Отчет о производственной практике в кредитной организации ОАО АКБ "РОСБАНК"

Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или вообще не выплачивается. В условиях возросшей конкуренции коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования путем предоставления  дополнительных услуг владельцам счетов и повышением качества их обслуживания.

Сберегательные вклады - вклады в банках и других кредитных организациях, на которые граждане помещают свои денежные средства с целью хранения и постепенного накопления. Операции отражаются в сберегательной книжке, которая выдается вкладчику. Классифицируются  в зависимости от особенностей их хранения, от срока и условий вкладной операции и подразделяются на:

-                     срочные;

-                     срочные с дополнительными взносами;

-                     денежно-вещевые выигрышные;

-                     условные;

-                     на предъявителя;

-                     на текущие счета;

-                     до востребования;

-                     депозитные, сберегательные сертификаты;

-                     пластиковые  карточки (кредитные и пр.).

Ценные бумаги как вид депозитов подразделяются на векселя, обращающиеся на рынке, и депозитные, сберегательные сертификаты.

Широкое развитие в банковской практике получили депозитные сертификаты, которые являются разновидностью срочного вклада.   Депозитный сертификат – это ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесен срочный вклад с фиксированным сроком и ставкой процента. Т.е. депозитный сертификат – это письменное свидетельство банка о внесении денежных средств, которое дает право вкладчику на получение по окончании установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам. Он имеет две разновидности – непередаваемые, которые хранятся у вкладчика и при наступлении их срока предъявляются в банк; и передаваемые, которые свободно продаются на вторичном денежном рынке, где право на получение вклада по депозитному сертификату может быть передано другому лицу; другими словами он может быть именным и на предъявителя.

Депозитный сертификат выпускается банками под определенный в договоре процент на конкретный срок или до востребования. Для физических лиц используются  сберегательные сертификаты, выдаваемые банком, как на фиксированный срок, так и до востребования.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Структура их в банке подвижна и зависит от конъюнктуры денежного рынка. Этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады (депозиты) зависит в значительной степени от клиентов (вкладчиков), а не от самого банка. И, тем не менее, конкурентная борьба между банками заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. При этом все банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в следующем:

-              депозитные операции должны содействовать в получении прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;

-              депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами;

-              особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам;

-              должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;

-              организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;

-              банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

Порядок принятия вклада наличными деньгами

1.                 Оформление договора на открытие вклада

Ответственный исполнитель

2.  Оформление лицевого счета - Заявление в ОАО АКБ «РОСБАНК» на предоставление пакета банковских услуг/открытие личного банковского счета/ оформление и выдачу банковской карты/подключение к системам дистанционного банковского обслуживания

3. Отбор образцов подписей вкладчика на лицевой счет

4. Проверка представленных документов. При правильном оформлении ответственный исполнитель ставит свою подпись на документах.

5. Приходный кассовый ордер регистрируется в кассовом журнале по приходу.

6. Приходный кассовый ордер передается кассиру.

7. Проверяет приходный кассовый ордер, ставит свою подпись, принимает сумму денег от клиента и сверяет ее с суммой в приходном кассовом ордере.

8. Приходный кассовый ордер подшивается в документы дня.

При желании закрыть вклад клиент должен предоставить в банк договор о вкладе и вкладную книжку, которая должна быть погашена. Банк предлагает клиенту оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по нему схему документооборота на закрытие вклада можно представить так:

Схема документооборота на закрытие вклада

1. Представляет депозитный договор ответственному исполнителю.

Ответственный исполнитель

2. Проверяет предъявленные документы, записи по лицевому счету.

3. Начисляет проценты на день закрытия вклада и делает соответствующие записи в лицевом счете.

4. Предлагает клиенту оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по нему.

5. Лицевой счет вкладчика закрывается и передается ответственному исполнителю для сдачи в специальный архив.

6. Расходный кассовый ордер передаются кассиру.

7. Проверяет представленные документы и в подтверждение правильности ставит свою подпись.

8. Уточняет сумму к выдаче у клиента, выдает деньги клиенту

Расчет и выплата процентов по вкладам

где

Sp – сумма начисленных процентов;

P – сумма вклада, на которую начисляются проценты;

i – процентная ставка;

n – фактическое количество дней в расчетном периоде, в течение которого действует процентная ставка;

d – фактическое количество дней в применяемой базе (365 или 366)

7. Участие кредитной организации в системе обязательного страхования вкладов физических лиц

Создание системы обязательного страхования банковских вкладов населения является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

Ее основная задача — защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ.

Защита финансовых интересов граждан является одной из важных социальных задач в десятках стран мира. Система страхования вкладов обязательна во всех государствах-членах Европейского Сообщества, она действует в США, Японии, Бразилии, у наших ближайших соседей — на Украине, в Казахстане и Армении.

Росбанк —  участник системы страхования банковских вкладов физических лиц в Российской Федерации, о чем выдано соответствующее свидетельство.

Система страхования вкладов работает следующим образом.

Если банк прекращает работу и у него отзывается лицензия на осуществление банковских операций, его вкладчикам незамедлительно производятся фиксированные денежные выплаты.

Для страхования вкладов вкладчику не требуется заключения какого-либо договора: оно осуществляется в силу закона. Специально созданная государством организация - Агентство по страхованию вкладов - за банк возвращает вкладчику основную сумму его накоплений, вместо вкладчика занимает его место в очереди кредиторов и в дальнейшем сама выясняет отношения с банком по возврату задолженности.

Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 700 000 рублей. Указанная норма закона распространяется на вклады в банках, в отношении которых наступил страховой случай после 1 октября 2008 г. Выплата возмещения производится в рублях РФ. Валютные вклады пересчитываются по курсу ЦБ РФ на дату наступления страхового случая. Если вкладчик имеет несколько вкладов в банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 700 000 рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.

Страхованию подлежат все денежные средства физических лиц в банках за исключением:

-         средств физических лиц-предпринимателей без образования юридического лица;

-         вкладов на предъявителя;

-         средств, переданных банкам в доверительное управление;

-         вкладов в филиалах российских банков, находящихся за границей.

Для получения возмещения по вкладам вкладчик должен представить в Агентство по страхованию вкладов (его уполномоченному банку-агенту) заявление и документы, удостоверяющие его личность. Сделать это можно в любое время со дня наступления страхового случая до завершения в банке конкурсного производства, которое длится, как правило, до 2 лет. Требования "опоздавших" будут удовлетворяться в исключительных случаях, например, при тяжелой болезни, длительной заграничной командировке.

Реквизиты Агентства по страхованию вкладов

Выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай, в течение трех дней со дня представления вкладчиком в Агентство документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая (этот период необходим для получения от банка информации о вкладах и организации расчетов). Возмещение по вкладам выплачивается в течение трех дней после получения от вкладчика согласия на перечисление ему конкретной суммы возмещения по его вкладам.

Участие в системе страхования обязательно для всех банков, имеющих право на работу с частными вкладами. Вклады считаются застрахованными со дня включения банка в реестр банков - участников системы.

Финансовой основой системы является фонд обязательного страхования вкладов. Основными источниками формирования фонда являются:

-         первоначальный имущественный взнос Российской Федерации в размере 2 млрд. руб.;

-         страховые взносы банков и пени за их несвоевременную уплату;

-         доходы от инвестирования средств фонда.

Страховые взносы едины для всех банков и уплачиваются ими ежеквартально. Ставка страховых взносов банков устанавливается Советом директоров Агентства, она не может превышать 0,15 процента средней величины вкладов за квартал. В случае дефицита фонда ставка страховых взносов может быть увеличена до 0,3 процента.

Средства фонда страхования вкладов могут быть инвестированы:

-         в государственные ценные бумаги Российской Федерации;

-         в депозиты и ценные бумаги Банка России;

-         в государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации, в облигации и акции российских эмитентов, а также в российские ипотечные ценные бумаги;

-         в паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих денежные средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов;

-         в ценные бумаги экономически развитых иностранных государств.

С целью обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов Правительству России предоставлено право выделять Агентству средства федерального бюджета в случае недостатка средств фонда страхования вкладов.

8. Кредитная организация на рынке ценных бумаг

Выпущенные долговые ценные бумаги

Информация о работе Отчет о производственной практике в кредитной организации ОАО АКБ "РОСБАНК"