Банковские операции

Отметим, что вкладчики  свободны в выборе банка для размещения во вклады (депозиты) принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады (депозиты) в одном либо нескольких банках или небанковских кредитно-финансовых организациях.

Одной из распространенных пассивных банковских операций является ведение расчетных счетов.

По договору текущего (расчетного) банковского счета одна сторона (банк) обязуется открыть другой стороне (владельцу счета) текущий (расчетный) счет для хранения ее денежных средств, зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также обязуется выполнять поручения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета, а владелец счета предоставляет банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой процентов, определенных законодательством РФ или договором, а также уплачивает банку вознаграждение за оказываемые ему банком услуги.

По текущему (расчетному) банковскому счету банк проводит следующие операции:

• Зачисление поступивших на имя владельца счета денежных средств;
• Перечисление со счета денежных средств иным лицам и банку;
• Выдачу наличных денежных средств;
• Прием наличных денежных средств;
• Иные операции, предусмотренные законодательством РФ или договором текущего (расчетного) банковского счета.

Владельцами счета  по договору текущего (расчетного) банковского  счета могут быть физические и  юридические лица.

В банковской практике используется также доверительное управление денежными средствами.

По договору доверительного управления денежными  средствами вверитель передает доверительному управляющему на определенный срок денежные средства в доверительное управление, а доверительный управляющий обязуется за вознаграждение осуществлять управление переданными денежными средствами в интересах вверителя или указанного им лица (выгодоприобретателя).

Денежные средства, переданные в доверительное управление, могут быть использованы доверительным управляющим в соответствии с договором доверительного управления денежными средствами для:

• размещения во вклад (депозит) с целью получения дохода;
• приобретения ценных бумаг (за исключением векселей, чеков) и управления ими.

Формами доверительного управления денежными средствами являются:

• полное доверительное управление;
• доверительное управление по согласованию;
• доверительное управление по приказу.

Отметим, что  права доверительного управляющего на денежные средства, переданные в  доверительное управление, защищаются так же, как и права вверителя на данные денежные средства, в том числе и от неправомерных действий самого вверителя.

Рассмотрим  теперь посреднические банковские операции.

Наиболее распространенным видом данной категории является ведение безналичных расчетов.

Под безналичными расчетами понимаются расчеты между  юридическими лицами, а также расчеты  с участием индивидуальных предпринимателей и физических лиц, проводимые через  банк, его филиал (отделение) в безналичном  порядке, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.

Безналичные расчеты  проводятся на основании платежных  инструкций клиента (платежных поручений, платежных требований, заявлений  и др.). Платежные инструкции клиента  могут быть выданы в письменной форме  или в форме электронного документа.

Перевод денежных средств посредством платежного поручения завершается акцептом банком-получателем платежного поручения. Акцепт банком-получателем платежного поручения считается исполнением  обязательства плательщика по перечислению денежных средств бенефициару.

Платежное требование является платежной инструкцией, содержащей требование получателя денежных средств  к плательщику об уплате определенной суммы через банк.

Платежное требование-поручение  является платежной инструкцией, содержащей требование получателя денежных средств к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара, провести платежи по другим операциям на основании направленных ему (минуя обслуживающий банк) расчетных, отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором.

Аккредитив - обязательство, в силу которого банк, действующий  по поручению клиента (приказодателя) об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), должен провести платежи получателю денежных средств (бенефициару) либо оплатить, акцептовать или учесть переводный вексель или дать полномочия другому банку (исполняющему банку) провести платежи получателю денежных средств либо оплатить, акцептовать или учесть переводный вексель. Исполнение аккредитива может осуществляться путем платежа по предъявлении, либо платежа с рассрочкой, либо акцепта, либо учета переводного векселя.

Инкассо представляет собой поручение клиента (приказодателя) банку (банку-ремитенту) произвести передачу плательщику документов (векселей, чеков, платежных требований и др.), сопровождаемых коммерческими документами (документарное инкассо) либо не сопровождаемых коммерческими документами (чистое инкассо), с целью взыскания платежа. [8, c.615-618]

В отечественную  практику уверенно входят расчеты с  помощью банковских пластиковых карточек. Банковская пластиковая карточка - персонифицированное либо неперсонифицированное средство проведения безналичных платежей за товары и услуги, получения наличных денег и осуществления иных операций, предусмотренных законодательством РФ.

Наиболее распространены в настоящее время карты следующих  категорий:

• Maestro;
• Maestro International;
• Visa Electron;
• EuroCard/MasterCard Standard;
• EuroCard/MasterCard Gold;
• EuroCard/MasterCard BusinessCard.

Значительную  роль в банковской деятельности играют валютно-обменные операции.

Иностранную валюту в  нашей стране традиционно используют в качестве накопления денежных средств, пытаясь защитить себя от растущей инфляции и постоянно "убегающих" цен.

Самые известные  и наиболее популярные валютно-обменные операции – это покупка и продажа наличной валюты. Вместе с тем, в отделениях банка можно произвести размен банкнот иностранных государств, продать, заменить или сдать на инкассо неплатежные (изношенные, поврежденные и даже выведенные из обращения) купюры, а также сдать на экспертизу банкноты, подлинность которых вызывает сомнение. Покупка, продажа и прием банкнот на экспертизу совершаются бесплатно. За другие операции банком взимается комиссионное вознаграждение.

Порядок совершения сделок купли-продажи иностранной валюты, а также конверсионных операций банками и субъектами хозяйствования на валютном рынке РФ утвержден Федеральным Законом «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 №173-ФЗ [12].

В современной  банковской практике традиционно используются операции банковского хранения.

По договору банковского хранения одна сторона (хранитель) обязуется за вознаграждение хранить переданные ей другой стороной (поклажедателем) документы и ценности и возвратить их поклажедателю в  сохранности.

Хранитель может  принимать от поклажедателя на хранение денежные средства, ценные бумаги, драгоценные  металлы, драгоценные и полудрагоценные  камни и иные ценности, а также  документы.

Инкассация денежных средств и иных ценностей - очередная посредническая банковская операция.

Под инкассацией  понимается предоставление банками  и небанковскими кредитно-финансовыми  организациями другим лицам услуг  по сбору и доставке (перевозке) наличных денежных средств и иных ценностей.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации при наличии соответствующей лицензии, вправе осуществлять деятельность по инкассации наличных денежных средств и иных ценностей банков и других юридических и физических лиц.

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном настоящим Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» [12]. Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном  издании Банка России ("Вестнике Банка России") не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются  Банком России в месячный срок со дня их внесения в реестр. В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Таким образом, современная банковская система  в своей практике использует широкий  перечень традиционных и новых, перспективных  операций. Помимо описанных, получили распространение и следующие операции: денежные переводы, финансовый лизинг, маркетинговые и консультационные услуги, операции с векселями и банковскими сертификатами, операции с корпоративными ценными бумагами, работа с государственными ценными бумагами, сделки на зарубежных фондовых рынках, кассовое обслуживание, удаленное обслуживание клиентов с использованием электронной почтовой системы, услуги по оценке и экспертизе имущества и т.д.

3. Тенденции и перспективы развития Банковских операций

Для определения тенденций развития банковских операций проанализируем макроэкономические показатели экономики России в 2005 году.

Сложившиеся в 2005 году макроэкономические условия  сформировали хорошие предпосылки  для повышения роли банковского  сектора в экономике России, что, согласно «Стратегии развития банковского сектора до 2008 года», является одной из важнейших задач государства. За год доля активов банковской системы в ВВП страны выросла с 42,0 до 45,0%. В целом активы банковской системы за год увеличились на 36,6% — до 9,8 трлн. рублей.

Высокие темпы  роста реальных располагаемых доходов  населения способствовали сохранению высокого спроса на кредитные ресурсы  со стороны физических лиц. Остаток  ссуд, предоставленных банковским сектором населению, увеличился в 2005 году на 90,6% — до 1,2 трлн. рублей. Их удельный вес в активах банковской системы вырос с 8,7 до 12,1%.

Динамика роста  ссудной задолженности корпоративных  клиентов по сравнению с ростом активов  банковской системы в 2005 году носила умеренный характер. Во многом это могло быть связано с дальнейшим развитием трансграничного кредитования и расширением практики выпуска компаниями облигационных займов. По итогам года остаток кредитов, предоставленных российскими банками юридическим лицам, увеличился на 31,3% и достиг 4,2 трлн. рублей.

В целом за 2005 год удельный вес кредитов, выданных населению и реальному сектору  экономики, в совокупных активах  банковской системы вырос с 60,0 до 62,2%. Сохраняющийся профицит госбюджета в 2005 году обусловил низкие темпы роста рынка государственных ценных бумаг (прирост рынка за год по номиналу составил 5,3% против 8,9% за 2004 год) и невысокую инвестиционную привлекательность данного инструмента. Операции банков на рынке государственных ценных бумаг были ограничены также вследствие конкуренции со стороны небанковских финансовых институтов: Пенсионного фонда России, негосударственных пенсионных фондов, страховых компаний и пр. В 2005 году произошло ускорение прироста капитала российских банков: 31,2% против 16,2% по итогам предыдущего года. Тем не менее уровень достаточности капитала банковского сектора за год снизился с 17,0 до 16,1% в силу опережающего темпа прироста активов, взвешенных с учетом риска. Для ускоренной капитализации объема прибыли банков оказалось недостаточно, а практика привлечения субординированного капитала только начала формироваться. Следует отметить, что благоприятная экономическая конъюнктура и повышение суверенного рейтинга России способствуют превращению таких инструментов, как первичное размещение акций, субординированные и синдицированные кредиты, в важные источники ресурсов и капитала для российских банков.

Рост доходов  населения в 2005 году, а также повышение  доверия частных клиентов к российским банкам способствовали увеличению средств, привлеченных банками во вклады. Депозиты физических лиц в российских банках выросли на 39,2% до 2,8 трлн. рублей, увеличив долю в совокупных пассивах банковской системы за год с 28,1 до 28,6%. Опыт развитых стран свидетельствует о наличии потенциала дальнейшего роста данного показателя в российской банковской системе [16]. Развитию конкуренции на рынке вкладов способствовала реализация принятого в 2003 году закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Тем не менее развитие самой системы не выразилось в ожидаемом резком всплеске сберегательной активности населения: на рынке вкладов продолжался естественный рост, обусловленный увеличением доходов населения.