Фінансова безпека банківського сектора України

ВИСНОВКИ

Розглянутий матеріал в рамках даної курсової роботи дає змогу зробити наступні висновки:

 Фінансова безпека  банку є основним елементом  економічної безпеки банку, виражає  визначений аспект його фінансового  стану та певний рівень його  захисту. Фінансовий стан банку  характеризує його фінансову  безпеку, що відображається певною  сукупністю параметрів. Основними  параметрами, що відображають  фінансовий стан банку є економічні  нормативи, що їх встановлює  Національний Банк України.

 Об’єктом забезпечення  фінансової безпеки виступає  сформована система пріоритетних  збалансованих фінансових інтересів  банку, що вимагають захисту  в процесі його фінансової  діяльності. До основних фінансових  інтересів банку відноситься:  зростання рівня прибутковості  власного капіталу; достатність  формуючих фінансових ресурсів  на всіх етапах майбутнього  розвитку банку; фінансова стабільність  банку в процесі його розвитку; ефективна нейтралізація фінансових  ризиків; високий інноваційний  рівень фінансової діяльності  банку; подолання виникаючих кризових  ситуацій.

Найважливішою цільовою спрямованістю  системи фінансової безпеки банку є створення необхідних передумов стійкого розвитку банку в поточному та перспективному періоді.

 Основною передумовою функціонування системи фінансової безпеки є ідентифікація загроз їх реалізації. Загрози безпеці банків за походженням поділяються на внутрішні та зовнішні. У свою чергу, як перші так і другі за направленістю і характером впливу на банки можуть бути економічними, фізичними та інтелектуальними.

 Однією з найбільш  поширених загроз фінансовій  безпеці банку є банківське  шахрайство, особливо у сфері  кредитних операцій.

Основними заходами щодо підвищення фінансової безпеки банку, зокрема  його ліквідності і платоспроможності, є розроблення грамотної політики управління активами та пасивами, створення щоденної системи контролю за нормативами ліквідності, визначення потреби в ліквідних коштах.

 Ефективним інструментом  перспективного управління фінансовою  безпекою банку виступає стратегія  забезпечення фінансової безпеки,  яка дозволяє адаптувати фінансову  діяльність банку до майбутніх  змін можливостей його економічного  розвитку.

 Стратегія забезпечення  фінансової безпеки банку є  одним із видів функціональної  стратегії банку, що забезпечує  захист його фінансових інтересів  від різних загроз шляхом формування  довгострокових цілей його захисту  та вибору найефективніших шляхів  їх досягнення.

Безумовно, індикаторами фінансового  стану, а відтак - і безпеки вітчизняної  банківської системи є рівень прибутковості статутних фондів комерційних банків і їх чистих активів.

Дуже виразним індикатором  фінансової безпеки системи комерційних  банків є питома вага залучених коштів громадян у загальному обсязі залучених  коштів. У жовтні-грудні 2011 р. обсяг  гривневих депозитів впав на 15%, а  валютних - на 9%. Водночас відбулось  зниження ліквідності банків через  скорочення доступу до валютних резервів. Оскільки до кризи більшість кредитів видавались у іноземній валюті, то через девальвацію гривні впала  платоспроможність позичальників  повертати кошти. Ряд банків опинились  перед загрозою дефолту. У 2009 році сукупні  об'єми депозитів впали на 8,3%. При чому, найвища швидкість падіння  була характерна для депозитів юридичних  осіб (18%). Сума депозитів населення  майже не змінилась. Частково таку ситуацію можна пояснити високими відсотковими ставками і відсутністю альтернативних джерел вкладення коштів. Оскільки рівень довіри до гривні був підірваний, відбулось зростання частки доларових  депозитів (з до 53% серед фізичних осіб). У 2010 р. продовжився приріст  депозитів. Так, у січні-червні 2010 р. обсяг вкладів населення в  банківській системі збільшився на 13,7%, а коштів юридичних осіб - на 6,2%. Переважна більшість депозитів оформлюється в національній валюті.

Отже, в умовах активного  переходу до ринкової економіки для  забезпечення фінансової безпеки банків необхідно: ретельно аналізувати економічні ситуації зовнішнього середовища; навчитись  обирати надійних партнерів; запобігати випадкам фінансового шахрайства; більш  точно оцінювати кредитні ризики; намагатись передбачати можливі  випадки неповернення кредитів; вдосконалити процес підбору кадрової структури; контролювати витік ділової та фінансової інформації; забезпечити надійне  нормативно-правове регулювання  банківської діяльності; забезпечити  клієнтів фактичною економічною  інформацією; забезпечити належний рівень ділової репутації.

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

1. Конституція України.
2. Положення про порядок створення і державної реєстрації банків, відкриття філій, представництв та відділень. Затверджено Постановою Правління НБУ від 31.08.2001 р. № 375.
3. Положення про порядок видачі банкам ліцензій на здійснення банківських операцій. Затверджено Постановою Правління НБУ від 06.05.1998 р. № 181.
4. Положення про відкриття та функціонування в уповноважених банках України рахунків банків – кореспондентів в іноземній валюті та в гривнях. Затверджено Постановою Правління НБУ від 26.03.1998 р. № 118.
5. Інструкція з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України. Затверджено Постановою Правління НБУ від 15.09.2004 р. № 435.
6. Васюренко О. В. Банківські операції: Навчальний посібник – К.: Знання, 2004 р. – 324 с.
7. Васюренко О.В. Банківський менеджмент: Посібник. – Видавничий центр “Академія”, 2001 р. – 320 с.  
8. Герасимович А.М., Алексеєнко М.Д., Парасій-Вергуненко та ін., за ред. Герасимовича А.М. Аналіз банківської діяльності: Підручник – К. : КНЕУ, 2004 р. – 599 с.
9. Гладких Д. Доходи й витрати як складові ціни банківських послуг // Вісник НБУ. - № 3. – с. 24 – 29
10. Сугоняко О. Асоціація українських банків: 15 років діяльності // Вісник НБУ. – 2005 р. - № 5. С. 11- 13.
11. Герасимович А.М. Аналіз банківської діяльності / А.М Герасимович, М.Д Алексеєнко //  Підручник. - К. : КНЕУ, 2004 р. - 599 с.
12. Сугоняко О.П. Асоціація українських банків: 15 років діяльності / О.П. Сугоняко  //  Вісник НБУ,  2007 р. - № 5. - С. 11- 13.
13. Гладких Д.К. Доходи й витрати як складові ціни банківських послуг /  Д. К.  Гладких  //  Вісник НБУ, 2008р. - № 3. - С. 24 - 29.
14. Грипіч О.В. Економічна безпека банківської системи у контексті вступу України до СОТ // Економічні науки. Вісник ДДФБ. – 2007. - № 2. – С. 101 – 104.
15. Д’яконова І. Пошук стратегії розвитку банківської системи України в умовах глобалізації фінансових ринків // Вісник НБУ. – 2008. – № 2. – С. 26 – 31.
16. Коваленко В.В. Ефективність банківської системи в умовах глобальної конкуренції // Актуальні проблеми економіки. – 2008. - № 5. – С. 169 – 176.
17. Лютий І., Юрчук О. Особливості глобального економічного середовища діяльності банків // Вісник НБУ. – 2008. - № 4.  – С. 46 – 51.
18. Чуб О.О. Банківська діяльність у контексті інтеграції та глобалізації // Фінанси України. – 2008. - № 1. – С. 138 – 146.
19. Котовенко И. Безопасность кредитной деятельности банка. – К.: Демократична Україна, 2007.
20. Курилин Б. Безопасность банковских операций. Оценка и минимизация рисков. – К.: ИБ, 2005.
21. Предборський В., Тараненко Ю. та ін. Правові основи захисту банківської системи від злочинних посягань. – К.: - НАВСУ, 2008.
22. Роуз П. Банковский менеджмент / Пер.с англ. – М.: Дело Лтд, 2005. – С.512
23. Примостка Л.О. Банківський менеджмент. Хеджування фінансових ризиків: Навчальний посібник. – К.: КНЕУ, 2008. – С. 108
24. Мунтіян В.І. Економічна безпека України. — К.: КВІЦ, 1999. — 463 с.; Экономическая безопасность: производство — финансы — банки / Под ред. В.К. Сенчагова. — М.: Финстатинформ, 2008. — 621 с.
25. Ковальчук Т.Т. Економічна безпека і політика: із досвіду професійного аналітика. — К.: Т-во "Знання", КОО, 2004. — 638 с.
26. Барановський О.І. Фінансова безпека. - Інститут економічного прогнозування. — К.: Фенікс, 2009. — 338 с.
27. Тагирбекова К.Р. Основи банковской деятельности / Под ред.. — М.: ИНФРА-М, 2003. — 720 с.
28. Олейникова Е.Л. Экономическая безопасность. — М.: РЭА им. Плеханова, 2010. — 285 с.
29. Васильченко З.М. Структурні диспропорції у розвитку банківської системи України // Фінанси України. — 2010. — № 9. — С. 140 — 150.
30. Кучин Б.Л., Якушева Е.В. Управление развитием економических систем: технический прогрес, устойчивость. – М.: Экономика, 2001. – 532 с..
31. Живалов В.Н. Повышение устойчивости функционирования коммерческих банков. – М.: РАГС, 2007. – С. 97-102.