Сущность финансов

Система, основанная на действии второго принципа, положенного в основу проводимой в Казахстане пенсионной реформы, характеризуется:

1) государственным регулированием пенсионного обеспечения;

2) гарантиями государства по соблюдению минимально установленного прожиточного минимума для граждан, участвовавших в формировании
пенсионных фондов не менее 30 лет;

3) разграничения пенсионных сбережений и других форм социального
обеспечения;

4) обязательным участием всех граждан трудоспособного возраста в
формировании пенсионных накоплений;

5) личной ответственностью трудоспособных граждан за свое пенсион­ное обеспечение в старости;

6) обеспечением эффективности инвестирования и безопасности пенсионных сбережений;

7) установлением права наследования граждан на накопления в накопительных пенсионных фондах;

8) предоставлением гражданам права на дополнительное добровольное пенсионное обеспечение;

9)              инвестированием пенсионных сбережений в экономику, что содействует ее развитию

Помимо обязательного государственного социального страхо­вания применяется негосударственное пенсионное страхование — отношения социальной защиты граждан путем формирования дополнительной пенсии за счет добровольных взносов работни­ков и (или) их работодателей в соответствии с пенсионным до­говором и выплат пенсий через специализированные негосудар­ственные пенсионные фонды.

Переходный период от системы на основе солидарности на­коплений к системе персональных накоплений характерен тем, что требуется соблюдение прав состоявшихся пенсионеров на получение заслуженных пенсий, а также невозможностью нако­пления большинством граждан предпенсионного возраста достаточных пенсионных сбережений в негосударственной пенсион­ной системе. Поэтому состоявшимся пенсионерам государством гарантируется сохранение размеров получаемых пенсий из госу­дарственных пенсионных фондов. Размер государственных пен­сий гражданам, вышедшим на пенсию после начала пенсионной реформы, будет сокращаться пропорционально количеству лет их возможного участия в негосударственной пенсионной системе.

3. Классификация имущественного и личного страхования.

Критериями классификации являются различия в объектах страхования с учетом категории страхователей, объема страхо­вой ответственности и установленного законодательством по­рядка организации страхования.

В соответствии с этими критериями страхование подразделя­ется на отрасли, классы, виды.

Кроме того, различают формы страхования по следующим критериям:

по степени обязательности - обязательную и добровольную;

по объекту страхования - личное и имущественное;

по основаниям осуществления страховой выплаты - накопи­тельное и не накопительное.

Обязательное страхование - страхование, осуществляемое в силу закона, добровольное - страхование, осуществляемая в силу волеизъявления сторон. При обязательном страховании страхо­ватель обязан заключить договор со страховщиком на условиях, предписанных правовым актом, регулирующим данные страхо­вые отношения. Договор обязательного страхования может быть заключен с любым страховщиком, предложившим свои услуги. Для государственной страховой организации заключение такого договора является его обязанностью.

Личное страхование - страхование интереса физического лица, касающегося его жизни, здоровья и другого свойства лич­ности как самого страхователя, так и третьих лиц. Назначение личного страхования заключается в выплате гражданам обуслов­ленной денежной суммы при наступлении определенного собы­тия в их жизни.

Назначение имущественного страхования состоит в возмеще­нии ущерба, причиняемого стихийными бедствиями и другими случайными событиями различному имуществу. Следовательно,

объектом страхования выступают различные материальные цен­ности и связанные с ними интересы.

Накопительным является страхование, предусматривающее осуществление страховой выплаты по любому из следующих оснований: по истечении установленного договором страхования периода, либо при наступлении страхового случая. В зависимо­сти от того, какое из них наступит первым,

Ненакопительным страхованием является страхование, предусматривающее осуществление страховой выплаты только при наступлении страхового случая.

В Казахстане, согласно Закону «О страховой деятельности» принята следующая классификация страхования по отраслям, видам и классам:

«страхование жизни» и «общее страхование».

Страхование жизни включает два класса: страхование жиз­ни и аннуитетное страхование.

Общее страхование включает 16 классов, в том числе: страхо­вание от несчастного случая и болезней; медицинское страхова­ние; страхование автомобильного, железнодорожного, воздушно­го и водного транспорта; грузов; имущества; предприниматель­ского риска; гражданско-правовой ответственности владельцев транспорта, перевозчика, по договору, за причинение вреда.

Вид страхования представляет собой страховой продукт, разрабатываемый и представляемый страховой организацией стра­хователю в пределах одного или нескольких классов страхования посредством заключения договоров страхования.

Страхование жизни - совокупность видов личного страхова­ния, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или определенного договором страхования возраста.

Аннуитетное страхование - совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление периоди­ческих страховых выплат в виде пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, инвалидности, болезни) смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к сни­жению или потере застрахованным личных доходов.

Страхование от несчастного случая и болезней - совокуп­ность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного в случаях смерти, утраты (полной или частич­ной) трудоспособности (общей или профессиональной) или ино­го причинения вреда здоровью застрахованного в результате не­счастного случая или болезни.

Медицинское страхование - совокупность видов личного стра­хования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации расходов застрахо­ванного, вызванных его обращением в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в программу меди­цинского страхования.

Страхование средств транспорта—совокупность видов стра­хования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, поль­зованием, распоряжением средством транспорта, вследствие его повреждения или уничтожения, включая угон или кражу.

Страхование грузов - совокупность видов страхования, пред­усматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имуще­ственным интересам лица, связанным с владением, пользовани­ем, распоряжением грузом, вследствие его повреждения или уни­чтожения, включая пропажу, независимо от способа транспорти­ровки груза.

Страхование имущества - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имуще­ственным интересам лица, связанным с владением, пользовани­ем, распоряжением имуществом, вследствие его повреждения или уничтожения.

Страхование предпринимательского риска - совокупность ви­дов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предприни­мателя, выступающего страхователем, или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоя­тельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов.

Страхование гражданско-правовой ответственности вла­дельцев средств транспорта - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имуще­ственным интересам лица, связанным с его обязанностью, возме­стить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использовани­ем им транспортного средства.

Страхование гражданско-правовой ответственности пере­возчика -совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесен­ный третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства в качестве перевозчика.

Страхование гражданско-правовой ответственности по до­говору- совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях нарушения догово­ра.

Страхование гражданско-правовой ответственности за при­чинение вреда - совокупность видов страхования, предусматри­вающих осуществление страховых выплат в пользу лиц, которым может быть причинен вред - самому страхователю или иных лиц (выгодоприобретателей).

Перечисленные виды, кроме страхования пассажиров, прово­дятся в добровольной форме. В обязательной форме проводит­ся также страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Обязательному страхованию подлежит личный состав воен­нослужащих, органов внутренних дел, национальной безопасно­сти, налоговых служб.

Обязательное страхование распространено на растениевод­ство - отрасль сельского хозяйства, включающую производите­лей сельскохозяйственной продукции - физических и юридиче­ских лиц на случай неблагоприятных природных явлений.

В Казахстане введено также обязательное страхование граж­данско-правовой ответственности туроператора и турагента - юридических и физических лиц, осуществляющих деятельность по формированию, продвижению и реализации туристических продуктов.

Страховым органам предоставлено право самостоятельно раз­рабатывать и вводить новые рисковые виды страхования. Ас­сортимент страховой защиты в Казахстане включает такие виды

страхования, как долгосрочное накопительное страхование - ре­гиональное страхование жизни, страхование на случай землетря­сения, страхование призывников, страхование женщин на случай родов, страхование на случай хищения животных, страхование временно перемещенного имущества (взятого с собой на время отдыха, в командировку и т.д.), страхование квартир, приобре­тенных гражданами в личную собственность. Развитие коммер­ческого банковского сектора потребовало введения страхования банковских депозитов физических лиц.

Разработка страхового ассортимента осуществляется в двух
направлениях:              *

предоставление возможности застраховать имущество граж­дан от определенного риска или группы рисков по желанию стра­хователя;

предоставление возможности застраховать любые матери­альные ценности, причем в отдельности, а не все имущество в целом.

В Казахстане действует Фонд гарантирования страховых вы­плат, задачей которого является защита прав и законных инте­ресов страхователей, застрахованных, выгодоприобретателей по наступившим страховым случаям по договорам обязательного страхования принудительно ликвидируемой страховой организа­ции.

Для выполнения своей задачи фонд осуществляет следующие функции:

привлекает обязательные и чрезвычайные взносы (в случае недостатка средств резерва) страховых организаций-участников;

осуществляет гарантийные и компенсационнные выплаты;

осуществляет инвестиционную деятельность в целях сохран­ности и приумножения взносов.

4. Организация и участники страхового рынка.

В рыночной экономике разрушена монополия государства на страховое дело: вместо единственного органа, проводившего все виды имущественного и личного страхования - Госстраха, на страховом рынке образовалось несколько страховых компаний, предприятий, корпораций, обществ разных форм собственности. Сфера из деятельности охватывает и рисковые виды страхования: страхование биржевых сделок, грузов, кредитов, коммерческих, правовых и других специфических рисков (изменение валютного курса, простоя предприятия при забастовках, военных действий, безработицы, экологических рисков и т.д.).