Автор: Пользователь скрыл имя, 25 Марта 2012 в 10:53, курсовая работа
Целью настоящей работы является анализ рисков деятельности коммерческих банков на примере закрытого акционерного общества «ВТБ 24» (далее по тексту – ЗАО «ВТБ 24»).
Задачи работы сформулированы следующим образом:
1) необходимо рассмотреть понятие банковских рисков, причины их возникновения и классификацию;
2) требуется проанализировать систему управления рисками ЗАО «ВТБ 24»;
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ, ПРИЧИНЫ ИХ ВОЗНИКНОВЕНИЯ И КЛАССИФИКАЦИЯ 5
1.1. РИСКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ИХ КЛАССИФИКАЦИЯ 5
1.2. НОРМАТИВНЫЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ 9
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ЗАО «ВТБ 24» 10
2.1. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЗАО «ВТБ 24» 10
2.2. АНАЛИЗ РИСКОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗАО «ВТБ 24» 12
ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ЗАО «ВТБ 24» 23
3.1. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ЗАРУБЕЖНОГО ОПЫТА ПО УПРАВЛЕНИЮ ОСНОВНЫМИ РИСКАМИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ПРАКТИКЕ ЗАО «ВТБ 24» 23
3.2. ОПТИМИЗАЦИЯ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗАО «ВТБ 24» 26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 30
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 32
ПРИЛОЖЕНИЯ 35
расчет структурных рисков Банка;
мониторинг динамики совокупного риска (экономического капитала) Банка;
утверждаемые уровни максимальных потерь по программам кредитования физических лиц, портфелям ценных бумаг и отдельным позициям Банка;
гибкая и разветвленная структура позиционных лимитов на проводимые операции, направленная на диверсификацию и снижение принимаемых рисков Банка, включая процедуры их постоянного мониторинга и контроля;
лимиты концентрации на одного и группу связанных заемщиков;
регламентация взаимодействия подразделений Банка в случае кризисных ситуаций различной природы.
Заключительный раздел работы был посвящен возможностям уменьшения рисков деятельности ЗАО «ВТБ 24».
Как было отмечено в исследовании, стратегические цели деятельности ЗАО «ВТБ 24» на среднесрочную перспективу определены руководством кредитной организации следующим образом: 1. Увеличение доли рынка по объемам кредитования физических лиц до 9,5%; 2. Увеличение доли рынка по объемам привлечения средств населения до 6,5%; 3. Оптимизация процедур управления проблемной задолженностью.
Учитывая вышесказанное, первоочередные усилия ЗАО «ВТБ 24» должны быть сосредоточены на оптимизации управления кредитным и операционными рисками.
Если в отношении кредитных рисков Банком планируются определенные мероприятия, адекватные стратегическим целям – ужесточение требований к организации кредитного процесса, обновление скоринг – моделей и т.д., то практика управления операционным риском, на наш взгляд. явно нуждается в совершенствовании.
К сожалению, сегодня в ЗАО «ВТБ 24» практически не уделяется внимание таким аспектам, как управление проектами и управление информационными технологиями.
Актуальными для ЗАО «ВТБ 24» являются угрозы со стороны операционного риска, связанные прежде всего с факторами политики управления кадрами и организацией бизнес-процессов.
В части обеспечения ЗАО «ВТБ 24» информационными системами можно отметить недостатки, связанные с отсутствием гибкости используемых платформ, - введение новых модулей обычно является трудоемким, дорогостоящим и растянутым во времени процессом. Сегодня значительная часть банковских отчетов, включая аналитические, составляется вручную.
В ЗАО «ВТБ 24» еще не сформирована до конца база данных событий, содержащих угрозы возникновения операционного риска. Пока она имеет лишь информативный характер и существенного влияния на деятельность подразделений, демонстрирующих повышенную концентрацию операционного риска, не оказывает.
Таким образом, мероприятия по совершенствованию управления операционным риском в ЗАО «ВТБ 24» должно включать в себя:
1. Пересмотр политики управления кадрами и организацией бизнес-процессов.
2. Улучшение программного обеспечения бизнес-процессов Банка.
3. Формирование полноценной базы данных событий, содержащих угрозы возникновения операционного риска и ее практическое внедрение в механизм принятия решений основными подразделениями Банка.
2
Приложение 1.
Классификация банковских рисков [23, с. 343]
Уровни рисков | Виды рисков |
|---|---|
Риски макроуровня — это риски, распределяемые внешними по ношению к банку макроэкономическими и нормативно-правовыми условиями деятельности. Это внешние риски, которые связаны с изменениями ситуации в экономике в целом, они не зависят от деятельности самого банка - их нужно по возможности предвидеть и приспосабливаться к ним | Текущая емкость и доходность отечественных и международных финансовых рынков, на которых банк проводит операции и сделки, не отвечает интересам банка. Негативные общие и структурные (отраслевые и региональные) тенденции экономического развития. Неблагоприятные изменения государственной экономической политики. Неблагоприятные изменения отечественных и зарубежных нормативно-правовых условий банковской деятельности |
Риски микроуровня — это риски потери ликвидности и снижения стоимости капитала. Они сочетают в себе элементы как внутренних, так и внешних рисков. Многое зависит от качества и компетентности управленческого аппарата банка, и в тоже время на внутренних и зарубежных рынках действует множество факторов, порождающих внешние по отношению к банку риски | Кредитный риск Страновой риск Риск неперевода средств Рыночный риск Операционный риск Процентный риск Риск потери ликвидности Правовой риск Риск потери репутации банка Хищение ценностей |
Риски индивидуального уровня (уровень сотрудника). Внутренние риски, уровень которых коренным образом зависит не столько от профессионализма, сколько от порядочности служащих банка | Проведение сделок и операций, наносящих банку ущерб, сокрытие результатов этих операций. Вовлечение банка в коммерческие взаимоотношения с теневой экономикой |
Приложение 2.
Внешняя бухгалтерская отчетность ЗАО «ВТБ 24» (публикуемая форма)