Кредитование физических лиц

       Качественный  анализ реализуется также поэтапно:

       1) изучение репутации заемщика;

       2) определение цели кредита;

       3) определение источников погашения основного долга и причитающихся процентов;

       4) оценка рисков заемщика, принимаемых  банком на себя.

       Репутация заемщика изучается весьма тщательно, при этом очень важным является анализ кредитной истории клиента, то есть прошлого опыта работы с ссудной  задолженностью клиента. Внимательно  изучаются сведения, характеризующие  деловые и личностные качества индивидуального  заемщика. Устанавливаются также  факты или отсутствие фактов неплатежей по ссудам и т.д.

       Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи ссуды.

       Под анализом кредитоспособности заемщика понимается оценка банком заемщика с  точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему ссуд, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором. С этой целью используют:

       - финансовые коэффициенты;

       - анализ денежного потока;

       - оценку делового риска.

       В основе анализа кредитоспособности клиента лежит сбор необходимой  информации, наиболее полно характеризующей  клиента, основными целями анализа  которой являются (приложение Б):

       - определение сильных сторон ситуации  заявителя;

       - выявление слабых сторон потенциального  заемщика;

       - определение, какие специфические  факторы являются наиболее важными  для продолжения успешной деятельности  заемщика;

       - возможные риски при кредитовании [21].

       Анализ  кредитными сотрудниками финансовых отчетов  клиентов имеет две формы: внутренний и внешний. Внешний анализ состоит  из сопоставления данного заемщика с другими. Внутренний анализ предполагает сравнение различных частей финансовой отчетности друг с другом в течение  определенного периода времени  в динамике.

       Внутренний  анализ нередко называют анализом коэффициентов. Несмотря на важность для аналитического процесса, финансовые коэффициенты имеют  два недостатка:

       1) они не дают информации о  том, как протекают операции  клиента;

       2) представляют устаревшую информацию.

       Поэтому аналитику банка приходится работать не только с фактическими данными, но и с оценкой "сложной" информации (взглядов, оценок и т.д.).

       В большинстве западных стран анализ кредитоспособности индивидуального  клиента проводится по следующим направлениям:

       1. Personal capacity - личные качества потенциального  заемщика (честность, серьезность  намерений, характеристика как  хорошего работника и т.д.).

       2. Revenues - доходы клиента, анализ  совокупного дохода семьи. При  этом считается, что расходы  клиента на погашение ссуды  не должны превышать третьей  части месячных доходов клиента.

       3. Material capacity - обеспечение ссуды, включая  анализ движимого и недвижимого  имущества клиента.

       Составление отчета о движении денежных средств  позволяет ответить на следующие  вопросы:

       - обеспечивает ли заемщик себя  денежными средствами для дальнейшего  роста финансовых активов;

       -   является ли рост заемщика столь стремительным, что ему требуется финансирование из внешних источников;

       - располагает ли заемщик избыточными  средствами для использования  их на погашение долга или  последующего инвестирования.

       Данную  форму отчета о движении денежных средств заемщика целесообразно  использовать для анализа перспектив погашения ссуды.

       Мероприятия по уменьшению риска, то есть по уменьшению величины возможных убытков и  их влияния на платежеспособность банка, включают в себя:

       1. Формирование политики управления  рисками. Такая политика должна  включать в себя меры по  предотвращению ряда неблагоприятных  ситуаций и смягчению последствий  тех из них, которые невозможно  исключить полностью. Кредитный  комитет банка должен рассматривать  только кредитные заявки, отвечающие  установленной политике управления  рисками.

       2. Разработка рекомендаций, регламентирующих  процедуру заключения кредитного  договора. Они должны определять  состав документации, сопровождающей  кредитную заявку; проверку кредитоспособности, платежеспособности клиентов, их классификацию по надежности, основанную на кредитной истории, состоянии банковских счетов и обязательств; порядок действий по проведению экспертного анализа кредитуемого проекта, проверке информации службой безопасности, оформлению кредитного договора.

       Необходимы  подробно описанные регламенты проведения и контроля кредитной операции, утверждение  перечня лиц, принимающих решения  по кредитованию, разграничение их обязанностей и ответственности; разработка бланков документов.

       3. Разработка внутренней системы  лимитов, обеспечивающей диверсификацию  кредитного портфеля по срокам, отраслям, субъектам кредитования, видам кредитов, территориям и  прочим существенным факторам. Введение запретов и ограничений по категориям кредитов, не соответствующим стандартам кредитной политики. Кредитным организациям необходимо также определить лимиты по кредитам для выполнения нормативов банковской деятельности, установленным Банком России.

       4. Сбор информации о кредитном  риске и применение системы  его оценки, включающие: разработку системы количественных и качественных показателей по всем значимым факторам кредитного риска; определение оптимальных и критических значений для каждого фактора кредитного риска в отдельности и кредитного риска в целом; проведение общей оценки кредитоспособности каждого потенциального заемщика; разработку стандартов банка в отношении качества кредитов и соблюдение требований, устанавливаемых регулирующими органами; классификацию выданных кредитов по степени риска.

       5. Создание системы мониторинга  кредитного риска в режиме  реального времени с применением  специальных компьютерных программ  учета и анализа данных. Такая система предполагает регулярное наблюдение за всеми операциями, подверженными кредитному риску, расчет и оценку размеров возможных убытков. Она является обязательным элементом управления. Ее основными целями являются: осуществление оценки качества отдельных кредитов и кредитного портфеля в целом; разработка предложений по лимитам кредитного риска; совершенствование порядка планирования и проведения кредитных операций. Текущее наблюдение включает проверку: соответствия кредита стандартам качества; правильности заполнения всех документов; выполнения заемщиком сроков выплат; целевого использования кредита; сохранности залога.

       Система мониторинга предполагает также  ретроспективный анализ кредитной  деятельности и управления кредитным  риском, который позволяет выявить  просчеты, составить рекомендации и  оптимизировать управление риском в  будущем, дать оценку эффективности  управления.

       6. Мероприятия по уменьшению риска,  то есть по уменьшению величины  возможных убытков и их влияния  на платежеспособность банка,  включающие: создание специальных резервов на случай невозврата долга и их отражение в балансе банка; перекладывание риска на имущество заемщика или третьих лиц (гарантов, поручителей) оформлением залога; передача риска страховой компании. Как правило, страхуется не риск невозврата кредитов, а объект кредитования и(или) его залоговое обеспечение (от пожара, взрыва газа, удара молнии, стихийных бедствий, повреждений водой, кражи, злоумышленных действий третьих лиц и прочее). Страхование производится за счет заемщика, но выгодоприобретателем может выступать банк; разделение риска при консорциальном (синдицированном) кредитовании; портфельная и географическая диверсификация риска среди не связанных между собой клиентов; изменение или передача (продажа) прав требования по кредитному договору (отступное, новация, цессия).

       7. Работа с проблемными кредитами.  Каждый такой кредит требует  индивидуального подхода, но в  целом для организации этой  работы можно предложить следующие  мероприятия: создание специального подразделения (или группы специалистов) по работе с проблемными кредитами; проведение переговоров с заемщиками по поиску решений, способных увеличить вероятность возврата долга;  разработка политики и условий списания непогашенных кредитов; организация и проведение претензионно-исковой работы в отношении недобросовестных заемщиков.

8. Скоринг представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок.

       Одним из главных условий при разработке скоринговых систем является наличие  большого массива статистической информации, на основании которой кредитная  организация может построить  скоринговую карту. Эти данные могут  быть получены не только путем их накопления внутри организации, но и из внешних  источников, в частности из бюро кредитных историй. Соответственно одним из приемов снижения риска  в сфере кредитования физических лиц на макроэкономическом уровне является организация функционирования системы  бюро кредитных историй.

       В условиях отсутствия возможности свести риск к нулю, задачей управления риском является ограничение его  негативного влияния. Перед сотрудниками кредитного подразделения банка  ставится задача ограничить размер потерь в результате реализации кредитного риска на допустимом для банка  уровне, являющемся естественной платой за совершение активных операций. С  учетом вышеизложенного материала, управление кредитным риском в банке  можно определить как организованное воздействие субъекта управления (сотрудники банка, осуществляющие деятельность по кредитованию заемщиков; руководящий  персонал) на объект управления (кредитный  риск; деятельность сотрудников, задействованных  в кредитных операциях) с целью  снижения (поддержания на допустимом уровне) показателей кредитного риска  банка [31]. 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

       В соответствии с проводимой в Российской Федерации кредитной политикой коммерческие банки предоставляют населению разных видов кредиты. Основные направления кредитной и процентной политики банка определяются Советом директоров банка в соответствии с законодательством, действующим на территории РФ. Коммерческие банки осуществляют выдачу ссуд населению в пределах кредитных  ресурсов, мобилизуемых населению и приобретаемых у других банков. Основные направления кредитной и процентной политике по установлению объектов кредитования  процентной ставки, размера и срока пользования кредитом определяются банкам РФ. Банки предоставляют кредиты населению при соблюдении принципов кредитования: обеспеченности,  срочности,  возвратности. 

       Выдача  кредитов производится на основании  кредитных    договоров, заключаемых между банкиром и индивидуальным заемщиком по месту постоянного жительства, за исключением  кредитов  на  приобретение  и  строительства индивидуального жилья, которые выдаются по месту его нахождения или застройки. Конкретные суммы кредита и сроки кредитования устанавливаются банком по согласованию с заемщиком в зависимости от его платежеспособности и цели кредитования. Размер месячного    или квартального платежа по ссуде и процентов за пользование не должно превышать 1/3 среднемесячного или среднеквартального дохода заемщика или поручителя. Проценты начисляются банком и уплачиваются заемщиком в размере и в сроки, оговоренные в кредитном договоре. Уплата процентов авансом лишь по согласованию с заемщиком. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита, банк принимает поручительство (гарантию), залог, страховой полис и обязательства в других формах    принятых в банковской практике. Погашение задолженности по всем   видам   кредита должно производится со  следующего месяца после   получения кредита. Если нарушаются сроки платежей по кредиту несвоевременного погашения процентов за его использование   и   образование просроченной задолженности и использование кредита не по целевому назначению, банк  принимает к ссудозаемщику штрафные санкции в виде: повышенной процентной ставки за каждый день просроченной задолженности; неустойки - за каждый день несвоевременного погашения процентов. Досрочного взыскания кредита, используемого заемщиком не по целевому назначению с повышенной процентной ставкой. Размеры применяемых  штрафов и неустоек должны быть оговорены в договоре. Они также применяются и к заемщикам, имеющим право на льготное кредитование.