Банковские операции

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ...………………………………………………………..……….……3

1 ПРАВОВОЙ СТАТУС БАНКА…………………………………………..……5

2 ПОНЯТИЕ  БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И   БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ ………………………………………………………………….…...9

2.1 Понятие и признаки  банковских операций………………………………….9

2.2 Классификация банковских операций……………………………………...12

3. ВИДЫ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ………………………..………………15

3.1 Пассивные банковские  операции………………………………………...…15

3.2 Активные банковские  операции………………………………………...….20

3.3 Посреднические банковские  операции………………………………….…24

3.4 Прочие банковские операции  и услуги…………………………………….29

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………...…..31

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………….…...34

ПРИЛОЖЕНИЕ А Сведения о банках, действующих на территории Республики Беларусь, их филиалах по состоянию на 10.12.2014………...….36

 

 

 

Введение

 

Актуальность темы исследования обусловлена важным социально-экономическим значением банковских операций и развитием розничных услуг для банковской системы и общества, а также необходимостью оптимизации деятельности банков в сфере розничных услуг.

Банки – одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма.

Экономическая природа банков выражается в их специфической функции: выполнять на экономическом рынке роль особых финансовых посредников. В этом качестве банки привлекают свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности одних субъектов: государства, хозяйствующих структур, физических лиц, и предоставляют эти средства на условиях срочности, возвратности и возмездности во временное пользование другим.

Основная деятельность банков связана с оказанием ими разнообразных финансовых услуг предприятиям и населению. Эти услуги включают выполнение банками операций, связанных, во-первых, с привлечением и хранением денежных средств клиентов, во-вторых, с обеспечением расчетов между ними в процессе их текущей деятельности, в-третьих, с размещением привлеченных средств в операции по кредитованию клиентов и в ценные бумаги для получения доходов в целях выплаты клиентам, размещающим свои средства в банке, начисленных процентов на вложенные ими средства и поддержания жизнедеятельности банка.

Успешность функционирования банковской системы во многом зависит от совершенства банковского законодательства, устанавливающего условия существования и деятельности кредитных учреждений, а также от норм гражданского законодательства, определяющего порядок осуществления банковских операций.

Одной из важных проблем современного банковского законодательства является проблема правового регулирования банковских операций.

Общие основы осуществления банковских операций устанавливаются банковским законодательством, но многие конкретные правила этих операций урегулированы Гражданским кодексом Республики Беларусь и другими актами законодательства, что несколько осложняет изучение особенностей соответствующего правового регулирования.

Важным источником работы стало банковское законодательство Республики Беларусь, в первую очередь, Банковский кодекс, а также Гражданский кодекс и другие нормативные правовые акты.

Цель работы – проанализировать особенности правового регулирования банковских операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Задачи работы:

-   рассмотреть сущность понятия «банковские операции»;

- выявить соотношение понятий банковские операции и банковская деятельность;

-   уточнить, какие виды банковских операций предусмотрены действующим законодательством РБ;

- проанализировать особенности и охарактеризовать законодательство, регулирующее банковкую деятельность.

Структура работы определяется логикой поставленных задач. Курсовая работа состоит из введения, трех разделов, разделенных на главы, заключения и списка использованных источников.

 

1 правовой статус банка

 

В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая банковская система. Первым ее уровнем является Национальный банк - центральный банк Республики Беларусь. Второй уровень составляют коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

Существование двухуровневой банковской структуры позволяет центральному банку посредством экономических методов регулировать деятельность банков второго уровня и воздействовать на процесс общественного воспроизводства. Центральный банк выполняет роль "банка банков", управляет деятельностью банковских учреждений в рамках регулирования и контроль за функционированием рынка банковских услуг. Двухуровневая система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. Взаимоотношения по вертикали - это отношения между Национальным банком Республики Беларусь и коммерческими банками, а по горизонтали — отношения партнерства и конкуренции между различными низовыми звеньями банковской системы (коммерческими банками).

Выполняя предписанные им функции, банки играют важную роль в современной экономике. Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения, содействуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетам, переводу денег, выпуском кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитных карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы. Банки опосредствуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики.

При организации деятельности банковской системы используются определенные принципы, которые обязательно должны соблюдаться:

- обязательность получения лицензии на банковскую деятельность; на отдельные операции;

- независимость деятельности коммерческих банков, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

- разграничение ответственности между коммерческими банками и государством. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соответствующее соглашение или государство не приняло на себя такую ответственность;

- регулирование деятельности коммерческих банков центральным банком и осуществление банковского надзора; обязательное соблюдение установленных Национальным банком экономических нормативов для поддержания стабильности и устойчивости кредитной системы;

- обеспечение свободы выбора банка вкладчиками (физическими лицами);

- обеспечение возврата денежных средств вкладчикам;

- обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов. Законом определен перечень юридических лиц, которым могут быть выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами;

- работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Банк, работая в пределах имеющихся ресурсов, должен обеспечивать не только количественное соответствие ресурсов и кредитных вложений, но и в целом пассивных и активных операций, добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (прежде всего по срокам тех и других);

- взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Национальный банк - это центральный банк и государственный орган Республики Беларусь, действующий исключительно в интересах Республики Беларусь.

Основными целями деятельности Национального банка являются:

- защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

- обеспечение   эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Национальный банк выполняет следующие функции:

- разрабатывает и совместно с Правительством Республики Беларусь проводит единую денежно-кредитную политику Республики Беларусь в порядке, установленном Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь (далее - БК) и иными законодательными актами Республики Беларусь;

- осуществляет эмиссию денег;

- регулирует денежное обращение;

- регулирует кредитные отношения;

- является для банков кредитором последней инстанции, осуществляет их рефинансирование;

- осуществляет валютное регулирование;

- организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Банковская система Республики Беларусь состоит из Национального банка и 31 функционирующих банков (Приложение А.). Банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в порядке, установленном БК, и имеющей на основании лицензии на осуществление банковской деятельности исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, предусмотренные законодательством. В банковскую систему Беларуси входят 31 работающий банк. Из них 20 - с участием иностранного капитала, в том числе 2 банка со 100 процентным иностранным капиталом, 7 банков с долей иностранного капитала свыше 20% и 11 банков с долей иностранного каптала менее 20%. В общей сложности в банковскую систему Беларуси вложили средства юридические и физические лица из 16 стран, большинство из которых входят в состав Европейского союза.

 

2 понятие банковской деятельности и банковских операций

 

2.1 Понятие и признаки банковских операций

 

Понятие «банковские операции» является одним из основополагающих понятий банковского законодательства, так как отношения, возникающие по поводу осуществления таких операций, составляют суть банковской деятельности и определяющим образом влияют на предмет правового регулирования банковского законодательства как комплексной отрасли законодательства.

Но само понятие банковских операций в официальных законодательных документах не зафиксировано. Это представляется серьезным пробелом.

Согласно банковскому законодательству банк – это юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

- размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц [2, ст.8].

Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции.

Понятие банковских операций неразрывно связано с понятием банковской деятельности.

Банковская деятельность – совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли [2, ст.12].

При этом необходимо учитывать, что совокупность банковских операций преобразуется в деятельность при наличии определенных признаков: системность осуществления операций, постоянство и длительность их осуществления, целенаправленность всех операций, вместе взятых [13, с. 28]. Таким образом, разовое осуществление одной или нескольких банковских операций еще нельзя считать банковской деятельностью.

Взаимосвязь банковской деятельности и банковских операций определяется таким понятием, как функции банков.

Функции банков – это их основные задачи, то, для чего банки созданы. Функции банков имеют экономическую природу и сводятся к следующим основным моментам:

- аккумуляция (привлечение) средств в депозиты;

- их размещение (инвестиционная функция);