Бизнес-планирования в экономической деятельности предприятия

Станок кромкооблицовочный Akron 435 BT

Кромкооблицовочный станок позволит повысить качество изготавливаемых деталей мебели с использованием различных кромочных материалов (пленки, ПВХ, АВС, шпон). Наличие электронного оборудования позволит сократить время на настройку режимов работы рабочих узлов.

Использование данного станка в комплексе с форматно-обрезным станком позволит сократить энергопотребление, высвободить производственные площади (за счет демонтажа линии обработки пластей ЛОП – 06), значительно сократит затраты по пневмотранспорту отходов деревообработки.

8 ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ

Энергосбережение является одной из наиважнейших задач в развитии промышленности нашей страны. Применение энергоэффективных технологий производства и внедрения энергосберегающего оборудования позволяют добиться снижения энергоемкости производимой продукции и вместе с тем повышения количества продукции. Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы представлены (см. Приложение Ж).

За счет планируемых технически-организационных мероприятий (план мероприятий по реализации основных направлений энергосбережения представлен в Приложении Ф) на ЧУП «Брестская мебельная фабрика» прогнозируется следующая экономия на 2011 год:

1. Энергоресурсов (117,5 т.у.т. –  142,5 млн. руб.)

2. Снижение энергоемкости произведенной продукции

3. Повышение показателя по энергосбережению.

Расчет снижения энергоемкости производимой продукции и показателей по энергосбережению представлены (см. Приложение Х).

9 ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЧУП «БРЕСТСКАЯ МЕБЕЛЬНАЯ ФАБРИКА»

Основным видом деятельности предприятия является выпуск товаров народного потребления — мебели, занимающей 99,3 % в общем объеме выпускаемой продукции.

В настоящее время предприятие производит мебель в широком ассортименте. Это наборы корпусной мебели, мебели для спален, для прихожей, однопредметные изделия: шкафы для платья и белья, столы, стулья, комоды, тумбы, стеллажи и другие виды мебели.

Важным направлением деятельности предприятия является производство мебели из материалов, облицованную натуральным шпоном дуба, деталей из МДФ с применением гнутья на фасадных частях изделий, фрезерованием на деревообрабатывающих центрах с программным управлением, что создает эффект массивности и улучшением эстетических свойств изделий.

Главная цель продукции предприятия состоит в высоких потребительских свойствах выпускаемой мебели при достаточно низкой цене.

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ЧУП «Брестская мебельная фабрика» за 2009—2010 гг. и планируемые показатели на 2011 год представлены (см . Приложение Б).

Анализ производственно-хозяйственной деятельности ЧУП «Брестская мебельная фабрика» показал, что в течение анализируемого периода происходило постепенное увеличение объемов производства товарной продукции. Наличие необходимого количества площадей и повышение производительности труда позволило предприятию увеличить выпуск продукции. Это свидетельствует о рациональном использовании трудовых ресурсов, об улучшении использования основных средств, сырья и материалов.

За 2010 г. было выполнено мероприятие по техническому развитию ЧУП «Брестская мебельная фабрика». Так, в июне 2010 года был введен в эксплуатацию центр раскроя листовых материалов. Осуществление данного мероприятия позволило значительно повысить производительность труда, высвободить 2 рабочих, экономить листовые материалы и электроэнергию.

          В конце 2007 года был введен в эксплуатацию мембранно-вакуумный пресс МВП 2512. Внедрение мембранно-вакуумного пресса МВП 2512 позволяет выпускать продукцию с применением гнуто-клееных фасадов, что позволило обновить ассортимент мебели.

Деятельность ЧУП «Брестская мебельная фабрика» направлена на повышение благосостояния граждан Республики Беларусь.

В обеспечение деятельности следует определить выполнение следующего перечня целей:

— улучшение позиций на освоенных сегментах рынка: создание системы анализа спроса и предложения на уже освоенных сегментах рынка; внедрение мероприятий по сокращению затрат на производство; внедрение мероприятий по улучшению качества продукции и обновлению ассортимента; создание системы управления производством на основе и по критериям поведения потребителей и конкурентов;

— проникновение и закрепление на новых сегментах рынка: создание системы анализа тенденций изменения характера потребления, потребительских вкусов, возможностей управления ими, вероятности появления новой продукции и проектирования и формирования спроса на неё; внедрение мероприятий по техническому развитию предприятия; укрепление производственных связей с предприятиями и организациями, являющимися постоянными поставщиками и налаживание связей с новыми поставщиками;

— максимально быстрое реагирование на изменения и совершенствование технологических процессов и способов хозяйствования;

— максимальное привлечение целевых безвозмездных и низкопроцентных финансовых и материальных ресурсов;

—      компьютеризация управления;

—   создание благоприятной системы взаимоотношений как внутри ЧУП «Брестская мебельная фабрика», так и вне ее, с клиентами, поставщиками, инвесторами и экспертами.

Целью предприятия является получение следующих финансовых результатов:

- производство товарной продукции в действующих ценах -5574 млн. руб.

- выручка от реализации -6767 млн.руб.

- прибыль от реализации продукции (балансовая прибыль) -226млн. руб.

- рентабельность реализованной продукции – 4,0 %.

Анализ оценки и обоснования возможности достижения выбранной цели определил сильные и слабые стороны деятельности предприятия.

Сильные стороны:

— квалифицированная рабочая сила;

— широкий ассортимент продукции;

— рыночные связи в странах ближнего зарубежья;

— налаженные контакты с фирмами Российской Федерации.

Слабые стороны:

— недостаток оборотного капитала;

— большая дебиторская и кредиторская задолженность;

— большая зависимость от стоимости сырья и материалов.

Анализ слабых и сильных сторон показал необходимость ведения более активной работы по продвижению своей продукции на рынок путем использования рекламы, а также участие в выставках – ярмарках, как в Республике Беларусь, так и в РФ (на рекламу в 2010 году было истрачено 15 млн.руб., в 2011 году фабрика планирует использовать  20 млн.руб.) совершенствования форм работы с постоянными заказчиками, а также налаживания прямых контактов с потенциальными клиентами. Это может позволить ЧУП «Брестская мебельная фабрика» еще более расширить свою долю в уже освоенном рынке и выйти на новые.

10 ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ БИЗНЕС-ПЛАНА

За 2010 год объем производства товарной продукции в сопоставимых ценах 2011 года по ЧУП «Брестская мебельная фабрика» составил 4080 млн. руб. На 2011 год запланирован объем производства товарной продукции в сопоставимых ценах на сумму 5100 млн.руб., что составляет 125,0 % к 2010 году.

Основными оценочными показателями эффективности плановой деятельности предприятия являются расчет выручки от реализации продукции, себестоимость, расчет прибыли по предприятию.

Выручка от реализации продукции составит на 2011 год 6767млн.руб. Себестоимость реализованной продукции за 2010год составила 4762млн.руб. На 2011 год себестоимость реализованной продукции  - 5415млн.руб.

Прибыль представляет собой основной финансовый результат деятельности предприятия. В результате деятельности предприятия планируется в 2011году получить прибыль от реализации в сумме 226млн. руб. Чистая прибыль за 2010г - 323 млн.руб на 2011г.- 152млн.руб.Расчет прибыли, ее распределение представлены (см. Приложение Н).

Рентабельность реализованной продукции по расчету на 2011 год составит 4,0 %.

11 ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН

Предприятие организует свою деятельность исходя из необходимости производства продукции (выполнения работ, оказания услуг) и определяет перспективы развития по согласованию с ОАО «Ивацевичдрев», разрабатывает и представляет на утверждение ОАО «Ивацевичдрев» текущие и перспективные планы развития.

Целью создания предприятия является осуществление хозяйственной деятельности, направленной на получение прибыли, удовлетворение социальных, культурных и экономических интересов членов трудового коллектива и Учредителя — ОАО «Ивацевичдрев».

Предприятие является коммерческой организацией, имеет статус юридического лица, имеет в хозяйственном ведении обособленное имущество, являющееся собственностью ОАО «Ивацевичдрев», несет самостоятельную ответственность по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, исполнять обязанности быть истцом и ответчиком в суде. Унитарное предприятие имеет самостоятельный баланс, имеет право на простую круглую печать, угловой штамп, бланки со своим наименованием, расчетный и иные счета в учреждениях банков.

Предприятие отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

ОАО «Ивацевичдрев» не отвечает по обязательствам ЧУП «Брестская мебельная фабрика», а ЧУП «Брестская мебельная фабрика» не отвечает по обязательствам ОАО «Ивацевичдрев», за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

Имущество ЧУП «Брестская мебельная фабрика» находится в собственности ОАО «Ивацевичдрев» и принадлежит предприятию на праве хозяйственного ведения. Владение, пользование и распоряжение этим имуществом ЧУП «Брестская мебельная фабрика» осуществляет в пределах, определяемых законодательством и собственником. Имущество ЧУП «Брестская мебельная фабрика» является неделимым и не может быть распределено по вкладам (долям, паям), в том числе между работниками предприятия.

Имущество предприятия составляют основные фонды и оборотные средства, а также иные ценности, стоимость которых отражается в самостоятельном балансе предприятия.

Органом управления предприятия является директор, который назначается на должность и освобождается от должности Генеральным директором ОАО «Ивацевичдрев». Директор несет ответственность за результаты работы предприятия и выполнение обязательств перед ОАО «Ивацевичдрев».

С разрешения ОАО «Ивацевичдрев» ЧУП «Брестская мебельная фабрика» имеет право:

— создавать представительства и филиалы — обособленные подразделения, расположенные вне места его нахождения;

— быть участником хозяйственных обществ и вкладчиком в коммандитных товариществах.

В соответствии с уставом ЧУП «Брестская мебельная фабрика» имеет право осуществлять следующие виды деятельности:

20301 — Производство столярных изделий.

20400 — Производство деревянной тары.

36110 — Производство стульев и другой мебели для сидения.

36120 — Производство мебели для офисов и предприятий торговли.

36130 — Производство кухонной мебели.

36140 — Производство прочей мебели.

40301 — Производство тепловой энергии тепловыми электростанциями, самостоятельными котельными, прочими источниками.

51400 — Оптовая торговля непродовольственными товарами потребительского назначения.

51530 — Оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно- техническим оборудованием.

1540 — Оптовая торговля скобяными изделиями, водопроводным и отопительным оборудованием.

51640 — Оптовая торговля офисными машинами и оборудованием.

51709 — Неспециализированная оптовая торговля непродовольственными товарами.