Платежная система

1 Глава. Теоретические  основы платежной системы

1.1 Сущность  и принципы платежной системы

До недавнего  времени изучению платежной системы  в нашей стране не уделялось достаточного внимания. Рассматривалась в основном сфера отношений, связанных с  организацией расчетов различными формами и методами, а также путями их совершенствования. Комплексного подхода к изучению вопросов построения и развития платежной системы страны не было. Да и само понятие «платежная система» применяется в российской экономической литературе не более десятилетия. В связи с этим, всесторонний анализ платежной системы страны и связанный с этим круг вопросов требует детального изучения, являясь, на наш взгляд, одним из актуальных направлений научных исследований.

Прежде всего, необходимо остановиться на самом понятии платежной системы, ее роли и месте в экономике страны.

р Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России. - М.: Финансы и статистика, 2004. с 16.

В экономической  литературе можно встретить несколько  определений платежной системы. Приведем некоторые из них с целью формулировки наиболее полного и точного на наш взгляд.

Так, например, одно из первых определений платежной  системы, которое встречается в  российской литературе, звучит как  «совокупность средств для проведения денежных платежей, которые необходимы для соблюдения обязательств, возникающих вследствие выполнения экономической деятельности».

По определению  Центрального Банка РФ платежная  система состоит из системы учреждений, набора инструментов и процедур, используемых для передачи денежных средств по поручению физических и юридических лиц с целью выполнения возникающих у них ежедневно платежных обязательств. Брюс Дж. Саммерс Платежная система России. //Деньги и кредит. - 2001. №3. С.26-31.

По мнению А. С. Обаевой платежная система представляет собой «механизм перевода средств одного лица к другому по законам, правилам и стандартам, определяющим права, обязанности и ответственность участников». Обаева А.С. Управление платежной системы. Автореферат диссертации на соискание ученой степени д-ра экон. наук. /С.-Петербургский университет экономи и финансов. - СПб. 1996. - 29с.

М. П. Березина определяет платежную систему как «совокупность  законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности». Березина М. П. Платежная система России и принципы ее организации. //Финансы. - 1998. №3. С. 22-25.

Приведенные выше определения на наш взгляд не раскрывают в полной мере значение понятия «платежная система», представляя его, главным образом, как простую совокупность законодательно регулируемых элементов или набора инструментов и процедур, обеспечивающих движение средств платежа между участниками хозяйственной деятельности. www.cbr.ru - Аналитический обзор «Состояние платежной системы России в 2008 году».

Платежная система  является составной частью денежно-кредитной  системы страны, что выражается во взаимосвязи и взаимовлиянии  со многими экономическими процессами. Так, например, скорость обращения денег  является одним из ключевых параметров, определяющих текущее состояние экономики в целом и непосредственно влияющих на уровень инфляции. В связи с этим важным является рассмотрение взаимного влияния друг на друга инфляционных процессов и состояния платежной системы страны. Платежная система охватывает по некоторым оценкам более 90% общей суммы платежей в национальной экономике, в том числе все безналичные операции и часть налично-денежного оборота, в котором деньги используются как средство платежа. В связи с этим количество денег в обращении оказывает непосредственное влияние на состояние платежной системы с одной стороны, с другой - степень развития платежной системы учитывается при определении размера денежной массы. Таким образом, скорость обращения денег оказывает обратное влияние на количество денег, необходимых для обращения. Например, если время осуществления расчетов исчисляется неделями (как это было в начале 90-х годов в нашей стране при использовании бумажной технологии в межрегиональных расчетах), объем денежной массы, необходимой для функционирования экономики, значительно возрастает. Березина М.П. О взаимосвязи платежной системы и инфляции в России //Финансы.-1999. №3. С. 35-41.

Одним из аспектов взаимовлияния инфляционных процессов  в стране и состояния платежной системы является то, что при резком увеличении количества денег в обращении происходит переполнение каналов обращения обесценивающимися деньгами, что может привести к разрушению платежной системы страны. При обратной ситуации -- резком снижении объема (изъятии или временной «заморозки») денежной массы, наблюдается также негативное влияние на платежную систему, способном вызвать ее кризис. Примером того может служить ситуация, сложившаяся в российской экономике в августе 1998 года, когда были заморожены значительные средства коммерческих банков, вложенные в государственные ценные бумаги и используемые многими банками как инструмент регулирования ликвидности, в связи с чем Центральный Банк России вынужден был давать коммерческим банкам кредиты для завершения расчетов за счет средств фонда обязательных резервов (ФОР). Другим важным элементом взаимосвязи инфляции и платежной является использование различных платежных средств (часто с ограниченным обращением), неденежных форм расчетов, небанковские расчеты, появление и разрастание цепочек неплатежей, а также вложения денежных средств в иностранную валюту и хранение их без участия банков. Так, например, при резком снижении покупательной способности национальной валюты и длительности срока прохождения платежей % наличные платежные средства (в ряде случаев номинированные в иностранной валюте) вытесняют из обращения безналичные или, по крайней мере, им отдается большее предпочтение участниками, хозяйственной деятельности. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушин. - М.: Финансы и статистика, 2005. с 168.

Находясь в  прямой взаимосвязи с инфляционным механизмом, состояние платежной  системы оказывает косвенное  влияние и на другие экономические  явления и процессы.

Как уже отмечалось, платежная система страны включает в себя налично-денежное обращение и безналичные расчеты. Однако, принимая во внимание, что в число задач, стоящих перед банковской системой, входят создание основ интеграции платежной системы в международные платежные системы, основанные, главным образом, на безналичных расчетах, а также необходимость ускорения в нашей стране межбанковских расчетов, обеспечения развития эффективно функционирующих финансовых рынков, рынка ценных бумаг, снижения применения наличных денег в платежных операциях на фоне развития информационных технологий и появления новых платежных услуг. Концептуальные основы развития российских банков.//Вестник АРБ. - 2006. - №16. С. 19-27.

Безналичные расчеты  постепенно вытесняют налично-денежные платежи в денежных системах различных  стран. Основная доля проведения безналичных расчетов приходится на коммерческие банки. Именно им принадлежит важнейшая расчетно-платежная функция в платежной системе государства. Если рассмотреть структуру денежной массы России, то показатель доли безналичных средств составляет около 64%. Следует отметить, что в развитой рыночной экономике на безналичные платежи приходится основная доля общей суммы платежей. Так, в Соединенных Штатах безналичные платежи составляют по имеющимся оценкам, почти 100 процентов от суммы всех операций. Бломштейн Г.Д. Саммерс. Б.Д. Банковское дело и платежная система. М., 1995. с. 2. Тесная связь банковских расчетов и безналичных средств обращения предполагает рассматривать сущность банковских расчетов, прежде всего через определение их места в системе безналичных расчетов. Расчеты, проводимые коммерческим банком можно определять с различных точек зрения: во-первых, с точки зрения техники осуществления расчетов, во-вторых, в зависимости от особенности организации расчетов и, в-третьих, по экономической сущности банковских расчетов. В экономической литературе даются различные определения банковских расчетов. М.П.Березина и Ю.С.Крупнов определяют межбанковские расчеты как "систему безналичных расчетов между банковскими учреждениями, основанную главным образом на прямых переводах денежных средств и регулярных зачетах их взаимных требований и обязательств. В отдельных случаях расчеты между банками могут вестись и с помощью наличных денег". Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. М.: Финстатинформ, 1994. с.4.

О.И.Лаврушин раскрывает организационную сторону межбанковских  расчетов, представляя их как "совокупность платежей через расчетные центры центрального банка, специализированные расчетные и клиринговые организации, а также расчетов через корреспондентские субсчета, открытые в других банках" Банковское дело /Под ред. О.И. Лаврушин. - М.: Финансы и статистика, 2005. с.36.

Э.Роде под платежным  оборотом понимает "осуществление  банками за счет клиентов и за их собственный счет наличных и безналичных платежей". Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. М.: Финансы и статистика, 1996. с.140. Такое определение платежного оборота не получило распространения в современной российской литературе, так как традиционно оно подразумевает собой другое понятие. Ц.М.Хайтина определяет платежный оборот как "часть безналичного денежного оборота, включающая платежи, совершаемые путем перечисления денег со счета плательщика на счет получателя, обслуживаемая деньгами в форме средств платежа". Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота / Под ред. Ц.М. Хайтиной. Саратов, 1971. с. 3. По мнению А.М.Косого, "платежный оборот - часть обращения безналичных средств платежа" Косой А.М. Управление безналичным платежным оборотом. М.: Финансы, 1978. с.11., а Г.А.Шварц понимает под этим определением "совокупность платежей с использованием денег в качестве платежного средства" Шварц Г.А. Безналичный оборот и кредит в СССР. М.: Госфиниздат, 1963. с.49.. Очевидно, что основное отличие состоит в том, что зарубежные экономисты связывают понятие платежного оборота с межбанковскими операциями, а отечественные - с функционированием денег в качестве средства платежа. Второй термин - "платежная система" - напротив, очень широко используется в настоящее время практически во всех публикациях, связанных с банковскими расчетами. Западными специалистами это понятие раскрывается как "набор механизмов для выполнения обязательств, принимаемых хозяйствующими субъектами при приобретении ими материальных или финансовых ресурсов" К числу таких механизмов они относят "учреждения, предоставляющие платежные услуги, различные инструменты, используемые для передачи платежных указаний (включая каналы связи) и договорные отношения между заинтересованными сторонами". Ван ден Берг П. Операционная и финансовая структура платежной системы. М., 1995. с.19.

Можно остановится  на определении безналичных расчетов О.И.Лаврушина - “Система безналичных  расчетов представляет собой совокупность принципов организации расчетов, предъявляемых к ним требований, форм и способов расчетов”. Данное определение характеризует не только систему безналичных расчетов, но и платежные системы создаваемые банком для их проведения. В экономической науке сложилось неоднозначное понимание принципов безналичных расчетов. Традиционно эти принципы формулируются следующим образом: проведение всех расчетов предприятиями и организациями через учреждения банков; платежи совершаются, как правило, после отгрузки продукции, оказания услуг, выполнения работ, наступления сроков погашения финансовых, кредитных и других денежных обязательств; платежи осуществляются при наличии средств на счете плательщика или права его на кредит; наличие согласия плательщика на списание средств с его счета. Укоренившиеся принципы безналичных расчетов критически исследованы В.И. Таракановым, который разделил все принципы на общеэкономические и специфические. К общеэкономическим принципам отнесены экономичность и дифференцированность безналичных расчетов. Специфические принципы, по мнению В.И. Тараканова, разделяются на две группы. Первая группа делает организационные аспекты расчетов. Вторая группа, раскрывающая экономические основы платежных операций, “включает такие принципы, как целевой характер, срочность, обеспеченность платежей”. В этом определении отражена близость принципов безналичных расчетов и кредитования. Свою позицию по поводу принципов безналичных расчетов высказали участники Международной конференции по банковскому делу в России. В рекомендациях конференции указано, что основополагающим принципами расчетов является равенство всех платежей, осуществляющие их с согласия плательщиков. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2005. с.41.

При всей неоднородности определения принципов безналичных  расчетов можно выделить следующие, наиболее часто встречающиеся в трудах отечественных экономистов: 1) обязательное условие хранение денежных средств в кредитных организациях; 2) принцип согласия плательщика на списание средств; 3) принцип платежей в пределах собственных средств и полученных кредитов; 4) принцип оптимальной скорости безналичных расчетов; 5) принцип периодической очередности платежа; 6) принцип повышения эффективности затрат на ведение безналичных расчетах. Рассмотрим некоторые принципы более подробно. Принцип оптимальной скорости безналичных расчетов можно определить следующим образом. Скорость платежа в значительной мере обусловлена его срочностью. Срочность платежа означает соблюдение частных сроков. Предположим, что при сроке оплаты обязательства 20 июня и сроке зачисления средств на счет получателя 28 июня фактически обе стадии платежа совершены в эти сроки, и срочность платежа достигнута. Но при этом средства находились в течение недели в расчетах, т.е. были изъяты из полезного хозяйственного оборота. Современная электронная техника и особенно автоматизированные каналы связи придают новое качество понятию срочности платежа: создается возможность соединить сроки отдельных стадий платежа воедино. Тем самым принцип срочности платежа перерастает в принцип оптимальной скорости платежа. Например, при расчетах за товар скорость платежа определяется взаимозависимыми показателями времени получения товара покупателем, срока его оплаты и времени зачисления средств на счет поставщика. Оптимальная скорость безналичных расчетов достигается совпадением трех перечисленных показателей. Установление очередности платежей обусловлено потребностью регулирования цепной реакции кредита. Кредиту свойственна прямая цепная реакция, когда банковская ссуда, предоставленная предприятию-покупателю, направляется на оплату счетов предприятия, по всей цепи взаимосвязанных расчетов. Наряду с прямой реакцией существует и обратная цепная реакция кредита, когда предприятие по каким-либо причинам приостановило платежи по срочным обязательствам и эта просроченная задолженность распространяется по цепи от предприятия к предприятию. В этих условиях регулирование очередности платежей издавна является одним из острых вопросов денежно-кредитной политики. Разрешение проблемы очередности платежей лежит в делении платежей на текущие и периодические. Коренной недостаток календарной очередности платежей состоит в том, что она не разрешает противоречий между текущими и периодическими платежами. Все рассмотренные принципы безналичных расчетов взаимодействуют с принципом повышения эффективности затрат на их ведение. С позицией коммерческого банка эффективность затрат на ведение безналичных расчетов определяется соотношением затрат на эту цель и суммы доходов от услуг, оказываемых клиентам по их расчетным операциям. На макроэкономическом уровне представление об эффективности затрат на ведение безналичных расчетов дает коэффициент, который определяется делением суммы затрат на сумму вложений средств в расчеты. Следовательно, коэффициент эффективности затрат на ведение безналичных расчетов прямо пропорционален величине необходимых затрат и обратно пропорционален сумме оборотных средств хозяйства и банков, отвлеченных в расчеты. Принцип повышения эффективности затрат на ведение безналичных расчетов пронизывает все другие принципы безналичных расчетов. И это естественно: этот принцип, как и другие принципы, основан на категории времени, а каждый выигрыш во времени трудно переоценить. В самом общем виде национальную систему безналичных расчетов можно подразделить на следующие логические составляющие: 1) система Центрального банка; 2) система негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков); 3) система внутрибанковских межфилиальных расчетов. В свою очередь системы негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков) имеют еще три крупных компоненты: 1) платежные системы международных расчетов; 2) платежные системы расчетов по пластиковым карточкам; 3) платежные системы взаиморасчетов участников фондового рынка. Их особенность заключается в том, что они создаются и регулируются не Центральным банком, а коммерческими организациями: международные расчеты - управляющими органами соответствующих расчетных систем (например, SWIFT), расчеты по пластиковым карточкам - органами платежных систем, взаиморасчеты участников фондового рынка - органами, регулирующими данный рынок. Кроме того, они имеют довольно значительные технологические особенности. Перечисленные компоненты имеются сейчас практически в любой стране мира, за исключением самых слаборазвитых. Есть они и у нас. Необходимо иметь в виду, что каждая компонента, как правило, не является чем-то единым, а состоит из множества взаимодействующих между собой юридических лиц, технологических комплексов, правил, протоколов и т.п. Обычно исключением из этого правила бывает система Центрального банка, но у нас она пока что едина только с точки зрения ведомственной принадлежности: ЦБ РФ является одним юридическим лицом, и все его учреждения представляют собой подразделения этого юридического лица. В системе ЦБ РФ едины только правила проведения платежей, утвержденные ведомственными инструкциями. Технологии же, регламенты и программно-аппаратные комплексы, по словам многих представителей Центробанка, еще сейчас являют собой довольно пестрый “зоопарк”. Пол Пенроуз  Электронные деньги и отмывание денег//Деньги и кредит 2005 г. №2. С 36-43.