Банки и их роль в современной экономике

Считается, что в рыночно развитых странах - Великобритании, Швейцарии, Японии, Германии, США и др.— банковские системы возникли и созрели давно, находясь в разные периоды ближе или дальше от своего идеального состояния.

Банковская система в  качестве составной органической части  входит в большую систему — экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ.

В жизни банки органично  вплетены в общий механизм регулирования  хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системой, системой ценообразования, с политикой  цен и доходов, с условиями  внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических  преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

Действующие в стране банки  могут иметь одноуровневую и  двухуровневую организацию.

Одноуровневый вариант может  быть реальным, когда в стране еще  нет центрального банка либо есть только одни центральные банки. В  этом случае говорить о банковской системе еще рано. Банковская система  как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Один уровень, или ярус, первый, верхний,—  это центральный банк. Другой уровень, или ярус, второй, нижний, базовый, —  коммерческие банки и кредитные  учреждения. При этом центральные  банки являются главным звеном денежно-кредитных  систем практически всех стран, имеющих  банковские системы. Особое место и  роль центрального, банка в финансовой системе современного государства  определяются уровнем и характером развития рыночных отношений. Выделение  из общего ряда банков одного из них  на роль центрального означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой  располагается центральный банк.

Необходимость создания двухуровневой  системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной  стороны, они требуют свободы  предпринимательства и распоряжения финансовыми средствами, и это  обеспечивается элементами нижнего  уровня — коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимо определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что  требует особого, института в  виде центрального банка. Создание центральных  банков с функцией регулирования  кредитно-денежных отношений позволило  эффективно обуздать стихию рынка при  сохранении свободы частного предпринимательства.

В разных странах на центральный  банк могут возлагаться различные  функции, однако он всегда является органом  регулирования, сочетающим черты банка  и государственного ведомства. Центральный  банк — это прежде всего посредник, осуществляющий связь между государством и остальной экономикой через банки.

2.2 Роль банков в накоплении  и мобилизации ссудного капитала

В условиях рыночного хозяйства  развитие банковского дела характеризуется  следующими важными особенностями:

• гигантская концентрация и централизация банковского капитала;
• возникновение и рост банковских монополий;
• укрепление банковского кредита, удлинение его сроков и превращение кредита в орудие господства монополистического капитала;
• выход банков за рамки чисто кредитных операций и сращивание банковского капитала с промышленным.

Основной причиной громадной  концентрации капитала является гигантская концентрация производства. Чем крупнее  размеры промышленных предприятий, тем больше и высвобождающиеся у  них денежные капиталы, которые сосредоточиваются  в банках. С другой стороны, удовлетворять  потребности в кредите крупных  промышленных предприятий могут  только крупные банки, располагающие  большими ресурсами.

Концентрация банковского  капитала выражается в увеличении не только общей суммы банковских ресурсов, но и ресурсов, приходящихся на каждый банк.

Наряду с концентрацией  происходит также централизация  банковского капитала, т. е. вытеснение мелких банков крупными и слияние крупных банков в крупнейшие. Централизация банковского капитала происходит прежде всего на основе концентрации производства: крупные промышленные предприятия помещают свои свободные денежные капиталы, как правило, в крупные банки, что усиливает позиции последних и способствует вытеснению ими мелких банков. К централизации банковского капитала ведет конкурентная борьба в банковском деле, в которой крупные банки имеют решающие преимущества перед мелкими. Во-первых, вкладчики предпочитают помещать свои вклады в крупные, более солидные и устойчивые банки, чем в мелкие банки, которые нередко терпят крах. Во-вторых, крупные банки в отличие от мелких обладают сетью филиалов, привлекающих вклады из различных местностей. В-третьих, крупные банки значительно превосходят мелкие в организационно-техническом отношении. В современных условиях превосходство крупных банков над мелкими усилилось в результате внедрения электронной техники в банковское дело.

В сфере банковского кредита  обнаруживается ряд новых явлений: 1) укрупнение размеров банковских кредитов; 2) увеличение их сроков; 3) превращение  кредита из орудия свободной конкуренции  в орудие господства крупнейших банков.

Укрупнение банковского  кредита объясняется тем, что, с  одной стороны, гигантским промышленным предприятиям требуются громадные  денежные капиталы, а с другой —  гигантские банки имеют возможность  их предоставлять.

Удлинение сроков банковского  кредита обусловлено изменением структуры промышленного капитала. Концентрация производства и развитие техники ведут к росту удельного  веса основного капитала, требующего долгосрочных капиталовложений. Крупные  банки мобилизуют в больших размерах собственные капиталы в срочные  вклады, а такие средства могут  быть предоставлены в ссуду на длительные сроки. Кроме того, даже из вкладов до востребования некоторая  часть всегда образует стабильный остаток, за счет которого крупные банки также  могут предоставлять долгосрочный кредит.

Следует также иметь в  виду, что долгосрочный по своему существу кредит может внешне облекаться в  форму краткосрочного. Распространен так называемый контокоррентный кредит, при котором банк зачисляет кредитуемые суммы на текущий счет заемщика, сохраняя за собой право истребовать выданные ссуды в любой момент. Однако банки фактически не используют это право в течение длительного времени, в результате чего контокоррентный кредит в значительной мере превращается в долгосрочный.

Удлинение сроков кредита еще теснее связывает  крупные банки с крупными промышленными  компаниями. Будучи заинтересованными  в длительном процветании кредитуемых  предприятий, банки принимают специальные  меры, чтобы оказывать влияние на ход дел этих предприятий. Например, нередко банк требует от своего клиента, чтобы тот хранил все свободные денежные капиталы только в данном банке и пользовался лишь его кредитом, а для контроля за использованием кредита банк посылает своих представителей в органы управления предприятий-заемщиков.

Количественные изменения  в банковском кредите — укрупнение его размеров и удлинение его  сроков — в конечном счете приводят и к качественным изменениям роли банков.

Важнейшее качественное изменение  в области банковского кредита  состоит в том, что кредит превращается из орудия свободной конкуренции  в орудие господства монополистического капитала. Это проявляется как  в использовании банковских кредитов прежде всего монополизированными предприятиями, так и в том, что кредит становится важным рычагом в борьбе промышленных монополий против аутсайдеров. Одним из методов этой борьбы служит лишение аутсайдеров кредита, а осуществить это промышленные монополии могут лишь через тесно связанные с ними банки.

Наконец, сами банки играют активную роль в образовании и  развитии промышленных монополий. Объединение  ряда кредитуемых предприятий в  монополистический союз выгодно  для банка, так как уменьшает  риск банкротства предприятий-заемщиков  и вместе с тем увеличивает  размеры их финансовых операций, при  ведении которых банки получают прибыль.

В эпоху домонополистического капитализма банки служили в  основном посредниками в кредите  и платежах, причем банковский капитал  существовал отдельно от промышленного. В эпоху монополистического происходит взаимопереплетение, сращивание крупного банковского капитала с промышленным. Это выражается в том, что крупные банки вторгаются в промышленность, а промышленные корпорации — в банковское дело.

Прямое внедрение банковского  капитала в промышленность осуществляется путем:

• скупки банками акций промышленных компаний;
• выпуска и размещения банками акций промышленных предприятий;
• участия банков в учреждении новых предприятий.

Скупка акций промышленных предприятий объясняется погоней  банков за монопольной прибылью. Гигантские банки-монополисты не удовлетворяются  обычной прибылью от кредитных операций. В результате скупки промышленных акций  часть монополистической сверхприбыли переходит из промышленности к банкам путем получения ими дивидендов по промышленным акциям.

Банки принимают активное участие в выпуске и размещении промышленных ценных бумаг. Это объясняется прежде всего тем, что у крупных банков сосредоточены огромные денежные капиталы. Промышленные компании обычно не могут ждать, пока найдутся покупатели для вновь выпущенных ценных бумаг, а потому передают их размещение банкам или банковским синдикатам. Это обусловлено также тем, что банки обладают разветвленным аппаратом и обширной клиентурой, через которые они могут сбывать эти бумаги.

Банки занимаются выпуском ценных бумаг для извлечения эмиссионной  прибыли. Эта прибыль равняется  разнице между продажным курсом акций и облигаций, реализуемых  банками, и более низким покупным курсом, по которому банки их покупают у промышленных компаний. Эмиссионные  прибыли достигают иногда 10 и  более процентов от суммы новой  эмиссии ценных бумаг. При выпуске  акций мелких компаний эмиссионная  прибыль банков доходит даже до 15—20%.

Учредительская деятельность банков — это их участие в организации  новых акционерных компаний —  промышленных, торговых, транспортных и т. д. В группу учредителей обычно наряду с промышленными магнатами  входит один или несколько крупных  банков. Стимулом к этому для банков служит погоня за учредительской прибылью.

Путем скупки акций, эмиссионной  и учредительской деятельности банки  становятся прямыми участниками  монополизированной промышленности, ее совладельцами[5].

Организационное устройство коммерческих банков соответствует  общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим органом коммерческого  банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка  на основании доверенности. Общее  собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в  заседании принимает участие  не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью  банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью  коммерческого банка руководит  правление. Оно несет ответственность  перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит  из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств  и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных  ссуд (превышающих установленные  лимиты); рассмотрение вопросов, связанных  с инвестированием, ведением трастовых  операций.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и  подотчетна совету банка. В состав ревизионной  комиссии не могут быть избраны члены  совета и правления коммерческого  банка. Правление банка предоставляет  в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных  проверок комиссия направляет правлению  банка.

В целях обеспечения гласности  в работе коммерческих банков и доступности  информации об их финансовом положении  их годовые балансы, утвержденные общим  собранием акционеров, а также  отчет о прибылях и убытках  должны публиковаться в печати (после  подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской организацией).

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций - клиентов банка, территориально удаленных  от места расположения коммерческого  банка, он может организовывать филиалы  и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или представительства  коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства.