Принципы организации и деятельности коммерческих банков в России

Глава II. Принципы организации и деятельности коммерческих банков в России

2.1. Организационное устройство коммерческого банка

    На  структуру управления банком решающее влияние оказывают правовая форма  мобилизации собственного капитала банка (акционерная, паевая) и организационное построение банка (степень развития его сети и его самостоятельность).

    Высшим  органом управления коммерческого  банка является Собрание акционеров (пайщиков). Собрание акционеров (пайщиков) созывается ежегодно, не позднее чем через 1 месяц после составления баланса банка за отчетный год. Чрезвычайные собрания акционеров могут созываться:

    • по решению Совета банка;

    • по требованию ревизионной комиссии;

    • по требованию акционеров, владеющих  не менее чем 1/10 УК. Собрание акционеров (пайщиков):

    • утверждает изменения и дополнения в Устав банка;

    • принимает решение о дополнительном выпуске акций;

    • избирает Совет и Ревизионную  комиссию банка;

    • утверждает баланс банка, отчет о  прибылях и убытках за истекший год, заключение и отчет ревизионной комиссии;

    • устанавливает порядок распределения  прибыли банка, порядок образования  и использования фондов банка;

    • принимает решения о прекращении  деятельности банка.

    Высший  орган управления коммерческого  банка реализует свои функции и задачи непосредственно через исполнительные, а также контрольные органы, которые целиком подотчетны ему.

    Для общего руководства работой банка  Собрание акционеров избирает Совет  банка обычно со сроком полномочий до 5 лет.³

    Совет банка решает стратегические задачи управления и развития деятельности банка, его заседания проводятся не реже одного раза в год. Совет банка:

    • определяет направление деловой  политики банка, расширение масштаба и  крута операций в зависимости  от определенных экономических условий, размеры процентных ставок и дивидендов;

    • устанавливает в соответствии с  действующим законодательством  и интересами ликвидности и прибыльности структуру привлекаемых пассивов и  их размещение, предел допустимой задолженности  банка в стране и за границей;

    • рассматривает годовой баланс и  распределение полученного дохода перед их утверждением на Собрании акционеров;

    • утверждает внутрибанковские инструкции;

    • решает вопрос об открытии филиалов и  представительств банка;

    • осуществляет контроль за выполнением проводимой банком кредитной и инвестиционной политики.

    Члены совета несут личную ответственность:

    • за нарушение законодательных актов;

    • за убытки в результате принятия некомпетентных решений;

    • за выполнение операций, не предусмотренных Уставом банка.

    Правление банка:

    • определяет на основе утвержденных, на Совете директоров направлений деловой политики банка ближайшие цели и условия привлечения и размещения кредитных ресурсов;

    • разрабатывает план работы на текущий  год;

    • решает кадровые вопросы.

    Председатель  Правления банка осуществляет руководство  текущей деятельностью в соответствии с Уставом и практически реализует  решения Совета банка. Он является главой банка и отвечает за управление оперативной  деятельностью банка. Его заместители возглавляют ведущие управления или отделы. Количество заместителей определяется объемом выполняемых операций и возможностями управления.

    При Совете директоров банка создаются  два комитета:

    • кредитный (избирается Советом директоров);

    • наблюдательный комитет (избирается Собранием акционеров).

    В функции кредитного комитета входят:

    • разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых

    средств и их размещение;

    • разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд, или ССУД с отклонением от установленного лимита по уровню процентных ставок;

    • рассмотрение вопросов, связанных с  инвестированием фондов;

    • проведение различных исследований деятельности отдельных

    подразделений банка.

    В состав Наблюдательного комитета не могут быть избраны члены Совета директоров, а также другие лица, занимающие руководящие должности в банке. Основные функции ревизионного комитета:

    • проверка соблюдения банком законодательных  и других актов, регулирующих его  деятельность;

    • проверка постановки внутрибанковского контроля;

    • проверка кредитных, расчетных, валютных и других операций, проведенных банком в течение операционного года (сплошной проверкой или выборочно);

    • проверка состояния кассы и имущества  банка.

    Наблюдательный  комитет предоставляет Совету банка. Собранию акционеров отчет о проведенных ревизиях, сопровождаемый рекомендациями по устранению недостатков.

    В зависимости от объема выполняемых  операций структура управлений банка  может включать Управление прогнозирования  деятельности банка. Оно реализует  управленческие функции банка с целью обеспечения ликвидности, рентабельности и надежности. В это управление входят следующие отделы.

    1. Отдел разработки основ коммерческой  деятельности, основными функциями  которого являются:

    • определение конкретных задач для  каждого управления банка в соответствии с деловой политикой банка;

    • разработка балансов банка;

    • определение кредитного потенциала банка;

    • определение основных направлений  по совершенствованию деятельности банка.

    2. Отдел организации хозрасчетной  деятельности банка, который:

    • разрабатывает положение о доходах  и расходах банка;

    • прогнозирует доходы и расходы;

    • анализирует фактические доходы и расходы банка в сравнении  с планируемыми;

    • намечает конкретные меры по повышению  доходов и снижению расходов, давая определенные задания другим подразделениям банка;

    • анализирует рентабельность банка  и перспективы ее повышения.

    3. Отдел по управлению ликвидностью  банка, который:

    • решает комплекс вопросов по определению  текущей и перспективной ликвидности;

    • проводит расчет показателей ликвидности баланса банка;

    • контролирует ежедневную ликвидность  банка;

    • анализирует совокупность факторов, влияющих на ликвидность. Центральным  звеном в осуществлении банковской деятельности банка является Кредитное  управление, в которое входят:

    1. Отдел общих организаций кредитных  операций, который разрабатывает:

    • общие методики кредитного и долгосрочного  кредитования и финансирования;

    • методики определения кредитоспособности клиентов. Он также изучает кредитные  риски и определяет механизм страхования банковских кредитных операций.

    2. Отдел краткосрочного кредитования:

    • распределяет кредитные ресурсы  по видам ссуд и заемщикам, исходя из кредитного потенциала банка;

    • заключает кредитные договора;

    • проверяет кредитоспособность клиентов.

    3. Отдел долгосрочного кредитования:

    • разрабатывает основные направления  кредитования и финансирования исходя из инвестиционного потенциала банка;

    • организует кредитные и финансовые операции;

    • заключает договора;

    • определяет и ведет картотеку  кредитоспособности;

    • занимается организацией финансирования по поручению клиента, посреднической помощью в поиске партнеров по внедрению, а также в подборе  подрядчиков для реализации долгосрочных проектов.

    4. Отдел кредитования населения  осуществляет:

    • прямое и косвенное кредитование потребительских товаров и

    жилых строений;

    • предоставление чековых кредитов и  кредитных карточек;

    • предоставление услуг населению.

    5. Отдел межбанковских кредитов  организует и ведет учет и  анализ всех межбанковских кредитов  с ЦБ РФ и другими коммерческими

    банками.

    6. Отдел нетрадиционных банковских  операций, связанных с кредитованием,  предназначен для организации  таких операций, как, например, лизинг, факторинг.

    Валютное  управление, его функции:

    • ведение валютной позиции;

    • ведение валютных счетов;

    • покупка и продажа иностранной  валют;

    • прием средств во вклады и выдаче ссуд;

    • страхование валютных рисков.

    Управление  депозитных операций, которое включает:

    1. Отдел срочных депозитов, занимающийся:

    • учетом депозитных средств банка по их срочности и отдельным депонентам;

    • заключением договоров на депонирование  средств;

    • анализом депозитных средств, их структуры  и динамики развития с целью оценки ресурсов банка и их влияния на ликвидность баланса.

    2. Фондовый отдел, осуществляющий операции по покупке и продаже собственных ценных бумаг (сертификатов, векселей) для физических и юридических лиц.

    Управление  расчетно-кассового обслуживания, в  функции которого входят:

    • открытие и ведение счетов;

    • осуществление расчетов по счетам клиентов;

    • проведение кассовых операций.

    В функции Управления филиалами банка  входит руководство деятельностью  филиалов.

    Управление  маркетинга выполняет следующие  функции:

    • обеспечивает установление контактов  с новой клиентурой;

    • способствует развитию деловых связей;

    • разрабатывает и содействует  внедрению новых операций и банковских услуг (проводит аналитические исследования);

    • изучает рыночную конъюнктуру;

    • оказывает организационную и  консультационную помощь клиентам.

    Управление  фондовыми операциями занимается: