Лизинговые операции коммерческого банка

- сравнительно небольшая величина собственного капитала; 
- низкий удельный вес собственного капитала в активах;

- преобладание краткосрочных пассивов, ограничивающие возможности долгосрочных вложений; 
- низкая доля депозитов в пассивах;

- высокая доля остатков по счетам предприятий и организаций в пассивах; несовпадение структуры пассивов и активов;

- острота проблемы ликвидности активов.

Так, только у 12% российских банков капитальная  база отвечает международным стандартам, в то время как только крупные и устойчивые банки могут выдержать длительное омертвление значительной части своих активов при производственном инвестировании.

Увеличение  доли долгосрочных кредитов в определенной мере сдерживается особенностью структуры  пассивов: собственные средства банков относительно невелики, а привлекаемые имеют по преимуществу кратковременный  характер. Осложняет ситуацию и противоречие между ставками процента и рисками  предоставления ссуд. В мировой практике долгосрочные кредиты считаются  наиболее надежными, и соответственно ставка процента по ним ниже. В российских условиях, напротив, долгосрочные кредиты  относятся к наиболее рискованным, ставка же по ним остается более  низкой прежде всего ввиду ограниченности финансовых возможностей предприятий.

Положение российской банковской системы усугубляется еще и таким характерным для  нее явлением, как недостаток собственного капитала и отсутствие достаточных  резервов под возросшие кредитные  риски у коммерческих банков. По западным стандартам минимальным соотношением между капиталом и размерами  активов, взвешенных по рискам, считается 8%. В российском банковском секторе  этот показатель находится по официальной  статистике на уровне 4. 3%, и это, наверное, завышено в 1, 5 - 2 раза. Что же касается дефицита резервов, то по подсчетам  Московского Банковского Союза  он составляет порядка 16 трлн. руб., что эквивалентно $3, 5 млрд. В последнее время серьезное влияние на деятельность многих российских коммерческих банков начинают оказывать такие факторы, как: 
- снижение доходности активов банка;

- низкое качество и недостаточная диверсификация кредитного портфеля;

- отсутствие межрегиональных или национальных сетей и риск отставания от других, быстро растущих банков;

- дефицит знаний и опыта руководства, а также хорошо обученных кадров.

В настоящее  время одним из основных источников привлеченных средств банков являются краткосрочные депозиты физических или юридических лиц, с установленным  сроком погашения от 1 до 3 месяцев. В  то же время в большинстве случаев  банки предоставляют ссуды при  условии, что сроки их погашения  колеблются от 1 до 6 месяцев. При этом в соответствии с сегодняшней  практикой многие ссуды пролонгируются. Таким образом, разрыв между структурой пассивов и структурой активов не только сохраняется, но и в целом ряде случаев имеет тенденцию к усилению.

Другой  серьезной проблемой является необходимость  резервирования. В настоящее время  требования обязательного резервирования ЦБ в значительной мере превосходят  податные требования на западных банковских рынках (до 20% в России по сравнению  с 1%, или немногим более, на Западе). С одной стороны, необходимо признать, что более высокие ставки резервирования в России являются вынужденной мерой, отражающей начальный этап становления  российской банковской системы, с другой, очевидно, что финансовые возможности  российских банков в этом случае существенно  ограничиваются.

Назрела потребность снижения уровня резервов коммерческих банков в Банке России прежде всего для банков, осуществляющих долгосрочное кредитование вложений в основной капитал производственной сферы.

Особенности экономической и политической ситуации в России, влияющие на инвестиционную политику, проводимую коммерческими  банками : высокий уровень политических рисков; высокий уровень доходности вложений в государственные ценные бумаги; неразвитость рынка корпоративных ценных бумаг, что не позволяет банкам рассматривать вложения в акции и облигации акционерных обществ как ликвидные; превращение кредита (в силу неразвитости фондового рынка) в одну из основных форм поддержки инвестиционных проектов коммерческими банками при наличии серьезных ограничений инвестиционной активности банков (высокая ставка процента, жесткие требования к обеспечению кредита, практическая невозможность поддержки венчурных проектов, "конкуренция" с коммерческими кредитами, ограничения по срокам кредитования и т. д. ); особое значение проблемы риска в практике инвестиционной деятельности российских коммерческих банков. Требование ликвидного залога под выдаваемый инвестиционный кредит становится одним из наиболее доступных путей минимизации риска банка, кредитующего инвестиционные проекты. Но при этом существуют объективные ограничения, связанные с использованием именно данного пути минимизации риска (редкое предприятие в состоянии представить залог, отвечающий требованиями банка); острота проблемы надежного заемщика (многие предприятия рассматривают финансирование предлагаемого ими инвестиционного проекта как один из путей выхода из кризиса, в то же время текущее финансовое положение этих предприятий столь бедственно, что предоставление им кредита под какие бы то ни было цели практически невозможно).

Сложность проблемы поиска надежного заемщика связана также для российских банков и с достаточно неблагоприятной  ситуацией, складывающейся в области  конкурентоспособности российской промышленности. Так анализ, проведенный специалистами Высшей школы экономики показал, что за последние полгода практически во всех отраслях конкурентоспособность снизилась.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Рынок лизинга  в России в последние годы зарекомендовал себя как один из наиболее быстрорастущих сегментов финансовой системы. Есть основания полагать, что высокие темпы роста данного рынка сохранятся и в текущем году, и в ближайшей перспективе, если удастся решить проблемы, тормозящие его развитие. Об этом говорилось на IX Ежегодной конференции для лизингодателей и лизингополучателей "Лизинг как эффективный инструмент развития бизнеса", прошедшей этим летом в Москве, которую организовала газета The Moscow Times при поддержке ассоциации "Рослизинг".

Выступая  на конференции, директор департамента рейтингов финансовых институтов рейтингового агентства "Эксперт РА" Павел  Самиев отметил, что стремительный рост рынка лизинга в нашей стране обусловлен большим спросом в экономике на лизинговые услуги. Сказываются и значительный износ основных фондов, и неудовлетворенность банковскими услугами, и проблемы с залогами. А в сфере лизинга как раз с этим все обстоит хорошо. Соответственно лизинг в России занял некую нишу, которую во многих странах занимают банки.

Российский  рынок лизинга уже вошел в  топ-10. Более того, сейчас в мировом  масштабе он уже приближается к ведущей  пятерке. Международные консультанты на основе опыта России даже разрабатывают  некоторые советы для развивающихся  стран.⁸

Если  посмотреть на рынок с точки зрения структуры, то железнодорожная техника  и автотранспорт - вот два основных сектора, которые определяют облик  рынка лизинга. Хотя, в общем-то, эти секторы достаточно сильно отличаются по своим свойствам. Автотранспорт - это условно некая розница. Сектору железнодорожной техники присущи более крупные сделки и меньшее количество игроков. Можно сказать, что это несколько более закрытый рынок для вхождения на него.

Москва  занимает порядка 43% от всех сделок по объемам. Но тем не менее доля столицы в настоящее время снижается. В 2010-2011 годах наблюдался колоссальный рост количества представительств, филиалов, точек продаж в регионах. Предполагается, что в ближайшие два года эффект работы представительств окажется в регионах еще сильнее.

Рассматривая  ситуацию на рынке с точки зрения сроков и структуры договоров, что преобладающая часть договоров заключается на срок от 1 года до 3 лет. Но наблюдается также рост доли договоров на больший срок - от 3 до 5 лет. Не исключен в перспективе достаточно сильный рост сегмента договоров на срок свыше 5 лет.

Что касается точек роста, то аналитики видят  очень большой потенциал в  крупных сделках, которые будут  доступны только ограниченному кругу  компаний. Например, такие крупные  квазигосударственные сделки, которые касаются олимпийских строек, реформы энергетики, развития авиатехники, обеспечат вклад в прирост рынка порядка 25%.

Автотранспорт, строительная техника (т.е. условная розница) обеспечат в общем росте рынка  в текущем году примерно 20%. Это  самый конкурентный и рыночный сектор. Предполагается, что в будущем  он будет расти достаточно быстро, но вот сейчас в силу конъюнктурных  обстоятельств он оказался на втором месте по возможному вкладу в прирост  рынка лизинга.

Государственные программы поддержки отраслей, в  том числе сельского хозяйства (Росагролизинг), обеспечат прирост рынка примерно на 10%. Ну и, наконец, еще около 10% прироста в этом году обеспечат единичные крупные сделки на специализированное оборудование для очень крупных частных объектов.

С точки зрения объемов сделок на рынке наблюдается рост доли государственных компаний и компаний, которые принадлежат иностранным собственникам, и соответственно падение доли отечественных собственников, в том числе как прибанковских, так и частных. Доля государственных, квазигосударственных компаний по объему сделок в текущем году может приблизиться к 30%. Доля иностранных собственников в совокупности тоже должна увеличиться.

В настоящее  время фондирование становится наиболее важным фактором для дальнейшего  роста. Естественно, в этом плане у разных компаний достаточно разные условия. И если раньше они были примерно в одном положении (даже, несмотря на разные ставки), то сейчас эта разница сильно увеличилась. Те компании, которые имеют доступ к дешевым ресурсам и к большим объемам этих ресурсов, могут расти гораздо быстрее, чем рынок в среднем.

Что касается рисков, то нужно иметь в виду следующее. Среди кредитных рисков основные - это риск дефолта лизингополучателя и риск дефолта поставщика. Среди операционных рисков - риски процессов контрагентов и недостаточная грамотность персонала. Среди юридических рисков - риски, связанные с налоговой практикой. Дело и в том, что в разных регионах сложилась разная практика, и это вносит сумятицу в оценку потенциала развития. Среди имущественных рисков - соответственно риски утраты, порчи, риск потери ликвидности имущества, снижение стоимости, надежность страхового покрытия.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников

1. Безуглая М.В. Существенные условия договора лизинга / М.В. Безуглая // Юрист. 2010. N 11. с.635

2. Бутузова Н.А., "Международные банковские операции", N 2, март-апрель 2006 г.

3. Долгушина Ю.Б. Лизинг / Ю.Б. Долгушина. М., 2012. с.644

4. Зарипов И.А., РЭА им. Г.В. Плеханова, к.э.н. "Регламентация банковских операций. Документы и комментарии", N 3, май-июнь 2011 г. с. 352

5. Кабатова Е.В. Лизинг: правовое регулирование, практика. М.: ИНФРА-М, 2009. с.247

6. Мельников В.С. Лизинговые сделки / В.С. Мельников // Современное право. 2010. N 2. с.352

7. Нигаматзянов, Т.Т. Существенные условия договора лизинга / Т.Т. Нигаматзянов // Право и экономика. 2011. N 7. с. 745

8. Павлодский, Е.А. Соглашение лизингодателя с продавцом об обратном выкупе / Е.А. Павлодский // Право и экономика. 2011. N 5.

9. Павлодский, Е.А. Гражданский кодекс о финансовой аренде / Е.А. Павлодский // Право и экономика. 2011. N 1. с.236

10.Павлодский Е.А. Лизинг как инструмент рыночных отношений: пути совершенствования / Е.А. Павлодский // Журнал российского права. 2010. N 10. с.452

11. Решетник И. Юридическая конструкция лизинга / И. Решетник // Российская юстиция. 1997. N 12.

12. Сидорова В., Байкова, Т. Экономико-правовые проблемы российского лизинга / В. Сидорова, Т. Байкова // Бюллетень нотариальной практики. 2010. N 2. с.785

13. Смирнов Е.Е., Издательский дом "Регламент", "Банковское кредитование", N 3, май-июнь 2011 г. с.875

14. Стародубова Л.В. Ответственность сторон по договору финансовой аренды / Л.В. Стародубова // Законы России: опыт, анализ, практика. 2011, с.245

15. Смирнов Е.Е., "Организация продаж банковских продуктов", N 3, 2012 г. с.541

16. Шаталов, С. Композитарная трактовка лизинга / С. Шаталов // ЭЖ Юрист. 2011. с.685

 

 

 

Приложения

Таблица 1

 

Таблица 2

 

 

Схема 1. Организационный механизм лизинговой сделки

 

1 – предоставление гарантии  кредитору (банку), лизингодателю;

2 – подписание лизингового договора;

3 – заявка на оборудование;

4 – банковская ссуда;

5 – договор купли – продажи  предмета лизинга;

6 – постановка предмета лизинга;

7 – акт приёмки предмета лизинга;

8 – оплата поставки;

9 – договор о страховании  предмета лизинга;

10- лизинговые платежи;

11- возврат ссуды и выплата  процентов.

¹ Безуглая М.В. Существенные условия договора лизинга / М.В. Безуглая // Юрист. 2010. с.325

² Бутузова Н.А., "Международные банковские операции", N 2, март-апрель 2006 г. с.124

³ Мельников В.С. Лизинговые сделки / В.С. Мельников // Современное право. 2010. с.47

⁴ Кабатова Е.В. Лизинг: правовое регулирование, практика. М.: ИНФРА-М, 2009. с.52