Бизнес-план ОАО «ТЭЦ»

Функции охраны и другие вспомогательные функции возлагаются на сторонние организации, действующие на договорной основе. ОАО «ТЭЦ» в г. Губкин обслуживается РСЦ ОАО «ТЭЦ» г. Губкин, в состав которого входят специалисты:

1. Директор РСЦ;
2. Заместитель директора — специалист по теплотехническому оборудованию;
3. Специалист по электротехническому оборудованию;
4. Специалист по АСУ ТП и КИПиА;
5. Специалист по газовому хозяйству (с дополнительными функциями специалиста по охране труда).

Численность оперативного персонала принята (в соответствии с п.9 Пособия к СНиП 11-01-95 по разработке раздела проектной документации «Организация и условия труда работников. Управление производством и предприятием») по аналогии с численностью на новых газотурбинных электростанциях с полной автоматизацией технологических процессов (в качестве аналога взята ГТ ТЭЦ Конитлорского нефтегазового месторождения ОАО «Сургутнефтегаз») и с учетом сменности составляет 7 человек. Численность оперативного сменного персонала: 3 человека (в день), 2 человека (в ночь) принята с учетом полной автоматизации технологического процесса.

Непрерывность производственного процесса ОАО «ТЭЦ» определяет двухсменную организацию работы вахтового персонала. График сменности в вахте устанавливается в соответствии с требованиями Трудового Кодекса РФ приказом по компании и трудовыми договорами с работниками. Штат работников одной вахты показан в таблице 2.

Таблица 2

В штате одной вахты состоят:

Наименование должности	Код по ОК-О 19-94	Кол-во штатных единиц в смену	Кол-во штатных единиц в вахте
Начальник смены электростанции	24945	1 (только в день)	1
Техник-теплотехник	27117	1	3
Техник-энергетик	27123	1	3

 

Данные о численности и об образовании сотрудников,  а также об изменении численности сотрудников представлены в таблице 3.

 

 

 

 

Таблица 3 

Данные о численности, образовании и оплате сотрудников

Наименование показателя	2006	2007	2008	2009
Среднесписочная численность работников, чел.	10	10	12	12
Доля сотрудников эмитента, имеющих высшее профессиональ-ное образование, %	95,89	95,95	96,73	97,05
Средняя з/п за месяц 1 работника	27 434,7	31 882	32 696,7	33 888
Объем денежных средств, направ- ленных на оплату труда, руб.	3 292 163	3 825 840	4 708 334	4 879 872
Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение, руб.	605 656	797 090	813 562	818 081
Общий объем израсходованных денежных средств, руб.	3 897 819	4 622 930	5 521 896	5 697 953

      

 Анализируя  данные, приведенные в таблице, можно  увидеть положительную динамику  роста заработной платы работников  каждый год. Это говорит о том, что предприятие учитывает экономическую  обстановку, повышая каждый год заработную плату работникам.

В помещении здания ОАО «ТЭЦ» находятся только рабочие места оперативного персонала. В обязанности директора РСЦ входит руководство персоналом, расстановка кадров, составление графика сменности, графиков вахт, графика отпусков, учет рабочего времени, составление различных форм отчетности, составление эксплуатационной и оперативной документации, снабжение оперативного персонала спецодеждой и средствами индивидуальной защиты.

 

 

 

 

1.4. Учетная политика

 

Бухгалтерский учет.

1. Бухгалтерский учет в организации осуществляется бухгалтерией как самостоятельным структурным подразделением под руководством главного бухгалтера и ведется с применением программного продукта «1С - Бухгалтерия 7.7».
2. Срок полезного использования и перечень включаемых в амортизационные группы основных средств определяется на основании Классификации основных средств, утвержденной постановлением Правительства РФ от. 01.01,2002г. 1.
3. Амортизация объектов основных средств производится путем начисления амортизационных отчислений линейным способом, исходя из балансовой стоимости объектов и норм амортизации. По объектам, приобретенным до 01.01.2002 года и срок службы которых связан со временем отработки запасов железной руды, амортизационные отчисления производятся с применением потопных ставок. Срок полезного использования основных средств, приобретенных после 01.01.2002года, определяется с учетом Классификации, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 01.01.2002 г. № 1, комиссиями, назначенными приказом по комбинату; по основным средствам, приобретенным до 01.01.2002 года - по I Установлению № 1072 от 22 ,10.1990г.
4. Часть имущества стоимостью до 40 ООО рублей за единицу, сроком полезного использования более 12 месяцев, а также приобретенные книги, брошюры и другие издания учитываются на счете 10 «Материалы» и по мере отпуска их в эксплуатацию списываются единовременно на затраты производства. Аналитический учет за их движением ведется на забалансовом счете.
5. При списании материалов на себестоимость, их стоимость определяется по средней себестоимости, в расчет которой включаются количество и стоимость материалов на начало отчетного месяца и все поступления до момента отпуска в отчетном месяце (скользящая оценка).
6. Предприятие создает резервы, но сомнительным долгам и предстоящим расходам и платежам.

Изменений учетной политики для целей бухгалтерского учета в 2013 году по сравнению с 2012 годом не предусмотрено, кроме некоторых уточнений с учетом новых норм, действующих с 01.01.2013г.

Учетная политика для целей налогового учета.

1. В целях признания доходов и расходов при расчете налога на прибыль, предприятие использует метод начисления.
2. В целях определения материальных затрат при списании сырья и материалов применяется метод средней стоимости: в расчет включается стоимость сырья и материалов на начало отчетного месяца и все поступления до момента отпуска в отчетном месяце.
3. Срок полезною использования и перечень включаемых в амортизационные группы основных средств определяется на основании Классификации основных средств, утвержденной постановлением Правительства РФ от. 01.01.2002г. № I.
4. По амортизируемому имуществу амортизация начисляется линейным способом.
5. Предприятие создает резервы по сомнительным долгам.
6. Предприятие формирует регистры налогового учета с использованием компьютерной техники.

В 2013 году не предусмотрено изменение в учетной политике для целей налогового учета по сравнению с 2012 годом, кроме некоторых уточнений с учетом изменении, действующих с 01.01.2013г.

 

2. РЫНОК И КОНКУРЕНЦИЯ

 

2.1. Характеристика продукции и технология  её производства 

 

Турбинный цех. Кроме выработки электрической энергии, занимается производством и распределением промышленных и теплофикационных отборов пара. Частично отработанный в турбинах пар содержит ещё много тепла и направляется потребителям. Для транспортировки тепловой энергии ТЭЦ снабжена сетью паропроводов и теплопроводов. Для образования пара используется химически очищенная и обессоленная вода. На каждой турбине установлено по два сетевых подогревателя для подогрева сетевой воды.  

Цех химводоочистки. Назначение - удаление солей из воды. Вода с сырьевого узла проходит обогрев и поступает в осветлители. В осветлителях дозируется раствор сернокислого алюминия - Al2(SO4)3, вода из осветлителей сливается в промежуточные баки и насосами подается на механические фильтры, которые удаляют взвешенные вещества. В воде содержатся соли жесткости (соли Ca, Mg, Na), хлориды, сульфаты. Далее вода поступает в водород-катионитные фильтры первой, второй ступени.

В настоящий момент цех химводоочистки состоит из четырёх фильтров катионитного типа.

Цех топливоподачи. Основные задачи: приемка топлива по количеству и качеству, бесперебойная работа железнодорожного транспорта, хранение топлива с наименьшими потерями. Подготовка топлива для подачи в котельный цех (нужного количества и качества), охрана окружающей среды от вредного влияния производства.

Приемка топлива: здесь производится оперативный учет, по накладным проверяются параметры топлива.

Виды топлива: уголь.

Параметры угля: зольность - 15¸25, калорийность - 4000¸4500 ккал/кг.

На складах хранится уголь каражирского угольного разреза.

Бурый уголь используют редко из-за большого процента зольности - 50¸55%.

Котельный цех. На ТЭЦ установлено 7 котельных агрегатов: 2 котла БКЗ-75-39/450-ФБ Барнаульского котельного завода, 2 котла ТП-35-40/450, 3 котла ЛМЗ -40-7 Ленинградского машиностроительного завода.

 

2.2. Описание отрасли и перспектив  ее развития

 

Губкинская ТЭЦ – первое энергетическое предприятие в Губкине, одно из первых производств города. Дата ее рождения – 31 декабря 1954 года. Но несмотря на почтенный возраст ТЭЦ и сегодня – флагман Белгородской энергетики. Она славится высококвалифицированным коллективом профессионалов, крепкими трудовыми династиями. Надежное снабжение города тепловой энергией и электричеством – это фирменный знак ТЭЦ, прошедший многолетнюю проверку временем.

Ежегодно коллектив Губкинской ТЭЦ проводит плановые ремонтные работы, обновление оборудования как собственно на ТЭЦ, так и на котельной «Журавлики». Но это касается не только летнего периода. Зимой нагрузка на обслуживающий персонал ничуть не снижается. Профилактическое обслуживание и предупредительный ремонт позволяют сложному энергетическому комплексу работать без сбоев.

  Производственное подразделение «Северные тепловые сети» эксплуатирует 28 котельных, причем не только в Губкине, кроме того, ежегодно выполняется огромный объем работ по реконструкции тепловых сетей с использованием современных антикоррозийных материалов, а также по замене изношенных труб, восстановлению циркуляционного снабжения теплом и горячей водой в старых кварталах города.

   Столь сложные и ответственные  задачи невозможно решать без  мощной производственной базы, без  профессионального работоспособного коллектива. Сегодня гордостью ПП «Северные тепловые сети» стало возведение современной высокотехнологичной котельной в поселке Троицкий. Новые технологии и оборудование с успехом осваиваются губкинцами.

   Не менее важна работа городских  эксплуатационных районов и ЦТП, занимающихся непосредственной  подачей тепла в жилые микрорайоны  и кварталы. Основным показателем  качества их работы является  недопущение нештатных аварийных  ситуаций. А неизбежные в сложных  условиях эксплуатации технические  неполадки персонал исправляет  так, что население этого практически  не замечает.

   В то же время руководство  тепловых сетей оперативно реагирует  на все пожелания губкинцев. В частности, в летний период реализуется комплексная многолетняя программа поэтапного восстановления внутриквартальной циркуляции теплоснабжения. Кроме того, энергетики никогда не отказывают в помощи жителям частного сектора.

 

2.3. Анализ факторов, влияющих  на деятельность предприятия

 

Основные факторы, влияющие на деятельность предприятия, связаны со следующими основными направлениями деятельности: сбыт готовой продукции и закупки материалов, оборудования для осуществления производственного процесса. Для осуществления основной деятельности ОАО «ТЭЦ» закупает материалы, и оборудование. Поставщики, с которыми работает предприятие, являются проверенными партнерами, что позволяет продолжать взаимовыгодное сотрудничество. При заключении договоров на поставку материалов и оборудования обеспечивается юридическое сопровождение сделок.

Основным фактором, способным повлиять на деятельность предприятие является фактор изменения цен, вызванный колебаниями конъюнктуры рынка:

1. рост цен на энергоресурсы;
2. рост цен на материалы и оборудование.

Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности эмитента: - грамотная организация производственного процесса, применение новых технологий и новых материалов, выявление внутренних резервов.

На конкурентоспособность предприятия влияют такие факторы как: цена, качество, упаковка, ассортимент. Важным показателем деятельности промышленных организаций является качество продукции. Его повышение обеспечивает экономию не только трудовых и материальных ресурсов, но и позволяет более полно удовлетворять потребности общества. Высокий уровень качества продукции способствует повышению спроса на нее и увеличению суммы прибыли не только за счет объема продаж, но и за счет более высоких цен.

Управленческое обследование сильных и слабых сторон деятельности организации предполагает изучение внутренней среды организации и анализ ее соответствия элементам внешней среды. К основным переменным внутренней среды организации относятся структура, цели, задачи и ресурсы. Сравнительная характеристика сильных и слабых сторон предприятий-конкурентов представлена в таблице 4.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 4

Угрозы и возможности, сильные и слабые стороны предприятия ОАО «ТЭЦ»

Сильные стороны  • Технологическая эффективность станций (высокий КПД и гибкость при  изменении нагрузок) •  Собственные  инжиниринговые разра-ботки  и  уникальный опыт эксплуатации газотурбинных  станций. • Долгосрочные соглашения о поставках газа и обширный список потребителей электроэнергии и тепла • Контроль за подведением сетевой инфраструктуры и внешнего газоснаб-жения

Возможности • Переход к установлению тарифов с привязкой к стоимости инвестированного капитала,  от которого   выиграют наиболее эффективные станции •  Либерализация рынка электроэнергии и увеличение продаж в секторе свободной торговли  • Увеличение продаж на локальных рынках за счет близости к потенциальным клиентам •  Использование новых инженерных разработок и снижение затрат на ввод новых станций

Слабые стороны  •  Устаревшая методика установления тарифа в РЭК, при которой расчеты привязаны к затратам.  •  Непрозрачность отношений и высокая зависимость от субподрядчиков при строительстве сетевой инфраструктуры

Угрозы •  Резкий рост стоимости газа на внутреннем рынке •  Изменения конъюнктуры долгового рынка •  Нарушение сроков строительства объектов инфраструктуры и задержка ввода станций