Діюча система страхових послуг в Україні та шляхи її удосконалення

      _{Великі ризики  зумовлюються також  новими хворобами  (наприклад,  СНІД),}

_{епідеміями  інфекційних захворювань, травматизмом на виробництві  і в  побуті.}

_{Не  можна також не брати до уваги  ризиків  для  юридичних і фізичних  осіб,}

_{котрі  породжуються  зростанням  злочинності,   поширенням   наркоманії   та}

_{алкоголізму.}

      _{Отже, сумарний вплив  ризиків досі не  зменшується. Це  змушує весь  світ}

_{активно шукати шляхів послаблення  їх негативного впливу на життя людей.}

      _{За умов ризикового  характеру функціонування  будь-якого підприємства  і}

_{не  менш  ризикового  проживання  кожної  людини  існує   нагальна   потреба}

_{попередження  і відшкодування  збитків, завданих стихійним  лихом та  нещасними}

_{випадками.  Без її  задоволення неможливо   забезпечувати   безперервність}

_{процесу виробництва матеріальних благ, підтримувати  належний  рівень  життя}

_{людей. Відносини, що  складаються  в  суспільстві  з  цього  приводу,  мають}

_{об'єктивний  характер  і  в  своїй  сукупності  формують  зміст економічної}

_{категорії «страховий захист».}

      _{Специфіка  цієї  категорії  зумовлена   такими  ознаками:  випадковістю}

_{ризику;  незвичайністю  заподіяної  шкоди;  можливістю  вираження  шкоди   в}

_{натуральній  або  грошовій  формі;  необхідністю   попередження,   подолання}

_{наслідків події і відшкодування  завданих нею  збитків.  Сутність  страхового}

_{захисту полягає в нагромадженні  й витрачанні грошових та інших ресурсів  для}

_{здійснення  заходів  з  попередження,  подолання  або  зменшення  негативного}

_{впливу  ризиків і відшкодування  пов 'язаних з ними втрат,}

      _{Для того щоб  система заходів  з попередження, подолання  і відшкодування}

_{втрат  була  реально   можливою,   необхідно   частину   валового   продукту}

_{спрямовувати  на створення страхового фонду суспільства.}

      _{Зауважимо, що  сукупний  фонд  страхового  захисту   не  має   зведеного}

_{планового чи звітного оформлення, котре характеризувало  б його величину.  Не}

_{існує й спеціального органу управління цим фондом.}

      _{До фонду страхового  захисту  належать  централізовані  натуральні  та}

_{грошові  резерви   держави,   децентралізовані   фонди   (у   частині,   іцо}

_{використовується  на  покриття  шкоди,   завданої   стихійними   та   іншими}

_{непередбаченими подіями,  —  самострахування),  а  також  фонди,  створювані}

_{методом страхування. У межах  цих  форм  страхового  захисту  може  існувати}

_{багато  видів фондів цільового  призначення.}

      _{Розмір і структура  фондів,  що  використовуються  з  метою   страхового}

_{захисту  юридичних  і  фізичних  осіб,  залежать  від   багатьох   чинників.}

_{Насамперед  це  теоретичні  концепції  формування   фонду;   стан   розвитку}

_{економіки, співвідношення між  формами  власності,  методи  залучення  коштів}

_{для реалізації соціальних програм, традиції населення, міжнародні  відносини}

_тощо.

      _{Відомо, що в   країнах  соціалістичної  орієнтації  існувала  практика,}

_{сутність  якої стосовно страхового фонду  полягала  у  віднесенні  витрат  на}

_{страхування за рахунок прибутку, що залишався в  розпорядженні  підприємств.}

_{У країнах капіталістичного світу перемогли  погляди, згідно з  якими  джерелом}

_{поповнення  страхового фонду  є витрати виробництва. Розмір  страхового  фонду}

_{тут  розглядається  як  сума  витрат,  що  їх  бере  на  себе   суспільство,}

_{компенсуючи шкоду, заподіяну страховими ризиками.}

      _{За часів Радянської  влади власність  на засоби виробництва,  землю,  її}

_{родовища, переважний обсяг  готової  продукції  і  фінансових  ресурсів  була}

_{державною. Тому в разі стихійного лиха або іншого  серйозного  надзвичайного}

_{випадку збитки, яких зазнали  підприємства,  відшкодовувались  переважно  із}

_{загальнодержавних коштів. Для цього  створювались резервні фонди  при  урядах}

_{СРСР  та  кожної  республіки,  які  входили   відповідно   до   союзного   і}

_{республіканського бюджетів. У деяких республіках ці кошти використовувалися}

_{насамперед  у боротьбі з наслідками землетрусів у  високосейсмічних  регіонах}

_{— Туркменії, Узбекистані, Вірменії, Молдавії та інших.}

      _{В Україні  за  рахунок  централізованих   фондів  і   досі  фінансуються}

_{витрати, пов'язані з запобіганням і ліквідацією  повеней, зсувів,  аварій  на}

_{шахтах  і т. ін. Держава, доки не розвинені  інші  форми  захисту  власності,}

_{змушена покривати зі свого  бюджету витрати  на  відновлення  пошкоджених  чи}

_{знищених  стихією або через збіг несприятливих  обставин  підприємств,  доріг}

_{та  інших об'єктів  як виробничого, так  і соціального  призначення.}

      _{Страховому  захисту   досить  довго   значною  мірою   сприяв   державний}

_{позичковий  фонд. Особливо характерним  це було  для  сільського  господарства}

_{та  інших галузей, підприємства  яких  отримували  великі  суми  кредиту  під}

_{сезонний  розрив між витратами  виробництва і  доходами.  На  випадок  різкого}

_{зниження  виходу продукції  через природні аномалії  та  з  інших  причин,  не}

_{залежних  від господарства, підприємствам надавалися тривалі  (до  12  років)}

_{відстрочки  у сплаті позик. Нерідко  наприкінці відстрочки  борги  списувалися}

_{за  рахунок бюджету.}

      _{Такий режим використання  позик  частково  спричинювався   до  заміщення}

_{ними потреби у страхуванні. Покладання на кредит не властивих  йому  функцій}

_{призвело  до ігнорування основних принципів кредиту:  цільового  призначення,}

_{матеріального  забезпечення,  терміновості  і  платності  за   користування.}

_{Зрештою кредит втрачав свої сти-мулювальні властивості.}

      _{Майже  кожне   міністерство  чи  відомство  на  випадок  непередбачених}

_{обставин  мало у своєму розпорядженні  фонди  фінансової  підтримки  підлеглих}

_{їм  державних підприємств. Такі фонди  створювалися  шляхом  відрахувань  від}

_{прибутків  підприємств.  За  рахунок  відомчих   фондів   могла   надаватися}

_{тимчасова фінансова допомога на поповнення  нестачі  оборотних  засобів,  що}

_{виникала, як правило, з не залежних від позичальника причин. Часто  допомога}

_{надавалася  на  безповоротних  засадах.  Проте  надання  такої  допомоги  не}

_{регулювалося  чіткими нормами. Тому нерідко кошти йшли на  покриття  й  таких}

_{збитків,  які  зумовлювалися  безгосподарністю  у  виробничих   формуваннях,}

_{помилковими рішеннями вищестоящих  організацій.}

      _{Централізовані кошти  держави,  а   також  фонди   відомств  становили  в}

_{сукупності  переважну  частину  ресурсів,  що  спрямовувалися  на  страховий}

_{захист.}

      _{Водночас  із  розширенням    прав   підприємств    зростали   можливості}

_{самострахування, для  чого  створювалися  внутрішні  натуральні  та  грошові}

_{резерви. Такі фонди дозволяють покривати шкоду, завдану дрібними ризиками.}

      _{Перевага самострахування  полягає в тому, що воно дає  змогу  оперативно}

_{вирішити  питання відшкодування  невеликих збитків.  Крім  того,  не  потрібно}

_{платити на сторону страхові премії. А вони передбачають витрати не  лише  на}

_{відшкодування збитків, заподіяних стихійним лихом  чи нещасним випадком, а  й}

_{спрямовуються на покриття  всіх  витрат  з  утримання  офісу  на  формування}

_{прибутку  страховика.}

      _{Доходи від тимчасового  інвестування вільних коштів цих резервів  також}

_{залишаються юридичній чи фізичній  особі,  що  організовує  самострахування.}

_{Така  особа завжди безпосередньо  зацікавлена  вжити  заходів  щодо  зниження}

_{ризиків. До того ж витрати  із власних  (внутрішніх)  резервів  безпосередньо}

_{не  залежать від наслідків  ризиків на інших  підприємствах.}

_{Проте   зазначені   переваги   децентралізованої   форми   нагромадження   і}

_{використання  резервних коштів виявляються лише  в  певних  межах.  Адже  при}

_{самострахуванні практично немає  розподілу наслідків ризику. Один великий  (а}

_{нерідко  і  середній)  ризик  може  призвести  до  необхідності  ліквідувати}

_{підприємство.  Самострахування  вимагає  відволікання  значних  ресурсів  до}

_{резервів. Крім того, кошти  цих фондів не зосереджуються на окремому  рахунку}

_{в банку. Вони  перебувають  у  господарському  обороті  і  на  момент,  коли}

_{постане реальна потреба  використати  їх  за  цільовим  призначенням,  можуть}

_{бути  в неліквідній  формі. З викладених тут  та  інших  міркувань  цей  канал}

_{формування  коштів  для страхового  захисту об'єктивно не  може  посідати}

_{визначальне місце у структурі  сукупного фонду  страхового захисту.}

      _{Фінансування  за  рахунок  централізованих   фондів   поширювалося   на}