Банки и их роль в современной экономике

Сберегательные учреждения (сберегательные банки и кассы) - кредитные учреждения, основная функция которых состоит в привлечении сбережений и временно свободных денежных средств населения. Как правило, эти небольшие кредитные учреждения действуют от лица местных властей, которые выступают в роли гарантов по их операциям. Вклады населения привлекаются на текущие инвестиционные и другие счета. Для повышения своей конкурентоспособности сберегательные банки и кассы стремятся разнообразить пассивные и активные операции, проникая в сферу деятельности коммерческих банков. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

Финансовые компании - в отличие от фирм, предоставляющих потребительские кредиты для приобретения товаров длительного пользования в рассрочку, не прямо выдают кредит покупателям, а покупают их обязательства у предприятий, розничных торговцев и дилеров со скидкой. В последние годы финансовые компании стали внедряться в сферу проката, аренды машин и оборудования в форме финансового лизинга, который обеспечивает необходимыми финансовыми ресурсами сделки по долгосрочной аренде техники.

Различают такие виды финансовых компаний:

• по кредитованию, продаже в рассрочку потребительских товаров продолжительного пользования - предоставляют ссуды не непосредственно потребителям, а покупают их обязательство у розничных торговцев и дилеров со скидкой (как правило, 7-10 %);
• которые занимаются обслуживанием систем коммерческого кредита - предоставляют авансы фирмам, которые отгружают товар, получая при этом право требования относительно должника (покупателя);
• предоставляющие мелкие ссуды индивидуальным заемщикам под высокий (ростовщический) процент.

Страховые компании - для них характерна специфическая форма привлечения средств – продажа страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают, прежде всего, в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. Они также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству.

Страхование осуществляется государственными страховыми коммерческими  организациями, акционерными страховыми обществами, страховыми кооперативами, общими страховыми организациями при  участии иностранных страховых  фирм. Действуют также органы государственного страхового надзора. Существует имущественное  и личное страхование. Страхования  осуществляют в двух формах - обязательной и добровольной.

Инвестиционные компании размещают среди мелких держателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства для закупки ценных бумаг различных отраслей хозяйства.

Чековые инвестиционные фонды (ЧИФ) в России являются, в сущности, тоже инвестиционными компаниями.

Важное место занимают и пенсионные фонды, создаваемые частными и государственными корпорациями и фирмами для выплаты пенсий и пособий рабочим и служащим. Пенсионные фонды - в отличие от общегосударственной системы социального страхования, которое основывается на стандартных условиях, система обеспечения рабочих и служащих из пенсионных фондов предприятий дает возможность устанавливать особые условия, в частности другой пенсионный возраст, систему взносов, которая учитывает при начислении пенсии весь заработок, а не его часть.

В пенсионных фондах аккумулируются довольно большие средства, которые  инвестируются преимущественно  в акции частных компаний, как  на национальном, так и на международных рынках ссудных капиталов. Пенсионные фонды являются самостоятельным звеном западной кредитной системы. Часть резервов пенсионных фондов помещается в краткосрочные и долгосрочные государственные ценные бумаги.

Касса взаимопомощи - это общественное кредитное учреждение, которое создается на добровольных началах и аккумулирует средства граждан для предоставления им материальной помощи. Кассы создаются при профсоюзных организациях работников и служащих - для членов профсоюза, в колхозах - для колхозников, в отделах социального обеспечения - для пенсионеров.

Ломбарды - это также кредитные учреждения, которые предоставляют денежные займы под залог движимого имущества.

К иным государственным финансово-кредитным  учреждениям относятся государственные внебюджетные фонды. Следует иметь в виду, что под термином «фонд» в рассматриваемом случае понимается система органов, управляющих деятельностью по образованию, распределению и использованию целевых финансовых ресурсов. К ним относится, в частности, Пенсионный фонд РФ. Согласно Положению о фонде он образован в целях государственного управления финансами пенсионного обеспечения и является самостоятельным финансово-кредитным учреждением. Пенсионный фонд выполняет отдельные банковские операции в порядке, установленном законодательством РФ о банках и банковской деятельности. Денежные средства Пенсионного фонда находятся в государственной собственности.

Фонд социального страхования РФ также является самостоятельным государственным финансово-кредитным учреждением. Управление Фондом осуществляется Правительством РФ при участии общероссийских объединений профсоюзов.

Особое место занимают внешнеторговые, или экспортно-импортные банки, которые призваны осуществлять кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов. Основная их задача заключается в поощрении экспорта в целях стимулирования экономического роста. Они гарантируют и учитывают векселя по экспортным кредитам, предоставленным частными банками, участвуют вместе с ними в среднесрочном и долгосрочном кредитовании экспорта машин и оборудования.

Банковский холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм.

Таким образом, основные формы  деятельности этих учреждений на рынке  ссудных капиталов сводятся к  аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные  займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через все  виды акций, предоставлению ипотечных  и потребительских кредитов, а  также кредитной взаимопомощи.

К кредитным учреждениям  можно отнести ломбарды, кредитные  товарищества, общества или союзы.

 

2.4 Эволюция банковских  операций

 

Отдельные банковские операции начали появляться еще с появлением первых банков, в них входили обмен  валюты, выдача кредитов. Постепенно с  развитием общества развивались  банковская деятельность, а следовательно и их операции. На настоящий момент благодаря универсализации банков, согласно законодательству, банками предусмотрено выполнение большого количества операций.

Понятие «банковские операции»  является одним из основополагающих понятий банковского законодательства, так как отношения, возникающие  по поводу осуществления таких операций, составляют суть, сердцевину банковской деятельности и определяющим образом  влияют на предмет правового регулирования  банковского законодательства как  комплексной отрасли законодательства.

Между тем определения  этой категории нет не только в  законодательстве, но и в научно-правовой литературе. Заполнить данный пробел в силу понятных причин призвана именно наука банковского права.

Виды банковских операций определены в Законе «о банках и  банковской деятельности», в соответствии с которой банк может проводить  следующие виды банковских операций со специальным указанием о них  в лицензии:

1) привлекать депозиты  от своего имени на условиях, оговоренных с вкладчиком;

2) размещать собственные  или привлеченные средства от  своего имени на условиях, оговоренных  с заемщиком;

3) открывать и вести  счета граждан и юридических  лиц в национальной валюте;

4) осуществлять расчеты  по поручению клиентов и банков-корреспондентов  и их кассовое обслуживание;

5) выпускать, покупать, оплачивать, принимать, хранить и подтверждать  платежные документы (чеки, аккредитивы,  векселя и другие документы), включая  кредитные и платежные карточки;

6) покупать и продавать  долговые обязательства (факторинг)  и учитывать простые и переводные  векселя (форфетирование) для финансирования  коммерческой деятельности лиц,  у которых банк покупает долги  и векселя с цепью сбора  долгов или сумм, подлежащих выплате  по долговым распискам или  векселям;

7) выдавать долговые ценные  бумаги (депозитные сертификаты,  облигации, простые векселя) на условиях, определенных в соответствующих нормативных актах;

8) осуществлять операции  по финансовому лизингу, где  банк выступает как посредник  между поставщиком или производителем  имущества, финансируя продажу  имущества поставщика или производителя  путем покупки у него и продажи  на условиях кредита покупателю;

9) осуществлять доверительное  (трастовое) управление денежными  средствами на условиях договора  с физическим или юридическим  лицом;

10) выдавать банковские  гарантии.

Банк, помимо перечисленных  в пункте первом настоящей статьи банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдавать поручительства  и иные обязательства за третьих  лиц;

2) приобретать права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме;

3) осуществлять брокерские  услуги, включающие покупку и  продажу ценных бумаг по поручению  клиента, действуя по инструкциям  клиента, при наличии лицензии  на эту деятельность согласно  законодательству;

4) осуществлять доверительное  управление (траст) имуществом по  договору с физическим или  юридическим лицом, при наличии  лицензии, предусмотренной законодательством;

5) предоставлять в аренду  физическим и юридическим лицам  специальные помещения или находящиеся  в них сейфы для хранения  валюты, документов и ценностей;

6) изымать и реализовывать  заложенное залогодателями имущество  в погашение их обязательств  перед банком. Эти операции являются  неторговыми;

7) выпускать от своего  имени ценные бумаги при условии  получения на это разрешения (лицензии) согласно законодательству;

8) оказывать консультационные  и информационные услуги, связанные  с банковской деятельностью, в  том числе услуги по управлению  банком. Банки вправе осуществлять  иные сделки, необходимые для  обеспечения их деятельности, в  соответствии с законодательством.

При наличии дополнительной лицензии банки могут осуществлять:

1) все или некоторые  из операций, перечисленных в  пункте первом настоящей статьи, в иностранной валюте, включая  операции по счетам в иностранной  валюте для клиентов и по  приобретению иностранной валюты  от имени клиента;

2) покупку и продажу  иностранной валюты от своего  имени;

3) операции с драгоценными  металлами (только банковское  серебро, золото, платина и монеты  из указанных металлов высоких  проб).

В соответствии с порядком и ограничениями, установленными Банком Кыргызстана, а также при наличии  соответствующей лицензии, банки  могут осуществлять:

1) покупку и продажу  ценных бумаг для банка от  своего имени;

2) выпускать ценные бумаги  по поручению и от имени  другой компании;

3) операции с производными  финансовыми инструментами (деревативы);

4) операции по доверительному  управлению денежными средствами (финансовый траст).

Правила осуществления банковских операций, в том числе правила  их материально-технического обеспечения, устанавливаются в соответствии с законом.

Согласно Закону о банках кредитные организации имеют  право осуществлять банковские операции, предусмотренные этим законом. Таким  образом, приведенный выше перечень банковских операций для кредитных  организаций является исчерпывающим.

Вместе с тем в Законе «О Центральном банке РФ» содержится перечень операций, которые он имеет  право осуществлять с российскими  и иностранными кредитными организациями, Правительством России для достижения установленных ему указанным Законом целей:

1) предоставлять кредиты  на срок не более шести месяцев  под обеспечение ценными бумагами  и другими активами, определяемыми  Банком России в соответствии  с настоящим Законом и законодательством;

2) осуществлять банковские  операции по обслуживанию банков  и других финансово-кредитных  учреждений;

3) покупать и продавать  чеки, простые и переводные векселя  первоклассных эмитентов, имеющие,  как правило, товарное происхождение,  со сроками погашения не более  шести месяцев;

4) покупать и продавать  ценные бумаги, выпущенные Правительством  РФ, на вторичном рынке;

5) покупать и продавать  ценные бумаги, выпущенные Центральны  банком, а также ценные бумаги, выпущенные иностранными государствами,  международными организациями;