Управление привлеченными ресурсами коммерческого банка

• К = Основные депозиты : Общая сумма депозитов (75%);
• К2 = Непостоянные депозиты : Общая сумма депозитов (25%);
• К3 = Средний объем межбанковских кредитов : Средняя сумма привлеченных средств (10%) для розничного банка;
• темпы роста основных депозитов и активов;
• темпы роста заемных средств (межбанковских кредитов и средств Банка России) и депозитов клиентов банка[14, с.49].

     Привлечение денежных вкладов (депозитов) физических лиц регулируется Банком России таким  нормативом Н11, как процентное соотношение  общей суммы денежных вкладов (депозитов) населения к величине собственного капитала банка: 

,                                   (4) 

     Данный  норматив показывает долю привлеченных средств банка в структуре  собственного капитала банка, следовательно, чем выше значение норматива, тем лучше для банка.  Однако, максимально допустимое значение норматива устанавливается в размере 100% и на практике многие банки просто вынуждены снижать его значение до допустимого уровня. В настоящее время полемика по поводу отмены данного норматива или же придание ему максимально приемлемого значения. Указанием Банка России от 27 марта 1998 г. N 192-У нормативу Н11 придан характер расчетного (оценочного).  
 
 
 

3. Выпуск  собственных долговых обязательств как способ привлечения средств  коммерческими банками

 

     При формировании дополнительных заемных  средств банком могут выпускаться  облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, а также векселя.

     В целях увеличения кредитного потенциала банки выпускают в финансовый оборот облигации. Решение о выпуске облигаций принимается уполномоченным органом банка в порядке, предусмотренном его уставом. Решение о выпуске облигаций должно обязательно содержать:

      - цель выпуска облигаций;

      - указание вида облигаций (именные  или на предъявителя);

      - общую сумму эмиссии;

      - количество облигаций;

      - номинальную стоимость облигации;

      - порядок выплаты доходов;

      - порядок и сроки размещения  облигаций;

      - порядок оплаты облигаций и  т. д..

     Доход по облигациям выплачивается путем  периодической оплаты купонов, разовым  платежом при погашении облигации  или иным способом, предусмотренным  условиями выпуска облигаций.

     В случае невыполнения эмитентом облигаций  своих обязательств по выплате процентов  или по выплате основного долга  по облигациям взыскание этих сумм производится принудительно в соответствии с нормами действующего законодательства.

     Выпуски облигаций банков на сумму 10 млрд. рублей и более регистрируются в Управлении ценных бумаг Банка России.

     Выпуски облигаций банков на сумму от 5 до 10 млрд. рублей регистрируются по общему правилу в Управлении ценных бумаг  Банка России.

     Остальные выпуски облигаций банком регистрируются в главных территориальных управлениях  Банка России.

     Размещение  выпущенных банком облигаций может  происходить путем:

     а)    продажи облигаций (заключения кредитной организацией-эмитентом с покупателями договоров о купле-продаже на оговоренное число облигаций). При этом кредитная организация-эмитент может пользоваться услугами посредников (финансовых брокеров), действующих на основании специальных договоров комиссии или поручения кредитной организации-эмитента;

       б) замены на ранее выпущенные кредитной организацией конвертируемые облигации и другие ценные бумаги – в соответствии с условиями их выпуска и действующим законодательством.

     Для привлечения дополнительных денежных средств банки наряду с облигациями  все чаще прибегают к выпуску  разнообразных сертификатов. Подобная практика применяется во избежание  ухудшения динамики курса ценных бумаг предыдущих выпусков, которое  может быть вызвано выпуском акций, что является еще и относительно дорогим способом мобилизации финансовых ресурсов. Кроме того, дополнительная эмиссия акций ослабляет позиции  владельцев контрольного пакета, на что  выпуск депозитных и сберегательных сертификатов не оказывает существенного  влияния.

     Особое  внимание к депозитным сертификатам в процессе становления российского  рынка ценных бумаг вызвано тем, что они выступают средством, способным обеспечить достаточно быстрое  и надежное обслуживание фондовых и  других операций в условиях финансовой нестабильности.

     Как было отмечено ранее, депозитный или сберегательный сертификат – это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика (бенефициара) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему.

     Денежные  расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним  осуществляются только в безналичном  порядке.

     Право требования по депозитному сертификату  может быть передано только юридическим  лицам, зарегистрированным на территории Российской Федерации или иного  государства, использующего рубль  в качестве официальной денежной единицы. Право требования по сберегательному  сертификату может быть передано только гражданам Российской Федерации  или иного государства, использующего  рубль в качестве официальной  денежной единицы.

     Сертификаты должны быть срочными. Срок обращения  по депозитным сертификатам (от даты выдачи сертификата до даты, когда владелец сертификата получает право востребования  депозита или вклада по сертификату) ограничивается одним годом.

     Срок  обращения сберегательных сертификатов ограничивается тремя годами.

     В случае если срок получения депозита или вклада по сертификату просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования, по которому банк несет  обязательство оплатить означенную в нем сумму немедленно по первому  требованию владельца.

     Банк  может предусматривать возможность  досрочного предъявления к оплате срочного сертификата. При этом банк выплачивает  владельцу такого сертификата сумму  сертификата и проценты по пониженной ставке, устанавливаемой банком при  выдаче сертификата.

     Проценты  по первоначально установленной  в условиях выпуска и обращения  ставке, причитающиеся владельцу  по истечении срока обращения  депозитного или сберегательного  сертификата, выплачиваются банком, выпускающим указанные сертификаты, независимо от времени его покупки.

     Уступка права требования по сертификату  на предъявителя осуществляется простым  вручением этого сертификата.

     Уступка права требования по именному сертификату (цессия) оформляется на оборотной  стороне такого сертификата двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария). Соглашение об уступке права требования по депозитному сертификату подписывается двумя лицами, уполномоченными соответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скрепляется печатью юридического лица.

     При наступлении срока востребования  депозита или вклада банк осуществляет платеж против предъявления сертификата  и заявления владельца с указанием  счета, на который должны быть зачислены  средства. Для граждан платеж может  производиться как путем перевода суммы на счет, так и наличными деньгами.

     Выпуск  коммерческими банками собственных  векселей. Собственные векселя  выпускаются  для привлечения кредитных ресурсов. Они могут быть как процентными, т.е. банк продает вексель по номиналу, а через определенное время обязуется  погасить вексель и уплатить по нему проценты, так и дисконтными, в  том случае, если банк продает вексель  со скидкой от номинальной стоимости, а погашает в будущем полную сумму, указанную в векселе.

     Банковские  векселя используются векселедержателями для расчетов по текущим платежам. Клиент, купивший вексель, может расплачиваться им за товары и услуги, причем новый  обладатель векселя также имеет  право передавать его третьему лицу (путем проставления соответствующего индоссамента). Поэтому хождение банковских векселей выгодно не только банку, но и предприятиям, так как это  удобный инструмент взаиморасчетов, а также федеральному и местному бюджетам.

     При выпуске собственных векселей и  проведении прочих операций с векселями  коммерческие банки руководствуются  «Положением о простом и переводном векселе», общими нормами гражданского законодательства РФ, а также законами и иными нормативными актами РФ, регулирующими денежно-кредитные  отношения. 
 

3. АНАЛИЗ  ПРИВЛЕЧЕННЫХ РЕСУРСОВ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

 

3.1 Анализ  положения ОАО «Сбербанк России» на рынке депозитов. 

     Привлечение средств частных клиентов и обеспечение  их сохранности является основой  бизнеса Банка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками –  залогом его успешной работы. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены ОАО «Сбербанк России». За год  остаток вкладов в ОАО «Сбербанк России» увеличился на 27,2% до 4 689,5 млрд. руб. Приток более чем на половину обеспечен средствами на срочных вкладах.

     Вклады  ОАО «Сбербанк России» в 2010 году по своим объемам продолжают лидировать с большим отрывом от вкладов, размещенных физическими лицами в остальных банках России. По данным ЦБ РФ общий объем вкладов физических лиц в банках России на 01.01.2010 года составлял 7485 млрд. руб., а по данным ОАО «Сбербанк России» его доля на рынке частных депозитов составляла 49%, что на фоне десяти ведущих банках страны выглядит примерно так (табл. 1).

     Таблица 1

     Суммы вкладов в банках

 

Продолжение таблицы 1 

     Из  таблицы видно, что люди традиционно  оформляют вклады в Сбербанке  России, доверяя ему свои сбережения, хотя процентные ставки по вкладам, устанавливаемые  ОАО «Сбербанк России» не самые доходные.

     В 2010 г. доля Сбербанка на рынке вкладов снизилась с 54,7% до 47,9% (рисунок 1)[20, с.50]. Отставание Сбербанка от общерыночной динамики, как и ранее, связано с его более консервативной процентной политикой.  

     

     Рисунок 1. Динамика депозитов физических лиц  и их доля в Сбербанке России

     По  состоянию на 1 января 2011 г. из общего объема вкладов 4 689,5 млрд руб. (47,9%) были размещены в Сбербанке, а 5 108,8 млрд руб. (52,1%) в других банках

     Целесообразно провести сравнение процентных ставок по депозитам ОАО «Сбербанк России» и с другим банком, к примеру, с Россельхозбанком (таблица 2).

     Таблица 2

     Виды  вкладов ОАО «Россельхозбанк»