Управление привлеченными ресурсами коммерческого банка

     Динамику  активов Сбербанка за период 2008 – 2010гг. мы можем наблюдать на следующей диаграмме (рис 5)

       

       Рисунок 5. Динамика активов Сбербанка России, тыс. руб.

     Денежные  средства Сбербанка России снизились  на 6912431 тыс. руб., резко возросли чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые  по справедливой стоимости через  прибыль или убыток (прирост составил 1120,43%).

       Чистая ссудная задолженность  изменилась незначительно (прирост  106,76%)

     Основные  средства, нематериальные активы и  материальные запасы увеличились за период на 47906173 тыс. руб.

     Сократилась величина средств в кредитных  организациях на 16312504 тыс. руб. Инвестиции в дочерние и зависимые организации возросли на 61640610 тыс. руб.

     Пассив  баланса отражает состав и состояние  прав на имущество, возникающее в  процессе финансовой деятельности Сбербанка России.

     Анализ  источников имущества Сбербанка  РФ показывает, что в общей сумме баланса обязательства на период 2008 – 2010 гг. составляют большой удельный вес: в 2008 г. – 88,46%, в 2009 г. – 88,05%,  в 2010 г. – 87,57%, из которых около 63% приходится на вклады физических лиц.

     Динамику  основных статей пассива баланса  представим в виде таблицы (таблица 6). 

       Таблица 6

       Анализ  пассива баланса ОАО «Сбербанк России»

 

Продолжение таблицы 6

 

     Из  таблицы 6 видно, что общий объем обязательств за период 2008 – 2010 гг. увеличился на 1520080810 тыс. руб. или на 25,58%. Общая величина источников собственных средств увеличилась на 283979642 тыс. руб.

     Сократился  объем кредитов, депозитов и прочих средств ЦБ РФ на 59,09% . Вклады физических лиц увеличились на 1642252486 тыс. руб.

     Средства  акционеров (участников) остались на неизменном уровне и составляют 67 760 844 тыс. руб. Также остались неизменными величина резервного фонда (3 527 429 тыс. руб.), эмиссионный доход (228 054 226 тыс. руб.)

     Нераспределенная  прибыль (непокрытые убытки) прошлых  лет увеличилась на 118580414 тыс. руб., а неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период на 73648274 тыс. руб.

     Далее проанализируем величину обязательных нормативов Сбербанка России за анализируемый период. (Приложение Г)

     Достаточность собственного капитала (Н1) в 2008 г. составляла 20,2%, в 2009 г. – 21,5%. Данный показатель практически в 2 раза превышает нормативное значение в 10%.

     Показатель  мгновенной ликвидности банка (Н2), который  характеризует соотношение суммы  высоколиквидных активов и обязательств по счетам до востребования увеличился с 53,5% в 2008 г. до 82,5% в 2009 г. и при нормативном значении свыше 15%.

     Показатель  текущей ликвидности банка (Н3) характеризует  соотношение суммы ликвидных  активов и обязательств банка  по счетам до востребования и на срок до 30 дней. В 2008 г. он составлял 70,5%, а в 2009 г. – 114,4% при нормативном значении свыше по 50%. В 2009 году этот показатель более чем в 2 раза превысил нормативное значение.

     Показатель  долгосрочной ликвидности (Н4) показывает соотношение суммы выданных кредитов со сроком погашения больше 1 года к  капиталу и обязательствам со сроками  больше 1 года. В 2008 г. он составлял 71,4%, в 2009 г. -  73,8% при нормативном значении не более 120%.

     Показатель  Н6 за анализируемый период ниже нормативного значения в 25%. (в 2008 г. составил 16,1%, в 2009 – 15,6%). Среди крупнейших заемщиков Сбербанка – представители различных отраслей экономики, таким образом, кредитный риск в достаточной степени диверсифицирован.

     Показатель  Н7 в 2008 году составил 47,2%, в 2009 – 64,6%, а в 2010 – 73,17%. За данный период показатель находится на уровне, ниже нормативного значения в 800%.(Приложение Г)

       Несмотря на непростую ситуацию в экономике, по итогам 2009 – 2010 г. Сбербанк увеличил объем чистой прибыли на 75388 млн. руб. Процентные доходы возросли за 2009 гг. на 30,9% или на 191 млрд. руб., и достигли 811 млрд. руб., при этом темп их роста опережал темп роста процентных расходов (29,4%). (Приложение Б) Рост процентных доходов в большей степени обеспечен доходами от кредитования юридических лиц – их объем за  2009 г. увеличился на 164 млрд. руб. и составил 4249 млрд. руб. Доходы от кредитования юридических лиц увеличились за счет роста кредитного портфеля юридических лиц. Данный портфель за год увеличился на 6,7% и составил 4 249 млрд. руб.

     Доходы  от кредитования физических лиц к 2010 году сохранились на уровне 2008 года (прирост составил 0,9 млрд. руб.) и  составили 179 млрд. руб.

     Резервы на возможные потери значительно  сократились (на 297267 млн. руб.). Операционные расходы за 2010 г. возросли на 37519 млн. руб.

     Прибыльность  кредитной организации исчисляется  по отношению к капиталу и среднему размеру активов банка Соотношение  показателя чистой прибыли и собственного капитала банка (показатель рентабельности капитала) измеряет прибыльность банка  с позиции его владельцев (акционеров) и свидетельствует об эффективности  использования средств, вложенных  акционерами в банк. Показатель рентабельности капитала считается тем лучше, чем  выше его значение. Рентабельность капитала возросла с 4,63%  в 2009 году до 19.37%. в 2010 г.

       Показатель рентабельности активов  банка - отношение чистой прибыли  к среднему размеру актива  баланса банка - является отражением  эффективности работы его управляющих.  Рентабельность активов банка  зависит от доходности активов и маржи прибыли (отношения чистой прибыли к валовому доходу банка). Рентабельность активов возросла с 0,54% в 2009 году до 2,42 в 2010 году.

     Рассмотрев  все необходимые финансовые показатели можно сказать, что в целом  у ОАО «Сбербанк России» положительная тенденция развития. И на данный момент даже непростая ситуация на мировом финансовом рынке не помеха для развития банковского сектора России. 

     

3. Направления совершенствования ОАО «Сбербанк  России» по управлению привлеченными  ресурсами банка

 

     Коммерческие  банки, в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботится как о  количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Они  используют для этого разные методы (процентную ставку, различные услуги и льготы вкладчиком). Порядок ведения  депозитных операций регламентируется внутренними документами банка. При этом все банки соблюдают  несколько основополагающих принципов  организации депозитных операций. Они  заключаются в следующем:

• депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;
• депозитные операции должны быть разнообразны и вестись с различными субъектами;
• особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам;
• должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;
• организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;
• банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

     Посетив офис Сбербанка России, клиент сталкивается с проблемой выбора вида вклада, многим клиентам для выбора вида вклада необходимо какое-то время. Однако, запомнить или переписать условия и процентные ставки по всем видам вкладов для дальнейшего выбора невозможно, поэтому, предлагается, чтобы в филиалах Сбербанка всегда были рекламные листки с наименованием всех видов вкладов и краткие условия по ним. Данные рекламные листки должны быть небольшого размера, чтобы клиент смог взять их домой для дальнейшего выбора вклада. Более того, такой способ рекламы будет способствовать привлечению новых клиентов, так как рекламный листок может быть показан в кругу родственников, соседей и на работе.

     Предлагается  ввести новый вид вклада «Мой лучший день», для клиентов, которые хотят  сохранить свои сбережения перед  праздником или личным событием. Предлагаемые условия по вкладу в Таблице 7.

     Таблица 7

     Характеристика  вклада «Мой лучший день»

 

     Очень удобный вид вклада можно не только сохранить деньги перед предстоящим  праздником, но и получить доход. Выплата  процентов производится вместе с  суммой вклада, при этом договор  прекращает свое действие.

     Залогом успешной работы с клиентом сегодня является наличие развитой системы безналичных расчетов и переводов: