Банковская система и ее роль в рыночной экономике

     22

     регистрирует  эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с  федеральными законами;

     осуществляет  самостоятельно или по поручению  Правительства Российской Федерации  все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

     организует  и осуществляет валютное регулирование  и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

     определяет  порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

     устанавливает правила бухгалтерского учета и  отчетности для банковской системы  Российской Федерации;

     устанавливает и публикует официальные курсы  иностранных валют по отношению  к рублю;

     принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и  организует составление платежного баланса Российской Федерации;

     устанавливает порядок и условия осуществления  валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной  валюты, осуществляет выдачу, приостановление  и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной  валюты;

     проводит  анализ и прогнозирование состояния  экономики Российской Федерации  в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует  соответствующие материалы и  статистические данные;

     осуществляет  иные функции в соответствии с  федеральными законами.[12]

     Банк  России подотчетен Государственной  Думе Федерального Собрания Российской Федерации.

     23

     В соответствии с законодательством  Центральный банк РФ ежегодно представляет в Государственную Думу свой годовой  отчет, который включает в годовую  финансовую отчетность.

     Центральный банк представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят:

     центральный аппарат;

     территориальные учреждения;

     расчетно-кассовые центры;

     вычислительные  центры;

     полевые учреждения;

     учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения  безопасности, которые необходимы для  осуществления деятельности Банка  России.

     Функциональная  структура предполагает существование  в банке обособленных подразделений (Департаменты, управления), реализующих  функции Банка России в соответствии с делением его деятельности на отдельные  направления.

     Центральный банк по существу является посредником  между государством и экономикой. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональные интересы, проводит политику не в интересах  того или иного региона, той или  иной группы отраслей народного хозяйства, а в интересах государства  в целом.

     На  втором уровне банковской системе ведущую  роль играют коммерческие банки.

     Операции  коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.

     По  российскому законодательству к  числу основных видов банковских операций относят следующие:  

     24

     1)привлечение  денежных средств юридических  и физических лиц во вклады  до востребования и на определенный  срок;

     2)предоставление  кредитов от своего имени за  счет собственных и привлеченных  средств; 

     3)открытие  и ведение счетов физических  и юридических лиц; 

     4)осуществление  расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов; 

     5)инкассация  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое  обслуживание клиентов;

     6)управление  денежными средствами по договору  с собственником или распорядителем  средств; 

     7)покупка  у юридических и физических  лиц и продажа им иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

     8)осуществление  операций с драгоценными металлами  в соответствии с действующим  законодательством; 

     9)выдача  банковских гарантий.[4]

     Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

     1)выдачу  поручительств за третьих лиц,  предусматривающих исполнение обязательств  в денежной форме; 

     2)приобретение  права требования по исполнению  обязательств от третьих лиц  в денежной форме; 

     3)оказание  консультационных и информационных  услуг; 

     4)предоставление  в аренду физическим и юридическим  лицам специальных помещений  или находящихся в них сейфов  для хранения документов и  ценностей; 

     5)лизинговые  операции.  
 

     25

     Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России - и в иностранной  валюте (валютные операции).

     Центральный банк РФ, совместно с кредитными организациями, является участником банковских правоотношений (рис. 2.2.).[5]

     Он  регулирует эти правоотношения, одновременно как взаимодействуя с органами высшей законодательной и исполнительной власти, так и с кредитными учреждениями, защищая при этом интересы клиентов последних.

Рис. 2.2.  Банковские правоотношения

     Много недоразумений обычно вызывает вопрос об уровнях банковской системы.

     Мировая  и отечественная  банковская  практика  и теория  говорят, что совокупность действующих в стране  банков  и иных  кредитных организаций может иметь одно либо  двухуровневую организацию.  Первый  уровень (ярус),  верхний,  — центральный банк (иногда этот уровень может включать в себя и некоторые другие элементы), второй уровень (ярус), нижний, базовый, — коммерческие банки и прочие кредитные организации (небанковские).  Иных  принципиальных  вариантов  

26

не  существует. Развитая  банковская  система  как элемент рыночной  экономики  должна и может быть только двухуровневой.

     Тем  не  менее  в России  по-прежнему  появляются  предложения конструировать банковскую систему, которая бы включала в себя больше уровней. Указанные предложения ошибочны, однако  они своеобразно отражают  некую объективную реальность, а именно достаточно сложную структурную организацию каждого из названных уровней, особенно второго, нижнего.

     Во-первых, как уже было показано, этот уровень  включает в себя по крайней мере два крупных блока — коммерческие  банки и прочие  кредитные организации (а если считать вспомогательные организации, то три блока). Все организации, входящие в указанные блоки, являются коммерческими, находятся на одном уровне логически и фактически (по правовому статусу и выполняемым экономическим функциям). Следовательно, все элементы нижнего яруса банковской системы при всех различиях между ними занимают по крупному счету один уровень, поскольку, с одной стороны,  не  зависят  друг  от друга, равноправны,  однопорядковы  в рамках  закона, могут согласовывать свои действия по принципу координации или конкурировать, а с другой — все они в равной мере должны подчиняться контролю и регулированию со  стороны центрального  банка (и других  звеньев верхнего  уровня,  если  таковые имеются в стране), с которым находятся в отношениях субординации.

     Во-вторых, каждый  из  блоков,  в свою  очередь, также  имеет  достаточно  сложную  структуру  и  распадается  на  многоэлементные  подуровни.  Так,  коммерческие банки  могут  и должны  (в тех  или  иных аналитических  целях)  классифицироваться на самые разнообразные  виды на основе разных  критериев  (признаков). Например, по общепринятому  критерию формы собственности  банки должны быть поделены на четыре  вида: государственные;  частные; кооперативные; смешанные. И ни один из этих  видов, включая  банки  государственные  (здесь  не  имеется  в виду,

     27

конечно, центральный),  на  статус  особого  уровня  (яруса)  банковской  системы  наряду  с названными выше двумя  уровнями претендовать не может.[9, c. 91]

     Возьмем другой критерий — характер деятельности, в соответствии с которым все  коммерческие банки делятся на реально универсальные и фактически специализированные  (специализированные  по  отраслям  и специализированные функционально). На самом деле каждый универсальный банк (т.е. реально проводящий максимально широкий круг операций)  обычно в каждый данный  момент  времени специализируется  на  ограниченном  числе операций  (использует  на  их  проведение большую часть своих ресурсов). Равным образом в условиях России так называемые специализированные  банки также проводят  все требуемые Законом и нужные клиентам операции. В результате сама классификация в значительной мере условна. Но даже  если  между  банками  обнаружатся  существенные  различия  по  степени  универсализации  или  специализации  (предположим,  один  банк  реально  работает  как  универсальное  заведение,  не отдавая  предпочтения  никаким  операциям  и никаким  клиентам, второй  обслуживает  главным  образом  строительные  организации,  т.е. приобрел  отраслевую  специализацию, а третий предпочитает иметь дело со страховыми фирмами,  т.е.  является  функционально  специализированным), сам по себе такой факт не может служить основанием для «конструирования» каких-то  новых уровней банковской  системы.

     Еще один возможный  критерий  —  модель  (стратегия)  выстраивания  бизнеса, т.е.  модель  поведения  на рынке. С этой точки  зрения  наш  банковский  сектор  также весьма  неоднороден.

     Показательны  в этом плане 30 крупнейших банков страны. Они легко структурируются в  четыре группы: банки сырьевых отраслей, крупные банки с государственным  участием, банки с иностранным  капиталом и другие крупные банки  с российским капиталом.  

     28

     Так, банки первой группы больше других привлекают средства предприятий, много  денег держат за границей,  мало кредитуют  российскую экономику  (в основном  «свои»  финансово-промышленные  группы). Банки  второй  группы  явно лидируют  в части  привлечения  средств населения (Сбербанк) и вложений в государственные ценные бумаги. Банки второй и четвертой групп  собственные капиталы и привлекаемые средства предприятий и населения  направляют в основном на нужды российской экономики. Банки третьей группы собирают главным образом деньги  нерезидентов,  работающих  в  России,  кредитуют  российскую  экономику,  однако свободные деньги в значительных объемах направляют за границу в свои материнские  банки.

     Средние банки имеют свою модель поведения, а малые — свою.

     Рассмотрим  еще  один  критерий  —  способ  участия  в рыночных  процессах.  На его  основе  коммерческие  банки  можно  разделить  на два  вида:  проводящие  все  свои рыночные  операции  (сделки)  индивидуально,  в  одиночку;  проводящие  отдельные  операции  (сделки)  в  кооперации  с другими  банками  как  юридически  самостоятельными  лицами,  т.е. в  составе  тех  или  иных  банковских  объединений,  групп,  холдингов  (Закон  разрешает  такие  действия).  Однако  и в этом  последнем  случае  не  возникает  какой-то  новый  уровень  или  элемент  банковской  системы,  который  можно  было бы поставить рядом  с «банком» и «небанковской  кредитной  организацией».[12, c. 165]

     Таким  образом,  банковская  система  состоит  из  четырех  элементов  (из трех  элементов —  без  вспомогательных  организаций),  которые  группируются  в два  уровня. И  каждый  уровень  (в  том  числе  верхний),  каждый  базовый  элемент системы  имеет  сложную внутреннюю    структуру.

     В целом российская банковская система  структурно аналогична банковским системам других стран. Она имеет два уровня, ведущую роль в