Пластиковые карты

        На  собрании Совета Директоров Банка России 21 февраля 1997 года были разработаны  мероприятия по активизации позиции  Банка России в деле регулирования  и контроля за эмитированием и  использованием платежных карт, которые сводятся к нескольким ключевым положениям:

        1. Создать экспертный  Совет при  Банке России по развитию системы  расчетов с использованием платежных  карт;

        2. Разработать проект Положения  о порядке выпуска и обращения платежных карт кредитными организациями в срок до 1 октября 1997 года (что и было частично сделано), включающего:

        справочник  терминов и определений, используемых при описании правил проведения операций с применением платежных карт;

        правила и методологию формирования и хранения залоговых обязательств банков-эмитентов в расчетных банках платежных систем;

        правила доставки электронных и бумажных инструментов, сопровождающих осуществление расчетов и использованием платежных карт;

        порядок выдачи разрешений кредитным организациям на выпуск платежных карт и процедуру контроля за их деятельностью;

        порядок лицензирования процессинговых компаний как внебанковских кредитных  учреждений, осуществляющих клиринг  по операциям с платежными картами;

        3. Разработать порядок учета в балансах кредитных организаций операций с использованием платежных карт, в части учета на внебалансовых счетах лимитов авторизации, авторизованных и неоплаченных сумм, а также самих платежных сумм;

        4. В целях усиления роли национальной  валюты в соответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» и Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации» (Банке России) до 1 января 1998 года разработать комплекс мероприятий и соответствующих нормативных документов, обеспечивающих проведение расчетов с использованием платежных карт международных платежных систем между резидентами Российской Федерации через уполномоченные кредитные организации (клиринговые и расчетные палаты), выполняющие функции исключительно расчетных банков, являющихся резидентами Российской Федерации;

        5. Изучить существующие в мире  системы «электронных денег»  и оценить комплекс юридических, экономических и социальных вопросов, связанных с созданием разветвленной инфраструктуры электронного денежного обращения под непосредственным надзором Банка России.

        В апреле 1998 года было принято «Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществление расчетов по операциям, совершаемым с их использованием». В этом положении впервые введены официальные термины и определения, относящиеся к финансовому инструменту «пластиковая карта», а также введен ряд ограничений на операции юридических лиц резидентов с использованием международных карт, прежде всего с точки зрения валютного контроля, а также контроля за использованием средств юридических лиц при операциях снятие наличных через корпоративные пластиковые карты.

        Введен  порядок обязательного уведомления  Центрального банка коммерческим банком о начале или завершении эмисии или эквайринга, а также разрешительный порядок на «распространение (продажу) кредитными организациями-резидентами карт и предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов (American Express, Diners Club, Visa Travel Money, VISA CASH, Mondex, чеков и аналогичные), позволяющие производить оплату товаров (услуг) или получение наличных денежных средств».

        К сожалению, в этом пункте не указано  четко, по какому критерию определялись карты  и «финансовые продукты», вошедшие в список, и по какому признаку определять, какие карты являются «аналогичные им».

        Другой  важным момент заключается в том, что определение «Эмиссия карты», примененное в Положении, включает в себя как собственно эмиссию  карты в соответствии  с правилами  той или иной межбанковской платежной  системы, так и любую работу с  картами в банке, включая распространение карт, открытие карточных счетов и т. д.

        В новом банковском плане счетов бухгалтерского учета, вступившем в действие с 1998 года введены специальные счета для  учета операций с пластиковыми картами. По состоянию на январь 1998 года была оставлена та же идеология специальных карточных счетов, как и было отмечено выше. Кроме того, вводится запрет на распространение на территории России пластиковых карт эмитентов-нерезидентов, что можно рассматривать как протекционистскую меру и усиление валютного контроля, хотя и не вводится разрешительный порядок обслуживания карт эмитентов-нерезидентов. 

 

        

        ОСНОВНЫЕ  ПОНЯТИЯ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ В СИСТЕМЕ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ 
 

        Упомянутый  выше Проект Федерального Закона «Об использовании платежных карт в Российской  Федерации», а также Положения «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществление расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» предусматривает следующую терминологию.

        Платежная карта – идентификационный документ, предназначенный для неоднократного произведения расчетов его держателем.

        Банковская  карта – платежная карта, обеспечивающая его держателю возможность неоднократного проведения операций по банковскому счету, в том числе произведение безналичных расчетов и получение соответствующих денежных сумм со счета. Виды операций, который держатель банковской карты вправе осуществлять по банковскому счету, устанавливаются законом и (или) договором между держателем и эмитентом банковской карты.

        Торговая  карта – платежная карта, удостоверяющая наличие предварительной оплаты  товаров (работ, услуг) и обеспечивающая ее держателю возможность неоднократного приобретения товаров (работ, услуг) в пределах суммы предварительной оплаты.

        Платежная система – совокупность участников операций с платежными картами и отношений между ними, возникающих при выпуске, обслуживании и проведения расчетов по операциям с использованием платежных карт. Платежные карты, принадлежащие к одной платежной системе, должны нести на себе отличительные признаки (торговые знаки, знаки обслуживания, часть номера карты), позволяющие идентифицировать их принадлежность к данной платежной системе.

        Участник  платежной системы – юридическое или физическое лицо, вступающее в договорные отношения по использованию платежных карт, принадлежащих к данной платежной системе.

        Платежная организация – юридическое лицо, обладающее правом собственности на товарные знаки или знаки обслуживания, идентифицирующие принадлежность платежной карты к определенной платежной системе и устанавливающее совместно и\или самостоятельно с другими участниками правила обращения платежной карты, обеспечивающие произведение расчетов между членами платежной организации с использованием платежной карты.

        Член платежной организации – юридическое лицо, осуществляющее эмиссию и (или) эквайринг платежной карты на основании договоров с соответствующей платежной организацией.

        Эмиссия – последовательность действий эмитента по изготовлению, персонификации и выдаче платежной карты ее держателю.

        Эмитент – юридическое лицо, осуществляющее эмиссию платежных карт, обладающее правом собственности на эмитированные им платежные карты и несущее от своего имени обязательства перед их держателями и эквайерами по  осуществлению ими прав по расчетам с использованием платежных карт. Эмитентом банковской платежной карты может быть только кредитная организация.

        Эквайринг – произведение расчетов с продавцами товаров (работ, услуг) по операциям с использованием платежных карт; эквайринг может осуществлять только кредитная организация, и обязанности ее определяются обслуживанием торговых участников карточных систем.

        Эквайер – юридическое лицо, осуществляющее эквайринг. Эквайером может быть только кредитная организация.

        Процессинг  – обеспечение сбора, обработки и распространения  информации между членами платежной организации, а также технического обслуживания эмиссии и (или) эквайринга, осуществляемых членами платежной организации.

        Процессинговая  организация (процессор) – юридическое лицо, осуществляющее процессинг.

        Продавец  товара (работ, услуг) – юридическое лицо (физическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица), осуществляющее продажу товаров (работ, услуг) с использованием платежных карт на основании договора с эквайером.

        Держатель платежной карты – физическое лицо, которое на основании закона и договора с эмитентом владеет и пользуется платежной картой, эмитированной на его имя.

        Картсчет – банковский счет, распоряжение денежными средствами которого может осуществляться посредством банковской карты.

        Платежная операция – оплата товаров (работ, услуг) посредством платежной карты.

        Кассовый  аванс – наличные деньги, выдаваемые держателю банковской карты эквайером непосредственно в кассе или через банкомат.

        Платежный терминал – устройство, позволяющее держателю банковской карты осуществлять платежные операции и формировать платежные чеки по совершенным операциям.

        Банкомат  – устройство, позволяющее держателю банковской карты получать кассовые авансы в режиме самообслуживания и формировать платежные чеки по совершенным операциям.

        Авторизация – процедура получения разрешения эмитента платежной карты на совершение операции с ее использованием посредством телефонной, электронной или иной связи по правилам, предусмотренным платежной организацией.

        Платежный чек – документ, подтверждающий совершение операции с использованием платежной карты и содержащий информацию о сумме операции, типе операции, дате совершения операции, а также информацию, позволяющую однозначно идентифицировать платежную карту и платежный терминал (банкомат), формированный данный платежный чек, а также содержащий полностью или частично информацию о номере карты.

        ПИН-код – персональный идентификационный номер держателя платежной карты, удостоверяющее его право распоряжения денежными средствами, учитываемых на картсчете, и подтверждающий, что распоряжение дано держателем платежной карты.

        Давно работающие на рынке пластиковых карт зарубежные банки в системе международных понятий дают более широкую систему терминов в области безналичных расчетов посредством пластиковых карт.  На мой взгляд, наиболее важным и необходимым при освещении дальнейших вопросов являются следующие.

        Биллинг (Billing) – периодическая (или ежемесячная) выписка с картсчета держателя пластиковой карты с указанием соответствующих финансовых сборов минимальной суммы к оплате и новых остатков по картсчету.

        Транзакция  – любая операция, производимая держателем (cardholder) с использованием пластиковой карты. Обычно плата за транзакцию представляет собой фиксированный процент либо минимальную сумму, которые предусматриваются тарифами банка-эмитента (для держателя карты).

        On-line – операционный режим, при котором терминалы (или банковские автоматы) соединены с центральной компьютерной системой и имеют доступ к базе данных для авторизации, запроса и изменения файлов. Действующие файлы доступны для каждой операции.

        Off-line – операционный режим, при котором терминалы не соединены с центральным процессором системы  в течении длительного или короткого времени. Ответные действия системы управляются  параметрами или указаниями, заложенными в терминал или во вспомогательные устройства по усмотрению банка-эмитента карточки. К информации нет доступа в режиме реального времени, а  следовательно, все текущие действующие файлы не могут просматриваться в момент совершения операции.

 

        

КЛАССИФИКАЦИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТОЧЕК

 
 

        Классификация карт – это не просто теоретическая проблема. Когда компания принимает решение начать выпуск карт, необходимо определить не только порядок организации работы и учета операций по картам, но и для чего это нужно и какие это будут карты? С другой стороны, когда человек хочет получить карточку, он должен понимать, для чего она ему нужна и, соответственно, выбрать подходящий вид карты. Существует много оснований для классификации карт. 

         По  материалу, из которого они изготовлены: