Эксплуатационные показатели работы АТП

4.1.2 Расчет фонда оплаты труда ремонтных рабочих

В затраты, связанные с проведением ремонтных работ включаются

расходы на оплату труда ремонтных рабочих, учитывающие основную и дополнительную заработную плату.

Оплата труда ремонтных рабочих будет производиться по повременной системе оплаты труда, то есть за отработанное время. Премия по положению составляет 30%.

Основная заработная плата рассчитывается по формуле:

ЗПосн = Тст * Фр.в.,                                                                (31)

где Тст  - часовая тарифная ставка соответствующего разряда, руб.;

              Фр.в. – полезный фонд рабочего времени на год, час.

Часовые тарифные ставки возьмем из таблицы 8 пункта 4.1.1, численность ремонтных рабочих указана в таблице 6 пункта 3.2.

Расчет основной заработной платы ремонтных рабочих произведем в таблице 11

Таблица 11 –  Расчет основной заработной платы ремонтных рабочих                                                                     

Дополнительная заработная плата ремонтных рабочих принимается в размере 16% от основной и включает оплату отпусков, доплату за сверхурочную работу, доплату за ночное время и другие виды доплат.

Расчет произведем  по формуле:

                  ЗПдоп =ЗПосн * 0,16,                                                  (32)

                                        ЗПдоп = 491500 руб.

Тогда, годовой фонд оплаты труда ремонтных рабочих составит:

          ФОТ р.р. = (ЗПосн + ЗПдоп )                                          (33)

                                   ФОТ р.р. = 3563369 руб.

Средняя заработная плата одного ремонтного рабочего составит:

      ЗПср.1р.р. = ФОТ р.р. / Nр * 12                                           (34)

                              ЗПср.1р.р. =16500 руб.

4.1.3 Расчет фонда оплаты труда административно-управленческого персонала

В пункте 3.3 курсовой работы составлено штатное расписание административно-управленческого персонала и рассчитан месячный фонд оплаты труда. Рассчитаем годовой ФОТ административно-управленческого персонала, включающий основную и дополнительную заработную плату.

ЗПосн = Омес * 12.                                                                 (35)

                         ЗПосн = 3084000 руб.

Дополнительная заработная плата административно-управленческого персонала  составит:

ЗПдоп =ЗПосн * 0,16,                                                             (36)

                 ЗПдоп = 493440 руб.

Тогда, годовой фонд оплаты труда административных работников составит:

ФОТ а.р. = (ЗПосн + ЗПдоп )                                                    (37)

                  ФОТ а.р. = 3577440 руб.

Средняя заработная плата административного персонала составит:

ЗПср.1а.р. = ФОТ а. / Nа * 12                                                    (38)

                 ЗПср.1а.р. = 21300 руб.

              Годовой фонд оплаты труда автотранспортного предприятия составит:

ФОТАТП = ФОТ в. + ФОТ р.р. + ФОТ а.р.                                            (39)

                   ФОТАТП = 23472570 руб.

4.2 Расчет отчислений на социальное страхование

Отчисления на социальное страхование (во внебюджетные фонды) включают:

          - Пенсионный фонд – 26 %

                - Фонд социального страхования – 2,9 %

                - Фонд обязательного медицинского страхования – 5,1 %

Всего отчисления на социальное страхование составляет 34 %  от суммы основной и дополнительной заработной платы всех работников АТП.

Зстр.= ФОТАТП * 34%  / 100%,                                                   (40)

                     Зстр.= 798072 руб.

4.3 Расчет отчислений на страхование от несчастных случаев на производстве

Отчисления на страхование несчастных случаев на производстве примем в размере 2.1% от суммы основной и  дополнительной заработной платы всех работников АТП.

Зн.сл..= ФОТАТП * 2,1%  / 100%,                                                   (41)   

                       Зн.сл..= 49927 руб.

4.4  Расчет затрат на автомобильное топливо

Расчет расхода топлива для работы автомобилей и его стоимости производится по каждому виду перевозок и марке автомобиля. Используются три вида линейных норм расхода топлива, кроме этого учитываются ряд эксплуатационных факторов, путем установления поправочных коэффициентов, регламентированных в форме процентов повышения или понижения исходного значения нормы.

Линейные нормы расхода топлива повышаются при следующих условиях:

-  работа в зимнее время;

-  работа в горных местностях при высоте над уровнем моря:

от 500 до 1500 метров – на 5 %;

от 1501 до 2000 метров – на 10 %;

от 2001 до 3000 метров – на 15 %;

и выше 3000 метров – на 20 %;

-  работа автотранспорта на дорогах со сложным планом (наличие в среднем на 1 км пути более пяти закруглений радиусом менее 40 м, т.е. на 100 км пути не менее 501 поворота) - до 10%;

-  работа в городах с населением свыше 2,5 млн. человек - до 20%;

-  работа в городах с населением от 0,5 до 2,5 млн. человек - до 15%;

-  работа в городах с населением до 0,5 млн. человек - до 10%;

-  работа, требующая частых технологических остановок, связанных с погрузкой и выгрузкой (в среднем более, чем одна остановка на один километр пробега – маршрутные автобусы, автомобили по очистке почтовых ящиков, инкассация денег и т.п.) – до 10 %;

-         перевозка крупногабаритных, взрывоопасных и т.п. грузов, требующих пониженных скоростей движения автомобилей (до 20 км/час), - до 10 %;

-         при пробеге первой тысячи километров автомобилями вышедшими из капитального ремонта и новыми, а также при централизованном перегоне таких автомобилей своим ходом в одиночном состоянии – до 10 %; при перегоне в спаренном состоянии или строенном – до 20 %;

-         почасовая работа грузовых бортовых автомобилей или их постоянная работа в качестве технологического транспорта, или в качестве грузовых таксомоторов – до 10 %;

-         работа в карьерах (с тяжелыми дорожными условиями), движение по полю (при проведении сельскохозяйственных работ), а также при вывозке леса (на лесных участках вне основной магистрали) до 20 %;

-         работа в тяжелых дорожных условиях в период сезонной распутицы, снежных или песчаных заносов – до 35 % на срок не более одного месяца;

-         при учебной езде – до 20 %.

Нормы расхода топлива снижаются в следующих случаях:

-         при работе на загородных дорогах с усовершенствованным покрытием, находящимся в удовлетворительном состоянии, - до 15 %;

-         при эксплуатации заказных и ведомственных автобусов, не работающих на постоянных маршрутах – до 10 %.

При необходимости применения нескольких надбавок, линейная норма расхода топлива устанавливается с учетом суммы или разности этих надбавок.

Расход топлива бортовых грузовых автомобилей

Для грузовых бортовых автомобилей норма расхода жидкого топлива слагается из основной нормы на пробег и дополнительной нормы на транспортную работу. Основная норма установлена на 100 км пробега в зависимости от марки автомобиля. Дополнительная норма на транспортную работу установлена на каждые 100 т-км в зависимости от типа двигателя.

Расход топлива на пробег и транспортную работу, л или куб. м;

Qaт= (Lобщ.* НL/100) + (Р * Нтр./100) ,                                (42)

                  Qaт= 874033 л.

где НL - линейная норма расхода топлива на 100 км пробега;

Нтр - дополнительная линейная норма расхода топлива на транспортную работу, л/100 т.км или куб.м/100 т.км.

Дополнительный расход топлива в зимнее время принимаем равным 4,2%  от расхода топлива:

Qaт. зим = Qaт * 0,042                                                              (43)

                 Qaт. зим  = 36710 л.

Дополнительные расходы на внутри гаражные расходы составляют 0,5% от общего расхода топлива:

Qат.вн. =   (Qaт  +   Qaт. зим ) * 0,005                                       (44)

                  Qат.вн. =   4554 л.

Общий расход топлива составит:

Qaт.общ. = Qaт + Qaт. зим. + Qaт. вн                                             (45)

                  Qaт.общ. = 915297 л.

Цену 1 литра топлива принимаем равной рыночной стоимости.

Стоимость всего топлива рассчитываем по формуле:

Стопл = Qaт.общ. * Ц1л                                                               (46)

                 Стопл = 23065485 руб.

Таблица 12 - Расчет в потребности в топливе