Система страхования банковских вкладов в России

В конце января 2012 года Банк «Охотный ряд» внезапно прекратил принимать вклады от населения, открывать новые и пополнять существующие депозиты. В период с 26 по 30 января 2012 года, банк по 3 раза нарушил обязательные нормативы Н2 и Н3. 10 февраля 2012 года у банка была отозвана лицензия.

Сибирский Энергетический Банк лишился лицензии 5 апреля 2012 года. В марте 2012 года он 20 раз нарушил норматив Н2.

Это предписание было введено из-за тем, собственно, в связи недостаточности валютных сред «Объединенный банк развития» лишился лицензии 15 июня 2012 года. На дату отзыва лицензии стоимость активов кредитной организации — 343 млн. рублей, а сумма обязательств 429 млн рублей.

Банк «Универсал траст» лишился лицензии 13 апреля 2012 года. В отличие от перечисленных выше других кредитных организаций, он не допустил «потери ликвидности». Так, на дату отзыва лицензии, размер активов составил 96 млн. рублей (из них 4,8 млн. рублей — средства на корсчете в Банке России, обязательные резервы, депонированные в Банке России, средства в кассе кредитной организации), а сумма пассивов — 76 млн рублей (в том числе средства клиентов (не кредитных организаций) — 56 млн рублей. Зато в марте 2012 года он 13 раз нарушил норматив Н2,

21 раз — Н3 и 16 раз —  Н10.1, а в феврале 2012 года — 6 раз  Н2 и 2 раза — Н3.

В 2006 году банк «Холдинг-Кредит» приобрел у банка «Еврокредит» «драгоценные металлы (аффинированное золото, серебро, платина, палладий, в стандартных и мерных слитках российского производства)». Позже он продал драгметаллы другим банкам и юридическим лицам, не уплатив при этом НДС. В январе 2011 года ФНС обязало банк оплатить недоимку по налогу, в размере 1,125 млрд. рублей и пени — 656 млн. рублей. В мае 2011 года «Холдинг-Кредит» оспорил данное решение ФНС в Арбитражном суде города Москвы, но Девятый арбитражный апелляционный суд, своим постановлением в октябре 2011 года, отменил решение суда первой инстанции, отказав банку в удовлетворении его требований. В декабре 2011 года ФАС МО оставил без изменения постановление суда апелляционной инстанции. В январе и апреле 2012 года ВАС дважды отказал передать дело в Президиум ВАС РФ.

После того, как 24 апреля 2012 года новость о том, что «Холдинг-Кредит» все же заплатит почти 2 млрд. рублей (о решении суда в январе СМИ не сообщили) спровоцировала панику среди вкладчиков и клиентов банка. Люди начали спешно забирать свои деньги.

5 мая 2012 года банк был  закрыт на санитарный день. 10 мая 2012 года Холдинг-Кредит прекратил  операции с физическими и юридическими  лицами. 12 мая 2012 года отделение № 4 московского территориального  управления Банка России заблокировало  корсчет банка, а 16 мая 2012 года у  кредитной организации была отозвана  лицензия.

Введение Банком России ограничений на привлечение вкладов физлиц, в отдельных случаях, может спровоцировать отзыв лицензии. В такую ситуацию попал ПВ-Банк. В декабре 2011 года ЦБ РФ ввел ограничение на прием вкладов от населения. Как следствие этого — проблемы с ликвидностью. А еще нарушение нормативов. Так, в марте 2012 года Н1 был нарушен 1 раз, Н2 — 13, Н3 — 12 и Н4 — 12 раз. В начале апреля банк внезапно перестал проводить платежи всех уровней, в том числе и в бюджет. Кроме этого, он перестал выдавать деньги со счетов и вкладов физлиц. 13 апреля 2012 года лицензия у ПВ-Банка была отозвана.

17 мая 2012 года ЦБ РФ  ввел запрет для Орловского  Социального Банка на «размещение  во вкладах (до востребования  и на определенный срок) денежных  средств юридических и физических  лиц от своего имени и за  свой счет. На выдачу банковских гарантий; запрет на осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц; запрет на осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц; запрет на открытие банковских счетов юридических лиц». Произошло это после внеплановой тематической проверки банка регулятором рынка. Поясним, что, в результате проверки, были выявлены факты неадекватной оценки банком «кредитного риска по задолженности 12 юридических и 8 физических лиц, оцениваемых на индивидуальной основе», что могло потребовать создания по ним дополнительных резервов. В апреле 2012 года он дважды нарушал норматив Н2.

Обязательные нормативы, которые нарушали банки

Н1 – норматив достаточности собственных средств (капитала) банка.

Н2 – норматив мгновенной ликвидности.

Н3 – норматив текущей ликвидности.

Н4 – норматив долгосрочной ликвидности. 

Н7 – норматив максимального размера крупных кредитных рисков.

Н10.1 – норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка.

31 мая 2012 года лицензии  лишился Уральский Трастовый  Банк. Одни из причин применения  к нему, со стороны регулятора  рынка, «высшей меры воздействия»  — банк не «создавал резервы  на возможные потери по ссудам  в размере, адекватном принятым  рискам». С 18 апреля 2012 года до конца  месяца каждый рабочей день  нарушал норматив Н2.

В феврале 2012 года, в ходе проверки Вэлкомбанка, сотрудники ЦБ РФ обнаружили на балансе кредитной организации фиктивные ценные бумаги на сумму 400 млн. рублей. Для сравнения, собственный капитал банка — 209 млн рублей, а прибыль в 2011 году — 24 млн рублей. По всей видимости, они использовались для того, чтобы выполнить требования ЦБ РФ по минимальной величине собственного капитала. На 1 января 2012 года этот показатель должен был быть не ниже 180 млн. рублей, а у Вэлкомбанка на 1 декабря 2011 года — 134 млн рублей.

А 1 января 2012 года этот показатель уже составил 206 млн. рублей. Одновременно, в активах банка появились вложения в ценные бумаги на сумму 250 млн рублей.

К 1 февраля 2012 года последний показатель вырос до 442 млн. рублей.

28 февраля 2012 года лицензия  у Вэлкомбанка была отозвана.

Второй случай обнаружения фиктивных ценных бумаг был зафиксирован в июле 2012 года, когда, в ходе проверки Хлебобанка, выяснилось, что из 4,25 млрд. рублей его активов 3,3 млрд рублей — вложения в фиктивные ценные бумага нерезидентов, которые использовались для сделок РЕПО (кредитование под залог ценных бумаг). Поясним, что, начиная с 2009 года, банк брал деньги под залог якобы имеющихся у него акций нерезидентов, права на которые «учитывались» в системе Euroclear, через российский субдепозитарий. Предполагалось, что через 3 года он выкупит эти «ценные» бумаги у кредиторов. Прошедшая с 2009 года первая проверка Хлебо банка стала для него и последней. 27 июля 2012 года лицензия у него была отозвана. На дату отзыва лицензии реальная стоимость имущества (активов) составила 35 млн. рублей, а размер обязательств перед кредиторами — 3,7 млрд. рублей.

Третий случай использования фиктивных ценных бумаг связан с Мобил банком. Почти 50% его активов — вложения в «ценные» бумаги. По состоянию на 1 июля 2012 года, они составляли 743 млн рублей, при общей сумме активов — 1,6 млрд рублей. Когда ЦБ РФ оценил эти «активы» и потребовал создать резервы, то у кредитной организации начались проблемы. В июне 2012 года банк нарушил нормативы: Н1 — 9 раз, Н4 — 9 раз, Н7 — 2 раза и Н10 — от 1 до 9 раз. На момент отзыва лицензии у Мобил банка, стоимость активов — 484 млн рублей, а обязательств — 507 млн рублей. Этого было явно недостаточно для исполнения обязательств кредитной организации.

В январе 2011 года ФНС обязало оплатить банк недоимку по налогу в размере 1,125 млрд рублей и пени — 656 млн рублей

Четвертый случай интересен своей нестандартной схемой. В начале марта 2012 года Банк России запретил Международному инвестиционному банку (МИ-Банку) принимать вклады от населения. Впрочем, еще за год до этого события, в конце апреля 2011 года, банк перестал открывать новые и пополнять существующие вклады. На этот шаг он пошел, выполняя требования ЦБ РФ. В результате, у него возникли проблемы с фондированием, затем финансовое состояние резко ухудшилось, что и стало одной из причин отзыва лицензии регулятором рынка. На дату отзыва лицензии у МИ-Банка имелись неисполненные более 14 дней обязательства перед его кредиторами, на общую сумму 8,2 млн рублей. Кроме того, по состоянию на 3 апреля 2012 года, на вне балансовом счете 90903 («Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок, из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации») были учтены расчетные документы клиентов, не исполненные в срок, превышающий 14 дней, со дня наступления даты их исполнения, на сумму 13,84 млн рублей. Отметим, что стоимость имущества (активов) кредитной организации составила 545 млн рублей, а размер обязательств кредитной организации перед ее кредиторами — 1,14 млрд рублей.

Без юридических подробностей, Витас Банк допустил следующие нарушения при осуществлении операций с Облигациями государственного внутреннего выигрышного займа 1982 года (далее — облигации).  
Начиная с 1 мая 2012 года, Витас Банк отражал в своей отчетности приобретенные облигации, на сумму 2 млрд рублей. По состоянию на 14 июня 2012 года, на балансовом счете № 50205 («Долговые обязательства Российской Федерации, имеющиеся в наличии для продажи») были отражены вложения в облигации на сумму 3 млрд рублей. Согласно Положению ЦБ № 283-П, эти ценные бумаги относятся к V (низшей) категории надежности, и по ним нужно было создать резерв на возможные потери в размере 100% от их текущей (справедливой) стоимости. Согласно действующему законодательству, «в настоящее время реальной стоимости указанные облигации не имеют». Несмотря на это, кредитная организация отразила их на балансе по текущей стоимости и сформировала резервы по ним, в размере 0%, как для активов I категории надежности.

В конце января 2013 года стали известны новые подробности последних месяцев жизни МИ-Банка. Газета «РБК daily», со ссылкой на источник в АСВ, сообщила, что «пред правления банка в течение двух дней оформил сделку по продаже, а затем — обратному выкупу паев ЗПИФа недвижимости. При этом цена покупки была в 2,3 раза выше. В результате сделки, банку был причинен ущерб на сумму свыше 359 млн рублей». Кроме этого, «конкурсный управляющий подал в суд 22 иска об оспаривании сделок, совершенных банком, на сумму 327 млн рублей…. По словам источника, близкого к АСВ, скорее всего, речь идет о фиктивных сделках, не имеющих экономического смысла и ухудшающих финансовое положение организаций».

19 июня 2012 года газета  «Комсомольская правда» опубликовала  статью «Как банкиры деньги  вкладчиков воруют». В ней, в частности  сообщалось о том, что из Витас  Банка в апреле 2012 года «испарилось» 2 млрд рублей. Вместо них на балансе появились странные ценные бумаги: 20 млн штук номинальной стоимостью 100 рублей. Причем в документарном (то есть бумажном) виде». Речь идет о «советских ценных бумагах, а именно, об «Облигациях государственного внутреннего выигрышного займа 1982 года (далее — ОГВВЗ)»… Они до сих пор находятся в обращении. Но принимать их к выкупу прекратили еще в 1994 году». Далее следовал вывод: «…по всей видимости, руководство Витас Банка намеренно сделало в своем балансе дыру размером в 2 млрд рублей…».

Интересно появление ОГВВЗ на балансе банка. Один из акционеров банка — первый советский легальный миллионер Артем Тарасов — рассказал в интервью «Банки.Ру», что «эти облигации приобретались нами в советское время, в 1989—1990 годах, еще на деньги моих кооперативов «Техника», «Исток» и другими. В то время мы были одной из самых богатых кооперативных компаний в СССР. Поэтому происхождение этих бумаг абсолютно легитимное». Отметим, что согласно действующему российскому законодательству государство не производит погашения ОГВВЗ.

На следующий день после публикации статьи в «Комсомольской правде», 20 июня 2012 года, ЦБ РФ выдал кредитной организации предписание «об ограничениях и запретах осуществления отдельных операций». Причина — многочисленные нарушения, связанные с учетом вышеназванных ценных бумаг.

29 июня 2012 года ЦБ РФ  отозвал лицензию у Витас Банка.

История, которая произошла с небольшим региональным банком, напоминает сюжет из романа «Золотой теленок» Ильи Ильфа и Евгения Петрова. 9 августа 2012 года была отозвана лицензия у Банка Камчатка — после того, как в ходе проверки, 27 июля 2012 года обнаружилось исчезновение из кассы и денежного хранилища 145,3 млн рублей. Накануне, 24 июля 2012 года, в банке произошла смена руководства. На дату отзыва лицензии, размер имущества банка составлял 193 млн рублей, а сумма обязательств — 375 млн рублей. По факту исчезновение денег было возбуждено уголовное дело по статье «кража в особо крупном размере». Осенью 2012 года местные СМИ сообщили, что за пределы Камчатского края, за несколько дней до того, как обнаружилась пропажа денег, выехали на материк экс-президент банка и главный кассир.

В конце ноября 2012 года глава Росфин мониторинга Юрий Чиханчин направил вице-премьеру и полпреду президента в СКФО Александру Хлопонину письмо, в котором сообщил, что в банках Северного Кавказа растут объемы обналичивая средств, и перечислил ряд подозреваемых в этом банков.

По данным Росфин мониторинга, за последние три года объем финансовых операций, проходящих через банки Северо-Кавказского региона, вырос вдвое. Совокупный объем обналиченных денежных средств в округе за девять месяцев 2012 года составил около 103,5 млрд рублей (за аналогичный период 2011 года — 88 млрд рублей). В отчете ведомства отмечается, что увеличение объемов обналиченных средств обусловлено значительной концентрацией «обвальных площадок», или, иначе говоря, банков-«прачечных».

Сразу же после этого письма, в течение месяца, три находящихся на территории Дагестана банка лишились лицензий. Всем им инкриминировалось нарушение 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем».

2 ноября 2012 года лицензии  лишился Транс энергобанк. По данным Росфинмониторинга, за девять месяцев 2012 года банк обналичил 27 млрд рублей, причем за последние два года своего существования он утроил объемы обналичивая средств.

26 ноября 2012 года банк  Дербент-Кредит лишился лицензии. По результатам проведенных проверок  и выявленными нарушениями, в  т.ч. недостачей наличных денежных средств в сумме 225 млн рублей, 1,1 млн долларов США и 27 тыс. евро, с декабря 2011 по ноябрь 2012 года банку четырежды направлялись предписания. Проведенным временной администрацией, после отзыва лицензии, обследованием кредитной организации установлено, что обществом сформирован резерв на возможные потери (балансовый счет 60324), в размере недостачи денежных средств в кассе банка, на сумму 240 млн рублей. Стоимость имущества (активов) банка на дату отзыва лицензии — 31 млн рублей, размер недостачи составляет 31 412 тыс. рублей, а размер его обязательств перед кредиторами — 69 млн рублей.