Обеспечение выполнения обязательств по кредитным договорам

Содержание

Введение.

1. Основные положения  по кредитованию юридических лиц.

2. Объём и порядок предоставления документов.

3. Порядок рассмотрения  предоставленных документов и принятие решений

4. Этапы выдачи кредита. 

5. Обеспечение выполнения  обязательств по кредитным договорам.

5.1 Обеспечение исполнения обязательств залогом.

5.2 Обеспечение исполнения  обязательств поручительством.

5.3 Обеспечение исполнения  обязательств банковской гарантией.

5.4 Обеспечение исполнения обязательств неустойкой.

6. Проценты и комиссии.

7. Контроль банка за использованием кредита.

8. Погашение задолженности. 

9. Порядок хранения документов.

10. Заключение.

Список использованной литературы.

 

Введение

Кредит как экономическое  отношение - это всегда риск и без доверия здесь не обойтись. Доверие несёт в себе определенный психологический оттенок, однако бесспорно основано на знании любого субъекта, либо объекта, либо обеспечения кредита. В конечном счете, можно сказать, что доверие, с одной стороны, возникает как необходимый элемент кредитного отношения, с другой - как осознанная позиция двух сторон, имеющая определённое экономическое основание. Специфика современной практики кредитования состоит, однако в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования.

Система кредитования базируется на трех переменных:

Субъект кредитования - юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

Объект кредитования - это вещь, под которую выдается ссуда и ради которой заключается кредитная сделка.

Обеспечение кредита - конкретный источник погашения имеющегося долга.

Кредитный договор - важнейший документ, определяющий права и обязанности участников кредитной сделки. В нем содержатся экономическая и юридическая ответственность сторон.

Кредитная линия - сумма, зафиксированная в соглашении, являющаяся максимальной суммой, на которую может рассчитывать клиент.

1. Основные положения  по кредитованию юридических  лиц

Правовая основа кредитного договора - законы и другие юридические, а также нормативные акты общехозяйственного значения, относящиеся к сфере банковской деятельности. Добровольность - выражается в свободе выбора банка, к которому обращается клиент за ссудой, а также решения вопроса о возможности вступления в кредитные отношения с данным клиентом. Обе стороны вступают в договорные отношения на основе свободного волеизлияния. Взаимозаинтересованность сторон друг в друге обуславливает возможность согласования условий кредитной сделки. Каждая из сторон пытается найти оптимальный вариант удовлетворения своих интересов. Существенные условия кредитного договора - определяют возможности заключения кредитного договора. Они включают: наименования сторон, срок договора, порядок выдачи и погашения ссуды, уровень платы за пользование ссудой, способ обеспечения возврата кредита, ответственность кредита. Дополнительные условия - направлены на создание дополнительных предпосылок для обеспечения возврата кредита. Они включают: обязательства заемщика по достижению определенного уровня кредитоспособности, необходимого состояния учета и отчетности, сохранности заложенного имущества, соблюдения правил банковского контроля, запрет на реорганизацию предприятия без ведома банка и т.д. Качественная характеристика объекта кредитной сделки есть отражение целевой направленности ссуды и структуры объекта кредитования. Возвратность кредита - основополагающее свойство кредитных отношений, отличающее их от других видов экономических отношений, и на практике находит свое выражение в определенном механизме. Наконец, выделим особенности кредитного договора:

1. Одной стороной такого  договора - кредитором обязательно  выступает банк или другое  кредитное учреждение, имеющее соответствующую  лицензию.

2. Если по договору  займа возможна передача заемщику (должнику) денег или вещей, кредитный  договор допускает передачу в  собственность (полное хозяйственное  ведение или оперативное управление) только определенной суммы денежных  средств. В качестве обеспечения  своевременного возврата кредита  банки и другие кредиторы по  кредитному договору принимают  залог, поручительство (гарантию) и  обязательства в других формах, принятых банковской практикой.  Должник по этому договору  обязан предоставить банку возможность  контроля за обеспеченностью кредита, причем невыполнение обязательств по обеспечению возврата кредита является основанием для его досрочного взыскания. В отличие от договора займа, кредитный договор содержит указание на цели использования заемных средств. Договор банковской ссуды должен быть заключен в письменной форме.

2. Объём и порядок  предоставления документов

Предварительное собеседование  по условиям выдачи кредита и объему документов, необходимому для рассмотрения заявки, проводится работниками кредитной  службы. После предварительного собеседования  для рассмотрения вопроса о выдаче кредита Заявитель предоставляет  в Банк (Филиал) заявку по прилагаемой  форме. Заявка юридического лица на получение  кредита подписывается руководителем, а при наличии в штате должности  главного бухгалтера и главным бухгалтером, и скрепляется печатью Заявителя. Заявка предпринимателя без образования юридического лица, подписывается самим предпринимателем, а при наличии печати подпись скрепляется печатью. Для рассмотрения вопроса о выдаче кредита Заявитель предоставляет следующие документы:

Заявитель - юридическое  лицо:

- годовой бухгалтерский баланс предприятия (с отметкой налоговой инспекции) за последние два года с приложением пояснительных записок и аудиторских заключений;

- бухгалтерские балансы предприятия за все отчетные периоды текущего и предшествующего года.

- в случае, если предполагаемая сумма сделки превышает 25% балансовой стоимости активов общества (если меньший размер не предусмотрен учредительными документами), предоставляется решение уполномоченного органа о заключении кредитного договора, договора залога, договора поручительства;

- в случае, если предполагаемая сумма сделки превышает 50% балансовой стоимости активов общества (если меньший размер не предусмотрен учредительными документами), предоставляется решение общего собрания участников (акционеров) о заключении кредитного договора, договора залога, договора поручительства;

- в случае, если предполагаемые сделки по получению кредита ли мерам обеспечения квалифицируется в соответствии с положением действующего законодательства, как сделка, в которой имеется заинтересованность, представляется решение общего собрания участников (акционеров) о заключении кредитного договора, договора залога, договора поручительства.

Заявитель - предприниматель  без образования юридического лица - копию декларации о полученных доходах в предыдущем году с отметкой налоговой инспекции. Предприниматели, перешедшие на упрощенную систему налогообложения, учета и отчетности - копии налоговых деклараций.

Все предприниматели :

- аналитический баланс и отчет о прибылях и убытках составленные за Заявитель орган управления субъекта РФ или муниципальное образование законодательный акт об утверждении бюджета, предусматривающего получение кредитов банков и уплату процентов, и решение уполномоченного органа на заключение кредитного договора;

- информационное письмо налоговой инспекции о наличии рублевых счетов и счетов в иностранной валюте, открытых в банках и иных кредитных учреждениях;

- справки банков и иных кредитных учреждений об остатках на расчетных (текущих) и валютных счетах, наличии претензий к счетам заявителя, наличии ссудной задолженности, оборотах по счетам за предыдущий год и истекший период текущего года с расшифровкой по месяцам;

- справка о выданных поручительствах, с указанием сумм и сроков исполнения обязательств;

- справку из налоговой инспекции с уточненным объемом задолженности перед бюджетом по налогам (в разбивке по уровням, а также основным суммам платежей и пени) или акт сверки расчетов;

- выписку из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на дату подачи заявки;

- копию документа подтверждающего установленный объем добычи драгоценных металлов (квоты, Приложения №1 к лицензионному соглашению с указанием объема добычи по годам. При наличии у недропользователя нескольких лицензий - реестр лицензий с указанием объема добычи по годам по каждой лицензии. При работе недропользователя по лицензиям типа БР на стадии поиска и разведки предоставляется протокол научно-технического совета о проведении геологоразведочных работ с указанием объема попутной добычи, после утверждения запасов в территориальной комиссии по запасам предоставляется приложение к лицензионному соглашению с указанием объемов добычи по годам;

- ксерокопии документов, подтверждающие фактические объемы поставки металла банкам за два предыдущих года и текущий год (окончательные акты сверки взаиморасчетов по поставленному металлу, дополнения к договору купли-продажи, подтверждения о приеме драгоценного металла и другие);

- форму 5-ГР за последние два года (ксерокопии), в случае отсутствия формы 5-ГР за последний год представляются оперативные данные о наличии запасов категории С1 и С2 на момент закрытия сезона;

- копии договоров с аффинажным заводом на переработку металла за последний год и на текущий год.

При выдаче кредита на приобретение основных средств, новое строительство, реконструкцию и техническое  перевооружение Заявитель дополнительно предоставляет - проектно-сметную документацию на новое строительство, реконструкцию, техническое перевооружение (для обозрения) и расчет окупаемости затрат. Расчет должен быть проверен и подписан кредитным работником с пометкой "Расчет проверен".

В случае необходимости Банк (Филиал) вправе потребовать предоставления иных документов, необходимых для  решения вопроса о выдаче кредита.

При наличии в Банке (Филиале) документов, предоставленных Заявителем по ранее выдаваемым кредитам, соответствующие  документы повторно не предоставляются.

Заявитель, который не обслуживается  в Банке (Филиале), предоставляет  кроме вышеперечисленных следующие документы:

- нотариально заверенную копию Устава;

- нотариально заверенную копию учредительного договора (ООО, Полное товарищество, Товарищество на вере, Товарищество с дополнительной ответственностью, ассоциация, союз);

- нотариально заверенные копии свидетельства о регистрации и о внесении записи в единый государственный реестр юридических лиц;

- карточку с образцами подписей, заверенную надлежащим образом в соответствии с нормативными документами Банка России;

- нотариально заверенную копию свидетельства налогоплательщика;

- протоколы уполномоченных органов, подтверждающие полномочия единоличного или коллегиального исполнительных органов.

Прием документов от Заявителя, предусмотренных разделом 2 настоящих  Правил, производит работник кредитной  службы.

 

3. Порядок рассмотрения  предоставленных документов и  принятие решений

Заявка рассматривается  работником кредитной службы. Он сверяет  реквизиты Заявителя, указанные  в заявке, с реквизитами в карточках  с образцами подписей, находящимися в Банке и с Уставом Заявителя, проверяет кредитную историю  Заявителя.

Работник кредитной службы готовит копии заявки, анкеты, других необходимых документов и передает в Службу безопасности Головного  офиса для проверки по вопросам в  пределах ее компетенции.

Работник службы безопасности проверяет:

- деловую репутацию Заявителя/руководителя Заявителя (своевременность выполнения обязательств перед контрагентами, бюджетом, перед работниками по оплате труда и т.п.);

- достоверность представленной Заявителем информации;

- принадлежность Заявителя к криминальным группировкам;

- производит оценку предлагаемого в залог имущества с точки зрения его ликвидности;

- осуществляет сбор сведений характеризующих контрагентов Заявителя;

- выясняет текущее финансовое состояние Заявителя (в т. ч. наличие займов, непогашенных кредитов, неисполненных обязательств);

- проводит оценку рисков, в том числе в зависимости от вида бизнеса.

По результатам проверки Служба безопасности дает письменное заключение.