Банковская система и ее роль в рыночной экономике

     Первая  функция — это обеспечение  субъектов экономики денежными  средствами,  необходимыми  для  текущих  расчетов  и  платежей  (деньги  как  средства предоплаты, средства обращения, средства платежа, средства для выполнения налоговых  и иных обязательств), а также  для развития экономики  (денежные кредиты и прямые инвестиции  в форме приобретения  паев или  акций хозяйствующих  субъектов, включая государственные, а также  их облигаций и иных ценных бумаг). С этой точки зрения  аккумулирование банками временно  свободных денег предприятий, организаций и населения предстает не как функция (цель, задача), а как необходимый (для коммерческих банков — единственно возможный) способ ее выполнения.

     Эта  первая  функция  банков  позволяет  рассматривать  их  как  организации  для финансового посредничества. В этом качестве коммерческие банки, в частности:

     1) концентрируют у себя финансовые  (денежные)  средства  большинства   участников хозяйственного оборота,  объединяя разрозненные суммы  (в том числе мелкие, принадлежащие   предприятиям,  организациям,  учреждениям,  физическим  лицам)  в общие   денежные  фонды,  которые  уже   в  силу  своих  значительных  размеров  представляют весьма  серьезный экономический ресурс;

     10

     2) опосредуют расчеты и платежи  по большинству хозяйственных  сделок, которые заключают между  собой субъекты экономики, без  чего был бы практически невозможен  нормальный товарооборот в обществе, тем самым банки позволяют  указанным субъектам экономить  на так называемых трансакционных издержках (затраты на заключение и проведение сделок), минимизировать предпринимательские и иные финансовые риски;

     3) проводят налоговые и иные  обязательные платежи своих клиентов  за их счет, стараясь оптимизировать  такие платежи; 

     4)  обеспечивают  сохранность  и даже  приращение  (начисление  процентов, конвертация в более доходные валюты) сумм, доверенных им клиентами;

     5) обеспечивают  перевод  наличных  денег  в  безналичные  и наоборот,  своевременно снабжают клиентов необходимой наличностью;

     6) на  основании  специальных   договоров  управляют на доверительных   началах деньгами и иным имуществом  отдельных  клиентов в их  интересах  или в интересах  указанных ими лиц; 

     7) проводят валютообменные операции;

     8) оказывая клиентам перечисленные  выше услуги, банки тем самым:  проводят в жизнь денежную  политику  Центрального  банка,  а потому  и экономическую политику  государства,  способствуют  стабилизации  денежного  обращения  в  стране; формируют  денежное  предложение,  в том  числе  предложение   ресурсов  для инвестиций;  являются  как бы проводниками  или даже  «поводырями» в рыночной экономике   для  других  участников  рынка  (для  их денежных  потоков)  —  производственных  предприятий,  организаций  торговли,  небанковского   финансового  сектора и населения; 

     9)  канализируют  собираемые  средства  в наиболее  перспективные   отрасли экономики (разнообразные  формы кредитования кредитоспособных  заемщиков);  

     11

     10) часть собственных средств в пределах разрешенных нормативов непосредственно  или  через  свои  дочерние  компании  (путь  обхода  указанных  нормативов) вкладывают в уставные капиталы некредитных предприятий и организаций в целях совместного с ними  хозяйствования  и получения соответствующих дивидендов. В этом случае банки нельзя рассматривать как посреднические организации.[12]

     Сфера действия банков и иных кредитных  организаций — это сфера (часть  сферы) нематериального  производства, где полезный труд воплощается  в  особом результате, имеющем, как правило, собственную стоимость, где вырабатываются свои особые  продукты  —  услуги.  У  материального  производства  в  принципе  нет  иной функции, кроме производства материальных благ. Равным образом функцией нематериального  производства  является  производство  (оказание)  услуг.  В этом  смысле банки и иные кредитные организации  производят  совершенно уникальную  продукцию — банковские или денежные  (финансовые) технологии, без которых  не может обойтись  ни  один  субъект  хозяйствования  и  которые  бесконечно  разнообразны  в разных банках, даже когда проводятся стандартные, казалось бы, операции. Во всех случаях банковского производства речь идет о разнообразных сочетаниях условий, правил,  процедур,  работ,  регламентов взаимодействия,  каждый  раз составляющих единый технологический процесс обслуживания клиента.

     Соответственно  вторая функция банков как раз  и состоит в обеспечении субъектов  экономики специфически банковскими  продуктами (технологиями работы с  денежными средствами).

     Рассмотренные  функции  банков  в экономике  являются  объективно  необходимыми (в литературе можно найти и  другие их перечни). От них следует  отличать:

     вменяемые  банкам  органами  государственной  власти  объективно  не свойственные им контрольные функции в отношении  клиентов (контроль за кассовой дисциплиной  клиентов, валютный контроль, противодействие 

     12

легализации доходов, полученных  преступным  путем, обеспечение  выполнения  налогоплательщиками  — клиентами  банков обязанности уплачивать налоги и сборы и т.п.). Расходы, связанные  с исполнением данных публичных  функций, покрываются за счет доходов  коммерческого  банка (доля таких  расходов  весьма значительна  и  они повышают стоимость банковских услуг);

     так называемые ролевые функции, которые  банки подчас добровольно или  вынужденно берут на себя и которые  отражают намерения владельцев или  иных лиц («карманный банк», «семейный  банк», «банк этноса», «банк криминала», «авантюр-ный  банк»,  «банк олигарха»,  «банк-дублер» или «банк-мост»,  «банк-двойник», «банк-пират», «банк-игрок», «банк-мираж», «банк-лис» и др.).

     Как было показано выше, банковский продукт  можно понимать как потенциальную  услугу,  а банковскую  услугу —  как реализованный  (воплощенный  в действительность)  его продукт.  Термин  «банковский  продукт»  вполне  адекватно  отражает суть происходящего — производство банком собственного продукта, выступающего в форме услуги. Последние, как известно, бывают двух видов: материальные и чистые (личные). Оказывая материальные услуги, организация производит новую стоимость (увеличивает национальный доход); денежную оценку  могут иметь и чистые услуги. Таким образом, банки — организации производящие, в ходе своей полезной специфической деятельности увеличивающие объем ВВП, а не просто «финансовые посредники», оперирующие стоимостями, которые создают другие. [7]

     Банковский  сектор  —  это  такая  социально-экономическая  отрасль  хозяйства  и общественной  жизни  в  целом,  которая  весьма  остро  и  гибко  реагирует  на  любые изменения как в экономической, так и социально-политической  жизни страны. При этом важно иметь в виду, что в силу вовлеченности в сферу банковской деятельности и связанных с нею интересов предельно большого количества действующих лиц и

     13

значительных  денежных  сумм  происходящие  в  ней  процессы  приобретают,  как правило, глобальный (в масштабах  страны, а подчас и шире) характер и по степени воздействия на общество нередко сопоставимы с влиянием государства. Это свидетельствует  о выдающемся месте банковской системы  в любой экономике. 

2. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, КАК ЭЛЕМЕНТ ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОГО МЕХАНИЗМА В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ 

     2.1 Понятие и сущность банковской системы

     Банковская  система представляет  собой включенную в экономическую  систему страны единую и целостную (взаимосвязанную,  взаимодействующую)  совокупность кредитных  организаций, каждая из которых выполняет  свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций (сделок), в результате чего весь объем  потребностей  общества  в банковских  продуктах  (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной  степенью эффективности.[6, c. 95]

     В структурном  плане это следует  понимать так, что в банковскую  систему следует  включать  все  те  и только  те  экономические  организации,  которые  регулярно  выполняют либо все или большинство, либо хотя бы отдельные  банковские  операции  (сделки),  т.е.  банки  (центральный  и  коммерческие)  и  фактические  НКО  (не только те, что зарегистрированы  в ЦБ), а в качестве  ее условного  элемента  инфраструктурного  характера  —  вспомогательные  организации  (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: «торговые площадки», фирмы по аудиту  банков,  кредитные бюро,  организации,  определяющие  рейтинги  банков, обеспечивающие  их  специальным оборудованием и материалами,  информацией, специалистами,  агентства,  консультирующие клиентов  банков,  обеспечивающие возврат банкам просроченных долгов, и т.д.).

     14

     Понятие «система» широко используется современной  наукой. Оно соотносится с исследованием  многообразных явлений природы  и общественного развития. Считается, что признаком современного мышления является системный подход. Термином «система» охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.[8, c. 115]

     Как это ни покажется странным, но термин «система» не получил от этого  четкого определения. Чаще всего  под словом «система» понимается состав чего-либо. В Федеральном  законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» отмечается, что банковская система включает Центральный банк и кредитные  организации. Такое толкование не случайно («система» от rp . systeme - целое, составленное из частей, соединение).[7]

     Из  этого же предположения о содержании системы исходит и немецкое законодательство, а также некоторые немецкие авторы. В одном из лучших немецких учебников  «Банковское дело» под редакцией  проф. Х.Е. Бюшгена отмечается, что банковская система состоит из универсальных и специализированных банков, эмиссионного банка. Центральный банк играет ведущую роль - роль банка банков.

     Вместе  с тем термины «система» и  «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие  «банковская система» более широкое, оно включает:[7, c. 125]

     совокупность  элементов;

     достаточность элементов, образующих определенную целостность;

     взаимодействие  элементов.

     Какими  же свойствами, признаками характеризуется  банковская система?

     1. Банковская система прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. К примеру, на рынке функционируют торговая

     15

система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т.п. Каждая из данных и  других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые  другим родом деятельности.

     2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

     Когда рассматривается банковская система, то прежде всего имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

     Вместе  с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы  есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение  в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных  элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.