Сущность и особенности потребительского кредитования в России

      Часто кредит воспринимается как деньги, что неверно. Деньги и кредит — это не только различные понятия, но и экономические отношения, имеющие ряд отличий.

      1. Различие состава участников. Деньги как всеобщий эквивалент используются в отношениях между продавцом и покупателем, между получателем денег и их плательщиком: товар переходит от продавца к покупателю, деньги — от покупателя к продавцу. В кредитной сделке участвуют другие субъекты — кредитор и заемщик, меющие свои специфические интересы. То есть кредит является более «узкой», чем деньги, экономической категорией

2. Отсрочка платежа за тот или иной товар — в этом случае в функции платежа участвуют и кредит и деньги. Если деньги проявляют свою суть в акте рассрочки платежа в момент самого платежа, то платеж в кредитной сделке — только элемент движения кредитуемых средств на началах возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа. При этом для кредитной сделки возвратность является непременным условием. Возврат кредита выражает переход временно позаимствованной стоимости от заемщика к кредитору.
3. Различие потребительных стоимостей. Если деньги как всеобщий эквивалент в своей потребительной стоимости обладают способностью превращения в продукт любого вида овеществленного труда, то для участников кредитных отношений, для кредитной сделки не это является существенным фактором. Кредит удовлетворяет временные потребности участников кредитной сделки.
4. Движение. Кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной формах. В кредит необязательно предоставлять товар, ставший всеобщим эквивалентом. Во временное пользование может быть предоставлен любой товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость.

     5. Наличие процента. Кредитор получает стоимость больше 
авансированной (если кредит предоставлялся и погашался в товар 
ной форме) либо на товарном рынке он может приобрести большую стоимость, чем получил бы до предоставления кредита (если 
кредит возвращается в денежной форме).

     6. Принадлежность права собственности кредитору. В денежных 
отношениях всегда происходит смена права собственности на деньги. В кредитных отношениях правом собственности обладает кредитор. На рынке кредитных ресурсов он продает только право на временное использование ссужаемых товаров, оставляя за собой право 
собственности на них.

      Следовательно, финансовые ресурсы в отличие  от кредита являются порождением распределительных, а не перераспределительных процессов. Они приводят к смене собственника передаваемой стоимости, директивны, обусловливают отношения между характерными субъектами. В проявлении отличительной сущности кредита немаловажной характеристикой является доверие. Существует даже мнение, что отношения кредита — это прежде всего доверие. Тем не менее любой кредит требует определенных гарантий для обеспечения защиты от возможных потерь, связанных с кредитными отношениями.

     Хотя  при помощи кредита с отсрочкой  платежа предприятиями приобретаются  товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, оборудование, а население покупает товары народного потребления, однако кредит — это не всякое общественное отношение, которое отражает экономические связи. В широком смысле природа кредита — это не какой-то его отдельный вид, а все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Природа кредита — это, следовательно, не только его сущность, но и формы существования. Сущность кредита тесно связана с его необходимостью и причинами, которые выражают связь кредита с многообразными экономическими процессами.

     Сущность  кредита можно определить как движение стоимости на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей. Исходя из сущности кредита его можно охарактеризовать как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей. Можно также предположить, что кредит — это: взаимоотношения между кредитором и заемщиком; возвратное движение стоимости; движение платежных средств на началах возвратности; движение ссуженной стоимости; движение ссудного капитала; размещение и использование ресурсов на началах возвратности; предоставление настоящих денег взамен будущих денег и др.

  Основными принципами кредитования являются: возвратность (средства должны быть возвращены), срочность (кредит должен быть возвращен в определенный срок), дифференцированность (кредит предоставляется лишь тем клиентам, которые в состоянии его вернуть), обеспеченность ссуд (предполагает реальное обеспечение предоставляемых заемщику ссуд различными видами ликвидного имущества или обязательствами сторон) и платность (выплата банковского процента за временное заимствование денежных средств). При выявлении сущности кредита необходимо придерживаться следующих методологических принципов:

• все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает — независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется;
• вопрос о сущности кредита следует рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок — утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность или обособляемость (если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это не значит, что одно из свойств — возвратность становится необязательным для кредита как экономической категории);

    • анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом. В частности, стоимость, «уходящая» от кредитора к заемщику, сохраняется в своем движении, что является фундаментальным качеством кредита, хотя на практике оно не всегда реализуется (например, при инфляционных процессах).

1.2. Принципы банковского  кредитования. 

      Организация кредитования банком конкретного заемщика базируется на определенных принципах, т.е. основополагающих условиях, на которых банк предоставляет кредиты заемщикам. В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» к ним относятся:

      1. Возвратность кредита.

      Банк  может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк. Возвратность реально проявляется в определении конкретного источника погашения кредита и юридическом оформлении прав банка на его использование.

  Источниками погашения кредитов у хозяйствующих субъектов рыночного хозяйства могут выступать выручка от реализации продукции, товаров, услуг, выполненных работ (в том числе от экспорта); выручка от реализации другого принадлежащего им имущества; денежные средства третьих лиц в погашение дебиторской задолженности; оформление новых кредитов в других банках и т. д.

 У физических лиц основными источниками погашения банковских ссуд являются заработная плата, пенсия, доходы от предпринимательской деятельности. Кроме того, могут использовать процентные доходы от срочных вкладов, размещенных в банках, от приобретенных ценных бумаг (банковских сертификатов, векселей, государственных и муниципальных облигаций), дивиденды от корпоративных акций и т. д.

 Органы  власти субъектов Российской Федерации и других образований погашают банковские ссуды либо за счет поступающих в их бюджет доходов, либо за счет прибыли от осуществленного за счет кредита инвестиционного проекта.

 Конкретные  источники погашения кредитов должны быть указаны в кредитном договоре с банком.

      2. Срочность кредита

      Представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т. е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. Следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика. Он выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на финансовой устойчивости банков и состоянии денежного обращения в стране. Сроки кредитования должны устанавливаться с учетом характера и сроков проведения кредитуемых мероприятий и формирования у заемщиков реальных источников погашения кредита. Они могут определяться как конкретной датой, так и наступлением определенных событий (кредиты с открытым сроком). В рыночных условиях хозяйствования этому принципу кредитования придается особое значение.

      Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно зависят его объемы и темпы роста.

      Во-вторых, этот принцип позволяет обеспечить ликвидность самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлеченные ресурсы в безвозвратные вложения.

      В-третьих, для каждого отдельного заемщика исполнение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюдать свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды

      3. Платность кредита. 

     Каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента показывает «цену» кредита. Необходимость процента обусловлена предпринимательским статусом банков, находящихся на коммерческом расчете. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования ее на собственные нужды. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие и на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их к увеличению собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Размер процентной ставки устанавливается соглашением сторон и фиксируется в кредитном договоре.

        Основные факторы, которые современные коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит, следующие:

• базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ РФ;
• средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т. е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;
• средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида;
• структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);
• спрос на кредит со стороны хозяйственников (чем меньше спрос, тем дешевле кредит):
• действующие ставки по другим инструментам финансового рынка (государственным облигациям, облигациям субъектов Российской Федерации и т. п.);
• срок, на который испрашивается кредит, и вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения и других факторов;
• стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег).

     Многие  экономисты признают еще два принципа кредитования: дифференцированность кредитования и обеспеченность кредита.

      4. Обеспеченность кредита

      Этот  принцип выражает необходимость  обеспечения защиты имущественных  интересов кредитора при возможном  нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

      5. Дифференцированный характер кредита

     Этот  принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации  к различным категориям потенциальных  заемщиков. Практическая реализация его  может зависеть как от индивидуальныхинтересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

     1.4 Основные формы  потребительского  кредита