Анализ валютных операций

1. Куплено 1000000 USD против  швейцарского франка (CHF), по курсу  (PRICE) 1,5550. Затем продано 1000000 USD по курсу (PRICE) 1,5560.

USD	CHF	PRICE
+ 1000000	- 1555000	1,5550
- 1000000	+ 1556000	1,5560
0	+1000

 

Прибыль составила 1000 швейцарских  франков (примерно 650 долларов США).

2. Продано 100 000 USD против  японской Йены (JPY), по курсу 105,15. Затем куплено 100 000 USD по курсу  104,88

USD	JPY	PRICE
- 1000000	+ 10515000	105,15
+ 1000000	- 11488000	104,88
0	+27 000

 

Прибыль составила 27 000 Йены (примерно 260 долларов).

 

Маржевая торговля с банком дает возможность страховать валютные риски также как известные биржевые инструменты - фьючерс, опцион и варрант, но является более доступной и удобной для клиента.

Таким образом, теоретически все участники сделки имеют возможность  застраховать свои валютные риски и  даже получить дополнительную прибыль  в случае благоприятной для них  динамики валютного курса. В условиях плавающих валютных курсов фьючерсные котировки валют подвержены значительным и часто непредсказуемым изменениям, что делает задачу правильного прогнозирования  валютного курса трудно разрешимой в принципе.

 

Заключение

В первой и второй главах данной курсовой работы я разобрала  теоритический аспект анализа валютных операций.

Таким образом, можно сказать, что валютная система - это совокупность экономических соглашений, связанных  с функционированием валюты и  форм их организации. Национальная валютная система – часть денежной системы  страны, в рамках которой формируются  и используются валютные ресурсы, осуществляется международный платежный оборот. В её состав входят: национальная валютная единица, режим валютного курса, условия обратимости валюты, система  валютного рынка и рынка золота, порядок международных расчетов  в стране, состав и система управления золотовалютными резервами страны, статус национальных учреждений, регулирующих валютные отношения страны. Одним  из важнейших элементов валютной системы является валютный курс, который  формируется под действием большого числа макро- и микроэкономических факторов внутренней и внешней сфер экономики.

Валютное регулирование  в широком смысле – это регламентация  государством основных принципов организации  национальной валютной системы и  механизмов её функционирования. Сущность валютного регулирования заключается  в создании такой системы воздействия  на конвертируемость национальной валюты, валютного курса, внутреннего валютного  рынка и платежного баланса, которая  отвечала бы стратегическим задачам  развития национальной экономики и  отражала  потребности текущего момента.

Валютное регулирование  осуществляется посредством валютного  контроля. Валютный контроль – система  мер по обеспечению, исполнению законов, норм и правил проведения валютных операций, установленных государством. Для осуществления валютного  контроля внешнеэкономической деятельности создается специальный механизм, который включает специальные инструменты осуществления контроля, формы, методы и инструменты его проведения.

Третяя глава работы посвящена анализу валютных операций «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО). Проведенное исследование и анализ валютных операций в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) позволил сделать следующие выводы:

Структура баланса изменилась в лучшую для экономики банка  сторону. Так, валюта баланса увеличилась  на 140,8%.

Значительная часть 82% в  структуре пассивных операций составляют привлечение депозитов физических лиц. Так, на 01.01.2007 год депозиты физических лиц составляли 5,3 млн. руб., на 01.01.2010 год составляют 19 млн. руб. Так же увеличились деньги на счетах предприятий, организаций  и на 01.01.2010 года составляют 2,7 млн. руб. Вместе с тем значительно  сократилась продажа ценных бумаг. Получение кредитов от других банков увеличилось с 288 тыс. руб. (01.01.2007 г.) до 1536 тыс. руб. (01.01.2010).

Банк менее доходообразующие работающие активы в виде средств на счетах в территориальном центре сумел перераспределить в более доходообразующие в виде кредитов населению и юридическим лицам. Кредиты населению возросли с 1,1 млн. руб. на 01.01.2004 г. до 10 млн. рублей на 01.01.2007 года. Кредиты юридическим лицам на конец анализируемого периода составляют 2,3 млн. рублей. Вместе с этим снизились вложения в ценные бумаги в 2,8 раза.

Также во второй главе разработаны  мероприятия по повышению доходности валютных операций:

1. операции по выполнению форвардных контрактов на приобретение-продажу валюты;
2. оптимизация процентных ставок по валютным депозитам и кредитам;
3. технологии проведения срочных операций;
4. оптимизация работы банковских пунктов обмена валют.

Суть маржевой торговли состоит в том, что банки и брокерские конторы, предоставляющие услуги для клиентов по проведению конверсионных операций, проводят их при наличии средств на счете клиентов, существенно меньших, чем требуемый объем рыночного лота.

Маржевая торговля с банком дает возможность страховать валютные риски также как известные биржевые инструменты - фьючерс, опцион и варрант, но является более доступной и удобной для клиента.

Таким образом, теоретически все участники сделки имеют возможность  застраховать свои валютные риски и  даже получить дополнительную прибыль  в случае благоприятной для них  динамики валютного курса. В условиях плавающих валютных курсов фьючерсные котировки валют подвержены значительным и часто непредсказуемым изменениям, что делает задачу правильного прогнозирования  валютного курса трудно разрешимой в принципе.

 

Список использованной литературы

1. ФЗ РФ «О валютном регулировании  и валютном контроле» от 10.12.2003 г. №173-ФЗ

2. Положение Банка России от 31 декабря 1998 г. N 66-П «О порядке  установления Центральным Банком  Российской Федерации официальных  курсов иностранных валют к  рублю РФ»

3. Антонов В.А. Мировая валютная  система и международные расчеты. - М.: ТЕИС, 2000.- 194с.

4. Бабченко Т.Н. Учет внешнеэкономической  деятельности. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 352с.

5. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника  валютных операций. 2-е изд. - М.: Юнити-Дана, 2002. - 367с.

6. Гражданский Кодекс РФ

7. Лизелот Сурен. Валютные операции: Основы теории и практики. - М.: Дело, 2001. - 175с.

8. Митюгова Е.Ю. Базовые принципы оценки операций коммерческого банка с иностранной валютой. - М.: МГУ, 2005. - 78с.

9. Наговицин А.Г. Валютная политика. - М.: Экзамен, 2000. - 512с.

10. Носкова И.Я. Валютные и финансовые операции. 2-е изд. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1998. - 334с.

11. Павлов В.В. Банковское обслуживание  внешнеэкономической деятельности. - М.: Экзамен, 2002. - 288с.

12. Палий В.Ф. Финансовые операции. - М: Бератор-Пресс, 2004. - 216с.

13. Прокушев В.В. Внешнеэкономическая деятельность: Учебно-практич. Пособие. - М.: ИВЦ «Маркетинг», 1999. - 208с.

14. Балабанов И.Т. Банки  и биржевое дело. – М. – Издательство  Белоглазовой Питер, 2009.

15. Г.Н., Кроливецкой Л.П. Банковское дело. - М. : Финансы и статистика, 2009.
16. Веременко С.А. Банковское дело. – М.: ЮНИТИ, 2007.
17. Голубович А.Д. Валютные операции в коммерческих банках. – М.: АО «Менатеп-Информ», 2009.
18. Голубович А.Д. Международная торговля валютой. – М.: АО «АРГО», 2008.
19. Коробовой Г.Г. Банковское дело: учебник. М.: ЭКОНОМИСТЪ -2005.
20. Лаврушина О.И.Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2009.
21. Шкрябин С.М. «Банковское дело»/Учебник – М.,2008г.