Комплексное обоснование использование современных банковских технологий в оплате труда на примере Сбербанка России

IRR = 25% + (27% - 25%) * (51,24 / (51,24 – (-18,18)) = 26,47%

IRR > r, т.е. ставки дисконта, значит проект эффективен.

Срок окупаемости (Ток) составляет 1 год 3 месяца, поскольку  кумулятивная сумма дисконтируемых чистых денежных потоков за этот период (1708,29 тыс. руб.) превышает объем вложений.

Отсюда вывод, что проект зарплатного договора с ОАО ЧМЗ является экономически выгодным.

Рассчитаем индекс рентабельности по формуле:
I рент = å (FV / (1 + r)n) / å (IC / (1 + r)n)              = 1454,18 /1397,74=1,04 › 1

Индекс рентабельности больше 1, что означает, проект следует принять, проект эффективен.

Вывод: по всем параметрам проект следует принять, проект эффективен.

Норматив обслуживания пластиковых карт банкоматов  составляет 2000 пластиковых карт в день, поэтому на обслуживание 10000 пластиковых карт необходимо 5 банкоматов. Наш Сбербанк уже имеет 7 банкоматов, т.е. количество имеющихся банкоматов достаточно.

Преимущества этого проекта для ОАО «ЧМЗ»:

- снижается документооборот (не оформляются расходные кассовые ордера, платежные ведомости и др.);

- значительно снижаются затраты на инкассацию;

- не надо депонировать не выданную в установленные сроки заработную плату (не открываются отдельные ведомости на депонированную заработную плату, не надо получать и сдавать в банк денежные средства на депонентов);

- увеличивается сохранность наличных денег;

- экономия времени кассира на выдачу заработной платы (можно принять решение о сокращении должности кассира, вследствие этого будет экономия фонда заработной платы).

Преимуществами для работников предприятия данного проекта являются:

- возможность иметь при себе только карточку, а не крупную сумму денег, что снижает риск потери денег;

- экономия времени работников на получение заработной платы, так как можно получить заработную плату в любое время суток, не надо стоять в очередях в дни выдачи зарплаты в кассе предприятия;

- держатели данных пластиковых карт имеют скидки в некоторых магазинах, например в супермаркете «Столичный».

4.1.Перспективы расширения карточного бизнеса

Перспективным направлением является расширение сети магазинов и сервисных точек, дающих льготы  и скидки держателям карточек банка. Это классическая дисконтная схема, широко практикуемая за рубежом. Основой заинтересованности предприятий торговли служит возможность предоставления новых услуг на уровне мировых стандартов и использования торговых знаков карточных компаний для повышения престижа магазина. Магазин теряет несколько процентов от суммы покупки, однако этой  покупки могло не быть, т.е., карточка выступает стимулом повышения скорости товарооборота: магазин приобретает новых клиентов, причем постоянных. Уменьшение инкассируемых сумм повышает защищенность предприятия от криминальных элементов, а продавцов – от приема фальшивых купюр.

Кроме того, владельцам банковских карт может быть предоставлен целый ряд скидок в туристических агентствах, в кассах авиабилетов, при аренде автомобиля, в ресторанах, спортивных клубах, салонах красоты  и т.д.

Банки  развивают банкоматную сеть, дополнительно устанавливая банкоматы, активно увеличивают число установленных POS-терминалов в торговых точках, предназначенных для приема карт к оплате. Однако потенциальный рынок сужается – все средние и крупные торгово-сервисные предприятия уже охвачены POS-терминалами. 

Другим возможным путем развития пластиковых карт  может быть взаимное снижение банками тарифов по обслуживанию карт в своей сети или предоставление банковской карты в подарок.

Еще один путь стимулирования роста продаж пластиковых продуктов – это использование новых технологий. Речь идет об интернет-проектах. Разработан проект Домашний  банк, позволяющий управлять своим карточным счетом через Интернет, а также разработан проект «Электронный ряд», представляющий собой по сути интернет-магазин. Пока  такие услуги неактивно  представлены   банками и осуществляются, как правило, с помощью крупных компаний.  После усовершенствования технологий в сфере покупки товаров и услуг через Интернет, карточки могут получить гораздо большее распространение. [28, с. 29-31]

Фактором развития карточного рынка является постоянный рост количества банковской рекламы и информации о пластиковых картах в центральной прессе. По данным Национального института изучения репутации, количество материалов в центральной прессе о рынке «пластика» в 1999 году превысило уровень 1998 года почти в 1,5 раза, а расходы на рекламу  пластиковых продуктов в центральной прессе – в 2,8 раза. [14, с. 32]

Перспективы качественного изменения рынка связаны с внедрением комбинированных международных пластиковых карт.

Международные платежные системы VISA International и Europay поставили задачу, чтобы к началу 2005 года все дебетовые карточки имели  магнитную полосу и чип. [16, с. 9]

Многие страны, в том числе и Россия, еще не установили конкретные сроки и графики перехода на новые стандарты. Если банки не перейдут на новые стандарты, то карточки международных систем, выпущенные нашими банками, не будут приниматься нигде, кроме России. Смарт-карта позволяет снизить себестоимость проведения  операций, реализовать дополнительные финансовые и неторговые приложения к основному счету владельца. Переход на чиповые технологии  станет одной из самых эффективных мер для борьбы с карточными мошенниками, что является весьма актуальной проблемой, в том числе и в России.

Вывод, на данный момент наиболее перспективным и выгодным остается зарплатный проект по внедрению пластиковых карт, как показывают расчеты при инвестиции банка в сумме 1473,41 тыс.рублей, чистой прибыли по истечении 2 лет получаем 2558,64 тыс.рублей, а кумулятивные дисконтированная чистые денежные поступления равны 1454,18 тыс.рублей. Срок окупаемости по расчетам равен 1 год 3 месяца.

Кроме этого не надо оставлять без внимания другие предлагаемые карточки с предоставлением к ним круглосуточных банкоматов, терминалов в

в торговых точках с определенными льготами и скидками.

Так как зарплатные проекты выгодны для банка, привлекая  все большее количество клиентов к использованию пластиковых карт. Тем самым, мы достигаем значительного увеличения объемов продаж, а соответственно и увеличения прибыли.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной работе изучены основы организации и функционирования  платежных систем, а также рассчитано, на сколько эффективно происходит использование банковских технологий в оплате труда на примере Глазовского отделения ОСБ №4450.

Первая глава посвящена характеристике Сбербанка России. В этой главе представлена краткая  история создания и развития Сбербанка,  рассмотрена организационно-правовая форма. Изложены преимущества и недостатки Сберегательного банка в области управления и организационной структуры с точки зрения возможности внедрения нового вида услуг – банковские пластиковые карточки. Выяснено, что структура банка в целом способствует использованию современной банковских технологий в оплате труда.

А также проведен анализ кадров, основных и оборотных фондов, финансовых результатов. В  результате сделан вывод о том, что отделение Сбербанка в полной мере оснащено основными и оборотными  фондами для внедрения нового вида услуг – зарплатного проекта, обладает высоким кадровым потенциалом и способен найти высокоспециализированных специалистов из своего кадрового резерва. Анализ финансовых показателей подтвердил – Сбербанк стабильный, динамично развивающийся финансовый институт.

Во второй главе дипломной работы посвящен теоретическим вопросам. Она содержит определения и схемы, и рассчитана на краткое ознакомление с основами  использования банковских карт. В ней освящено становление рынка банковских карт в России, отмечено влияние августовского кризиса 1998 года на состояние рынка.

Далее вводится основное понятие - банковская пластиковая карта, как платежный инструмент. Дается классификация пластиковым картам. Основное внимание уделяется магнитным картам и смарт-картам. В этой же главе рассматривается платежная система и роль ее участников: держателей карт, баков-эмитентов, банков-эквайеров, коммерческой сети обслуживания, процессинговых и коммуникационных центров. Указываются выгоды и недостатки карточных расчетов для  каждого участника платежной системы. Приводится краткое описание технических средств, которые используются при проведении  расчетов с использованием банковских пластиковых карт  и условия их применения.

В третьей главе показано состояние Российского рынка пластиковых карт в период с 2001 по 2005 годы на примере Глазовского ОСБ № 4450. Динамика его развития, к 2006 году отделением было выдано более 18000 штук пластиковых карт. Значительную часть эмиссии составляют «зарплатные» карты – это 91% от всех выданных. В качестве одной из мер, способной сделать карточки привлекательными для населения, а также сети торговых и сервисных точек, принимающих к оплате пластиковые карты.

Четвертая глава включает в себя этапы разработки внедрения зарплатного проекта по пластиковым картам с ОАО ЧМЗ.

На основании проведенного анализа сделаны следующие выводы. По результатам расчета эффективности зарплатного проекта определено, что банк инвестируя в проект 1473,41 тыс.руб. получает в общей сложности прибыль в размере 2558,64 тыс.руб.

Кумулятивный дисконтируемый денежный поток составит 1454,18 тыс.руб. Срок окупаемости вложенных инвестиций составил 1 год и 3 месяца. Таким образом, можно сделать вывод, что зарплатный проект по пластиковым картам является выгодным для банка.

Подводя итоги, нужно сказать, что основной проблемой использования современных банковских технологий пластиковых является несовершенство развития инфраструктуры рынка пластиковых карт. Торгово-сервисные точки обслуживания не стремятся  заключать договора на прием и обслуживание банковских карт, а граждане не заинтересованы в получении карточки, так как отсутствует  достаточная приемная сеть. Поэтому значительную часть эмиссии пластиковых карт составляют «зарплатные» карты, выданные «добровольно - принудительно».

На сегодняшний день необходимо банку расширять сеть обслуживания банковских карт, к которой относятся магазины и сервисные точки, дающие льготы и скидки держателям карточек банка. Эти меры должны увеличить число держателей карт.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая (с алфавитно-предметным указателем). - М.: Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 1996. - 560 с.

2. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (ред. 08.07.1999 № 136-ФЗ).

3. Федеральный Закон «О Центральном Банке  Российской Федерации (Банке России)» от 02.12.1990 № 394-1 (в последней редакции ФЗ от 08.07.99. № 139 - ФЗ).

4. Положение ЦБ РФ «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием» от 09.04.1998 № 23-П (ред.  29.11. 2000 № 854-У).

5. Проект Федерального закона «Об использовании банковских карт в Российской Федерации» // Банки и технологии, 1998, № 3, с. 26-33.   

6. Бабинова Н.В., Гризов А.И, Сидоренко М.С. Пластиковые карточки. Англо-русский толковый словарь терминов международной практики безналичных расчетов на основе пластиковых карточек./ Н.В.Бабинова, А.И.Гризов, М.С.Сидоренко; Под общей редакцией А.И.Гризова. - М.: АОЗТ «Рекон», 1997. - 256 с.

7. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 576 с.: ил.

8. Голубничий В. Карта водителя // Банки и технологии, 1998, № 3, с. 40-41.

9. Гризов А. Выбор стратегии // Банки и технологии, 1998, № 2, с. 31.

10.                      Клепиков А. «Пластиковое» перенасыщение // Эксперт. Северо-Запад, 2000, № 20(27), с. 32-35.

11.                      Кунаева Н. Корпоративные карточки с точки зрения закона // Мир карточек 2005 № 2 с. 39

12.                      Комиссаров М. Пластиковые карты. Некоторые вопросы внедрения // Банки и технологии, 1998, № 2, с. 28-29.

13.                      Макарова Г.Л. Корпоративные пластиковые карточки: Учебное пособие. - М.: Финстатинформ, 1998 . - 37 с.

14.                      Мисюк О. Сорок лет спустя  // Эксперт, 2001, № 15, с. 32-38.

15.                      Немчинов В.К. Учет и операционная техника в банках: Учебное пособие для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. - 312 с.

16.                      Никифоров С. Карточный долг Родины // Известия, 2001, № 75 (259 13), с. 9.

17.                      Отчет Глазовского ОСБ № 4450

18.                      Первые слушания в Госдуме // Банки и технологии, 1998, № 3, с…20-25.

19.                      Пискуровский Г. Чего не хватает российским картам // Известия, 2001, № 75 (259 13), с. 9.

20.                      Пластиковые карточки в России. Сборник. Сост. А.А.Андреев, А.Г.Морозов, Д.А.Равкин. - М.: БАНКЦЕНТР, 1995. - 256 с.

21.                      Пластиковые карты. 2-е издание, переработанное и дополненное. Сост. А.А.Андреев. - М.: Концерн «Банковский Деловой Центр», 1998. - 312 с.: 20 с. вкл.

22.                      Романова Н. Жизнь по карточкам // Профиль, 2000, № 47(219), с. 44-52.

23.                      Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 261 с.

24.                      С «Визой» по жизни //Известия, 2001, № 75 (259 13), с. 9.

25.                      Спиранов И. Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами // Банки и технологии, 1998, № 3, с. 34-36.

26.                      Стромский П. Мошенничество с картами // Банки и технологии, 1998, № 3, с. 82-83.