнтований на клієнтів банк з  повним спектром послуг викликало прагнення  до вдосконалення організаційної структури  банку.

    Початок змін відбувся насамперед в головному офісі, де було значно збільшено кількість персоналу з метою підвищення продуктивності банку.

    Відбулися зміни у відділах по роботі з клієнтами  та у відділах бек-офісу банку. Головними  змінами було створення фінансового  департаменту та реструктуризація відділу аудиту. Заходи, здійснені у цих двох напрямах дозволили значно посилити контроль та нагляд за відділеннями з боку головного офісу.

    Однією  із головних цілей змін є розширення відділу бюджетування та контроллінгу з метою підвищення ефективності при розподілі обмежених ресурсів. Посилення роботи адміністративного відділу сприяло подальшому розвитку у цьому напрямку.

    Найсуттєвішими  змінами в організаційній структурі  банку, з погляду клієнтів, було:

1. створення департаменту розвитку бізнес клієнтів, що дозволило більш інтенсивно працювати з великими клієнтами;
2. розширення департаменту роздрібних послуг, що дозволило істотно поліпшити обслуговування клієнтів та запропонувати нові прогресивні схеми роботи у напрямку роздрібного бізнесу.

   Також планується збільшити кількість персоналу у цих відділах.

   Відділ  роздрібних операцій також буде розширений за рахунок створення підрозділу сприяння депозитам та тренінгів, і  оперативної групи з введення банкоматів.

   Вже з 2008 року кількість службовців зросла з 290 до 446. Було прийнято загалом 210 нових працівників. Середній вік наших співробітників становить 27 років.

   Отже  давайте розглянемо організаційну  структуру головного офісу (рис.1), а також структуру відділень (рис.2) ПроКредит Банку.     

      

      

        

   

   

  

                                                                                                                                                                                                                                                  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Змін  в організаційній структурі зазнали  також відділення ПроКредит Банку. Оскільки банк змінив свою політику послуг – значить змінюється структура відділів відділень. Якщо раніше такими банківськими послугами, як депозити, банківські пластикові картки, розрахунково-касове обслуговування здійснював лише один відділ – відділ розрахунково-касового обслуговування, то на даному етапі створені відділи кожен окремо. Це дає змогу більше часу приділяти клієнтам та створює менше черг.

   В середньому, на відділеннях працює 15 осіб, більшу їх частину займає кредитний  відділ, в якому є 2 підвідділи: по роботі з фізичними особами та з бізнес клієнтами. 

      
 
 
 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рис.2 Організаційна структура  відділень ПроКредит  Банку

 
 

  З 2004 року ПроКредит Банк проводить семінари та тренінги для персоналу для забезпечення кращого сервісу для банку та уміння правильно та професійно надати клієнту консультацію з існуючих послуг в банку. Семінари проводяться з керівниками відділень, з початкової підготовки кредитних спеціалістів, давно працюючих кредитних спеціалістів, які займаються наданням мікро- та малих кредитів. Тренінги проводяться зі спеціалістами обслуговування клієнтів та депозитними спеціалістами, завдяки яким наші ретейл-спеціалісти мають змогу краще вивчити продукти банку, застосувати свої знання та вміння за допомогою рольових ігор.

  Для робітників внутрішніх відділів банк призначає зовнішні семінари. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.3. Динаміка активних  та пасивних операцій  банку 

  Активні та пасивні операції у своїй сукупності формують банківські ресурси, завдяки яким банківська установа здійснює свою діяльність.

  Активними називаються ті операції, які на даний момент перебувають у розпорядженні  банку, тобто ними є власні кошти, а пасивними – операції, за допомогою  яких банки формують свої ресурси, а саме ними є залучені кошти.

  Давайте розглянемо рисунок, який детально описує активні та пасивні операції. (Рис.3) 
 
 

  

  

  

  

  

  

  

  

    
 

  Рис. 3  Ресурси комерційних  банків. 

  Наявність власних коштів, або капіталу, відіграють важливу роль у зміцненні довіри клієнтів. Давайте розглянемо структуру капіталу АТ “ПроКредит Банк” (Рис.4).

  

Рис. 4  Структура капіталу АТ “ПроКредит Банк”

 

  Більшість ресурсів АТ “ПроКредит Банку” формуються за рахунок залучених та позичених коштів. Залученими вважаються кошти, які банк залучає на вклади та депозити, позиченими – кошти, які банк залучає шляхом випуску облігацій або ж одержанням міжбанківських кредитів.

  До 2004 року видача кредитів здійснювалася  завдяки інвестуванню акціонерів АТ “ПроКредит Банк”, депозитам великої уваги не приділялось. На той час тарифи за вкладами були низькими, порівняно з іншими банками, навіть іноземними.

   Статистика  за 2010р. показала, що банком було залучено у 2 рази більше коштів, ніж у 2009р. Оскільки таких результатів вдається досягнути з кожним роком більше і більше, акціонери та інвестори банку стали менше інвестувати видачу кредитів, оскільки банк в змозі самостійно набувати та залучати ресурси для кредитування.

      На  відділенні відкрито більш, ніж 2000 депозитних вкладів, а загальна кількість клієнтів сягає приблизно 1800 – 1900 чоловік.

      АТ  “ПроКредит Банк” має велику кількість  депозитних вкладів, розглянемо динаміку їх розвитку та побачимо, яким вкладам  віддається більша перевага (Рис.5).

  

Рис.5  Динаміка росту депозитних вкладів АТ “ПроКредит Банк” за 2010р. 

       Оскільки  у АТ “ПроКредит Банку” значну частину  депозитних програм займають вклади юридичних осіб, то хотілося б розглянути динаміку приросту депозитів юридичних осіб у порівнянні із загальною сумою депозитів фізичних осіб. (Рис.6) 

       

       Рис.6 Динаміка приросту вкладів  юридичних осіб до фізичних. 

       ПроКредит Банк запозичив 9,2 млн. Доларів США  на місцевому ринку капіталу шляхом випуску облігацій та на міжбанківському ринку. Наприкінці 2010р. співвідношення ліквідних активів до загальної суми активів становило 14,6%, що було достатнім показником з урахуванням структури платежів за зобов’язаннями банку та все ще обмеженого розміру його депозитної бази. У 2010 році ПроКредит Банк емітував незабезпечені облігації в місцевій валюті на загальну суму 11,9 млн. гривень (2,23 млн. доларів США) або 25% від свого статутного капіталу (максимальна кількість дозволена українським законодавством). Емісія була успішно розміщена на місцевому ринку і викуплена трьома комерційними інвесторами. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.Характеристика  роботи відділів  відділення №12 АТ “ПроКредит Банк”

2.1. Характеристика готівкових та безготівкових розрахунків в банку . 

   Порядок здійснення операцій з розрахунково - касового обслуговування клієнтів визначається внутрішніми процедурами на підставі Закону України «Про банки і банківську діяльність», Закону України «Про порядок  погашення зобов’язань платників  податків перед бюджетами та державними цільовими фондами», Інструкції «Про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженої постановою Правління НБУ  від 29.03.01 р. № 135 (із змінами та доповненнями), Інструкції  № 1 з організації емісійно-касової роботи в установах банків України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 07.07.94 р. № 129 (із змінами та доповненнями), інших законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку України.

   Операції з розрахунково - касового обслуговування клієнтів здійснюються на підставі укладених угод. Облік договорів на розрахунково-касове обслуговування по поточних рахунках, по рахунках за довірчими операціями, по рахунках в розрахунках акредитивами, платіжними картками, тощо  здійснюється в умовній оцінці 1 гривня, в залежності від умов зберігання, за відповідними позабалансовими рахунками № 9819 «Інші цінності і документи», № 9898 «Інші цінності та документи в підзвіті».

   Банк  відкриває та закриває рахунки зареєстрованим в установленому чинним законодавством порядку юридичним особам та фізичним особам суб`єктам підприємницької діяльності, (далі підприємства), філіям, представництвам, відділенням та іншим відокремленим підрозділам підприємств, у тому числі структурним  підрозділам, що виділяються у процесі приватизації, виборчим фондам, представництвам юридичних осіб - нерезидентів, іноземним інвесторам, фізичним особам на умовах, викладених в Інструкції про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті, затвердженої Постановою Правління НБУ 18.12.98 р. №527 (із змінами та доповненнями), та в договорі на розрахунково-касове (або інше) обслуговування між банком та власником  рахунку. 

   Операції  з розрахункового обслуговування контрагентів у національній валюті оформляються типовими первинними документами (заява на видачу,переказ готівки,довідка касира про суму прийнятих,виданих грошей та суму, що одержана під звіт, зведена довідка про касові обороти, акт ревізії готівки, що булла вилучена з банкомата під час розвантаження, опис валютних та інших цінностей, що вкладені в інкасаторську сумку та інші).

   При здійсненні безготівкових розрахунків банком використовуються платіжні інструменти у формі:

1. - Платіжні доручення – доручення підприємства обслуговуючому його банку перерахувати певну суму зі свого рахунку на рахунок іншого підприємства. За платіжним дорученням підприємства можуть здійснювати розрахунки за отримані товари та надані послуги, за нетоварні операції, авансові платежі ( Рис.7). (Додаток А)

Рис. 7 Документообіг при розрахунках платіжними дорученнями

1  - одержано замовлення та виписано рахунок-фактуру;

2 - оформлене  платіжне доручення передається  платником у банк;