Формування ресурсної бази комерційних банків у сучасних умовах

     В процесі проведеного дослідження  мною було розглянуто три групи проблем.

    До  першої групи проблем відносяться  теоретичні, тобто те, що важливою сферою банківської діяльності є формування ресурсної бази, яка необхідна банку для його нормального функціонування та отримання прибутку. Мною розглянута класифікація банківських  ресурсів і дана характеристика основних їх видів: власних, залучених і запозичених.

    Друга група проблем являє собою  викладення діючої практики банків України  при здійснені операцій по формуванню ресурсів. Зокрема, розкриті питання  щодо створення статутних фондів, їх кількісної структури, шляхів залучення  коштів підприємств, організацій і населення, щодо випуску депозитних і ощадних сертифікатів, щодо емісії та продажу облігацій, а також, щодо кредитів, отриманих від інших банків і Національного банку України.

    Третя група — це недоліки та напрямки вдосконалення формування ресурсів комерційними банками.

    В результаті виконаного дослідження  можна зробити такі основні висновки:

    Ресурсна  база комерційного банку — це частина  грошового ринку, представлена сукупністю виведених із обліку коштів господарських  суб’єктів грошових доходів населення, які мобілізуються банком на умовах виникнення зобов’язання власності та боргу для подальшого розміщення серед юридичних і фізичних осіб, яким необхідні банківські ресурси з метою одержання прибутку.

    Банківські  ресурси — це сукупність грошових коштів, що знаходяться в розпорядженні банків і використовуються ними для здійснення активних та інших операцій. Таким чином банківські ресурси можна вважати банківським капіталом.

    За  видами банківські ресурси можна  прокласифікувати  так:

1. Власні ресурси. До них належать:

  а) основний капітал:

• зареєстрований статутний капітал банку;
• емісійні різниці;
• результати минулого року, що очікують підтвердження (розподілу);
• результати минулих років (нерозподілений прибуток);

  б) додатковий капітал:

• загальні резерви банку;
• резервний фонд;
• результати переоцінки основних засобів;
• результат поточного року (нерозподілений прибуток).

2. Залучені ресурси. До них відносять:

• строкові кошти та кошти до запитання суб’єктів господарської діяльності;
• строкові кошти та кошти до запитання фізичних осіб;
• кредиторська заборгованість;
• цінні папери власного боргу.

3. Запозичені ресурси. Вони складаються з:

• коштів НБУ;
• кошті інших банків;
• цінних паперів субординованого боргу.

     Зміцнення ресурсної бази комерційних банків — одна з головних передумов подолання  кризи української економіки, оскільки від цього великою мірою залежить вирішення проблеми підвищення інвестиційної активності. Складовою частиною банківських ресурсів є власні кошти банку — фактор, що відіграє неабияку роль у зміцненні довіри клієнтів як до окремого банку, так і до банківської системи в цілому. Тому проблема залучення і підтримки на певному рівні обсягу капіталу комерційних банків є актуальною і над звичайно важливою для розвитку банківської діяльності в країні загалом.

    Однією  з головних проблем, які існують в банків України щодо формування ресурсів є монополізація банківської справи, а особливо існування на грошовому ринку України банків-монополістів. Розвитку цьому негативному явищу сприяє в першу чергу недостатність законодавчої бази, у тому числі і застаріле чинне законодавство.

    З метою вирішення даних проблем  та вдосконалення діяльності банку  щодо створення і використання ресурсів необхідно вжити ряд заходів:

• знизити податковий прес на банківську систему;
• створити в Україні справедливу і доброякісну банківську конкуренцію;
• суттєво переглянути і змінити чинне законодавство;
• покращити систему страхування депозитів, використовуючи практику банків зарубіжних країн;
• розробляти різноманітні програми із залучення коштів юридичних і фізичних осіб;
• вивчати і впроваджувати у діяльності банків закордонний досвід.

    Підбиваючи  підсумки, доцільно зазначити, що формування банківських ресурсів і зміцнення  ресурсної бази комерційних банків — обов’язкова умова повноцінної  ринкової економіки, оскільки сприятливий інвестиційний клімат у країні, інтеграція української банківської системи і світове банківське співтовариство значною мірою залежатимуть від міцної ресурсної бази комерційних банків.

    ВИКОРИСТАНА ЛІТЕРАТУРА: 

1. Закон України  “Про банки і банківську діяльність” // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. - 2001. - №1.
2. Положення НБУ “Про міжбанківські розрахунки в Україні”. Затверджено постановою правління НБУ від 27 грудня 1999 року № 621.
3. Положення НБУ про порядок рефінансування Національним банком України комерційних банків під забезпечення державних цінних паперів. Затверджено постановою правління НБУ від 28 вересня 1995 року №246.
4. Правила проведення закритих кредитних аукціонів з продажу кредитів Національним банком України Затверджено постановою правління НБУ від 20 травня 1994 року № 97.
5. “Про додаткові заходи щодо забезпечення страхування вкладів фізичних осіб в комерційних банках”. Постанова НБУ // Юридичний вісник України. - 1999. - № 18.
6. Про затвердження Положення про депозитний сертифікат НБУ // Офіційний вісник України. - 1999.- № 44.
7. Агеев М. Ресурсная база коммерческого банка в части привлеченных депозитов // Бизнес информ. - 1999. - № 5-6.
8. Алексєєнко М. Д. Структура капіталу комерційних банків України // Наукові записки. -  2001. - № 7.
9. Банківська енциклопедія / Під ред.  Мороза А. М. - К.: - Ельтон, 1993.
10. Банківські операції / За ред. А. М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2000.
11. Банківська справа / За ред. Тиркала. - Тернопіль: Край, 2000.
12. Бицька Н. Проблеми формування та використання банківських ресурсів // Банківська справа. - 2000. - № 5.
13. Васюренко О. В. Бойко О. Як ефективно залучити кошти? // Вісник НБУ. - 1999. -№ 7.
14. Васюренко О. В. Управління залученими ресурсами у комерційних банках  // Фінанси України.-1999.- № 11.
15. Васюренко О. В. Банківські операції: - К.: Поліграфкнига, 2000.
16. Вожжов А. Клименко Я. Сущность и функции капитала банка. Проблемы банковского капитала на Украине // Економіка, фінанси, право. - 2001. - № 3.
17. Вступ до банківської справи / Відп. ред. Савлук М. І. - К.: Лібра, 1998.
18. Гладких А. Міжбанківський ринок кредитних ресурсів: динаміка та основні тенденції // Вісник НБУ. - 1998. - № 12.
19. Гладких А. Умови конкуренції на ринку ресурсів і банківських послуг // Вісник НБУ. - 1999. -№8.
20. Дзюблюк О.В. Комерційні банки в умовах переходу до ринкових відносин. Тернопіль, 1996.
21. Дзюблюк О.В. Організація грошово-кредитних відносин суспільства в умовах ринкового реформування економіки. К.: Поліграфкнига, 2000.
22. Довгань Ж. Банківський капітал, суть і значення // Вісник НБУ. - 1998. - № 7.
23. Довгань Ж. Формування капіталу комерційними банками України. // Наукові записки. - 2001. - № 7
24. Заруба О. Ресурсне забезпечення банку: розробка моделі і грошові ресурси. // Вісник НБУ. -1998. - № 8.
25. Киселев В. В. Управление банковским капиталом: Теория и практика. - М.: Экономика, 1997.
26. Клименко Д. Б. Інструменти залучення коштів комерційними банками // Фінанси України. - 2000. - № 6.
27. Комерційні банки України // Бюлетень НБУ. - 2000. - № 2.
28. Мартинюк Ж. Реорганізація і реструктуризація процесу формування банківських ресурсів // Молоді вчені.  - 1999. - №.1.
29. Мартинюк Ж. Формування ресурсів комерційними банками України // Фінанси України. - 1997. - № 10.
30. Мелкумов Л. С., Румянцев В. К. Кредитные ресурсы: расчеты и анализ. М.: «Бизнес-школа», «Интел-синтез», 1995.
31. Мельникова І. Маркетингові аспекти формування депозитної бази комерційного банку // Банківська справа. - 1999. - № 3.
32. Олійник Д. Ресурсна база українських комерційних банків як джерело ліквідності //  Банківська справа. - 2000. - № 21.
33. Рассказов Е. А. Управление свободными ресурсами банка. - М.: - Финансы и статистика, 1996.
34. Ринок вкладів і депозитів // Бюлетень НБУ. - 2000. - № 2.
35. Формування і використання власного капіталу комерційних банків // Фінанси України. - 1999. - № 9.
36. Шевченко Р. І. Банківські операції: Навч.- методич. посібник для самостійного вивчення дисципліни. - К.: КНЕУ, 2000.
37. Шевченко О. Сернецький А. Проблема низької капіталізації банків: актуальність та шляхи розв’язання // Банківська справа. - 1999. - №6.