Пути совершенствования депозитной политики ЗАО «Газэнергопромбанка»

 

Содержание

Введение	3
1 Депозитные операции  банка как источник привлечения средств	7
1.1 Роль денежных вкладов  и депозитов в формировании  доходов коммерческого банка	7
1.2 Классификация депозитных операций  коммерческих банков	9
1.3 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами	22
2 Сравнительный анализ  динамики и структуры депозитных  операций ЗАО «Газэнергопромбанка»	31
2.1 Краткая характеристика  банка	31
2.2  Анализ привлеченных  средств	36
2.3 Оценка привлечения вкладов населения	39
3 Пути совершенствования  депозитной политики  ЗАО «Газэнергопромбанка»	52
3.1 Инновации в воронежском филиале ЗАО"Газэнергопромбанк"…..	52
3.2  Информационная  система банковского обслуживания  в  ФЗАО  «Газэнергопромбанк» г.Воронеж	58
Заключение	71
Список использованной литературы	75
Приложения	77

 

 

 

Введение

 

Истинная стабильность кредитной организации включает два обязательных направления: достаточное количество качественных активов и ликвидность. Первое направление подразумевает принципиальную возможность отвечать по обязательствам своим имуществом, вторая – делать это в установленные сроки. Сам факт наличия даже очень качественных активов не является достаточным для того, чтобы считать банк стабильным, если нет исполнения обязательств не только по суммам, но и по срокам.

Согласно международным подходам, принятым в практике банковского надзора всех развитых стран мира, ключевым показателем для оценки стабильности кредитной организации является значение капитала (собственных средств) кредитной организации. Подавляющее большинство всех прочих нормативов-показателей, направленных на лимитирование банковских рисков, завязано именно на капитале. Капитал кредитной организации – это ее чистые активы, свободные от обязательств. Но банки концентрируют значительные финансовые ресурсы и любые издержки, связанные с дестабилизацией экономики, могут привести их к потере финансовой устойчивости.

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве. ЦБ РФ косвенно регулирует размер капитала банка и объем привлеченных средств через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения денежных вкладов населения и других.

Реализация основной функции банковской системы, связанной с трансформацией частных сбережений в инвестиционные ресурсы, возможна только при условии создания устойчивой долгосрочной ресурсной базы. Несмотря на финансовую стабилизацию, характерную для российской экономики в последние годы, повысившееся доверие к банковскому сектору со стороны частных инвесторов, большая часть выдаваемых кредитов продолжает носить краткосрочный характер.

Благополучие любой страны зависит напрямую от ситуации, складывающейся в регионах, ее составляющих. Современное состояние экономики России определяется состоянием экономики ее регионов. Финансовые посредники, к которым относятся банки, занимают центральное место в современных экономических теориях, поскольку их деятельность представляет интерес с точки зрения анализа финансирования экономики. Согласно стандартной микроэкономической теории, банк является предприятием, одна из задач которого – максимизация прибыли на основе повышения эффективности деятельности. Банк рассматривают также как инвестора, стремящегося с учетом допустимого риска осуществить такую комбинацию активов, которая обеспечит максимизацию прибыли при условии сохранения ликвидности.

Аккумулирование денежных средств и перераспределение временной свободной части общественного капитала делает банк одним из важнейших субъектов процесса воспроизводства, предоставляющим необходимый для обеспечения экономического роста страны капитал в денежной форме. С одной стороны, банковская система функционирует на основе капитала, выраженного в денежной форме, а с другой – взаимодействует с производственным и торговым секторами экономики, а также физическими лицами, имеющими сбережения. Следовательно, банк получает возможность трансформировать ресурсы, изменять направления, сроки и размер капиталов в соответствии с потребностями народного хозяйства регионов. Поэтому посреднические операции банков рассматриваются с точки зрения двух, наиболее важных, сторон проблемы. Во-первых, банки перераспределяют ресурсы от лиц, совершающих сбережения, к лицам, нуждающимся в кредите, и обеспечивают предприятия дополнительными ресурсами. Во-вторых, банки осуществляют трансформацию ресурсов по срокам, привлекая краткосрочные ресурсы и выдавая кредиты на длительный срок, что делает возможным реализацию более долгосрочных проектов в реальном секторе экономики.

В условиях современной российской действительности необходимость усиления позиций банковского сектора обусловлено все возрастающей его ролью в экономике страны. В связи с этим приоритетное значение приобретает создание рациональной системы депозитов банка с целью удовлетворения потребностей широких слоев населения и предприятий различных форм собственности.

Целью выпускной квалификационной  работы является исследование теоретических основ депозитной деятельности банка и разработка практических рекомендаций по повышению доходной базы банка за счет привлечения дополнительных вкладов и депозитов.

Достижение поставленной цели потребовало постановки и решения следующих задач, отражающих структуру и последовательность исследования:

- выявить основные виды  депозитов и факторы, оказывающие  влияние на их эволюцию, структуру  и специфику применения;

- определить приоритетные  направления депозитной деятельности  банка;

- определить роль денежных  вкладов в формировании доходов банка;

- провести оценку депозитной  деятельности исследуемого объекта;

- раскрыть особенности  формирования системы депозитов  банка;

- обосновать приоритетные  направления повышения доходности  банка и др.

Предметом исследования являются экономические взаимоотношения банка с физическими лицами в области депозитной деятельности.

В качестве объекта исследования выступает Воронежский филиал ЗАО «Газэнергопромбанк».

Структурно работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

Осуществление российскими и зарубежными исследователями научных разработок системы депозитов послужили исходной теоретической базой.

Во введении раскрыта основная цель работы и поставлены задачи, требующие решения в процессе исследования темы выпускной квалификационной работы, а также актуальность и необходимость исследования, которые предопределили выбор темы, методы, объект и предмет исследования.

В первой главе раскрывается роль денежных вкладов и депозитов в формировании доходов банка. Особое внимание уделяется их классификации, современным проблемам формирования.

Во второй главе проводится анализ привлечения и размещения банковских ресурсов, в частности, вкладов населения. Здесь также раскрываются основные условия привлечения вкладов и депозитов и определяются основные проблемы работы филиала в этом направлении. В данной главе дается также краткая характеристика деятельности исследуемого филиала.

Третья глава посвящена разработке новых путей совершенствования депозитных операций ЗАО"Газэнергопромбанк". Также в данной главе проводится оценка  информационной системы банковского обслуживания воронежского филиала ЗАО "Газэнергопромбанк".

В заключении обобщаются основные выводы по теме исследования, обобщаются недостатки в работе филиала и рекомендации по увеличению его доходов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Депозитные операции  банка как источник привлечения  средств 

 

1.1 Роль денежных  вкладов и депозитов в формировании  доходов 

коммерческого банка

 

Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.

Вклад (депозит) – это денежные средства (в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств, называются  депозитными.

Для банков вклады  – это главный вид их пассивных операций и, следовательно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций. Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах.

Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках. Существуют 4 формы пассивных операций коммерческих банков:

1. первичная эмиссия ценных бумаг;
2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;
3. кредиты и займы, полученные от других юридических лиц;
4. депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой  в результате активных кредитных операций.  С помощью первых двух форм пассивных операций (1, 2) создается первая крупная группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы.  Следующие две формы (3, 4) пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов – заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.

Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10 % общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. В России такое соотношение не установлено, поэтому в разных банках колебание в соотношении весьма значительно, но в среднем по банкам оно составляет примерно 1 : 2.

Значение собственных ресурсов банка, прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Основную же часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90 % всей потребности в денежных ресурсах для осуществления  активных банковских операций, прежде всего, кредитных. Роль их исключительно высока. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите. Так, четвертая группа пассивных операций банков – депозитные операции, является основной в банковской практике. Она отражает деятельность  коммерческого банка как посредника в приобретении ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов.

Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится до 95 % их пассивов.

В качестве субъектов депозитных операций могут выступать:

- государственные предприятия, учреждения и организации;

- кооперативы;

- акционерные общества;

- смешанные предприятия  с участием иностранного капитала;

- общественные организации и фонды;

- финансовые и страховые  компании;

- инвестиционные и трастовые  компании и фонды;

- отдельные физические  лица и объединения этих лиц;

- банки и другие кредитные  учреждения.

Объектами депозитных операций являются депозиты. Они представляют собой определенные суммы денежных средств (включающие стоимость ценных бумаг), которые субъекты депозитных операций вносят в банк, и которые в силу действующего порядка проведения банковских и финансовых операций на определенное время оседают на счетах в банке.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Структура их в банке подвижна и зависит от конъюнктуры денежного рынка. Этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады (депозиты) зависит в значительной степени от клиентов (вкладчиков), а не от самого банка. И, тем не менее, конкурентная борьба между банками заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.