Уголовно-правовая охрана предпринимательской деятельности

 

Глава 2. Экономические преступления, угрожающие экономической безопасности предпринимательства

2.1. Уголовно-правовая охрана предпринимательской деятельности

 

Осуществление предпринимательской  деятельности зачастую сталкивается с  действиями, которые можно квалифицировать  как преступления. Законодательное  регулирование данных правонарушений осуществляется уголовным законодательством.

Уголовное право, как  и гражданское, является составной  частью единой правовой системы Российской Федерации, основанной на действующей  Конституции Российской Федерации. Нормы этих отраслей права воздействуют на одни и те же объекты в экономической сфере. Нормы гражданского и уголовного права, несмотря на различия между ними, часто описывают одинаковые фактические составы деяний (юридические факты). Так, предпринимательская деятельность одновременно регулируется гражданским и уголовным правом: в Гражданском кодексе РФ дается ее понятие и формулируются условия ее осуществления, а Уголовный кодекс РФ (ст. 171) устанавливает ответственность как за ведение предпринимательской деятельности без лицензии, так и за нарушение различных, регулируемых и ГК РФ, условий лицензирования.

Отличие гражданского права  от уголовного, в аспекте обеспечения  безопасности предпринимательской  деятельности, во многом обусловлено  тем, что субъектами гражданских  правоотношений могут быть как физические лица (с учетом их право- и дееспособности), так и юридические, а вот субъектом преступления может быть только конкретное физическое лицо. В уголовном праве деятельность юридического лица будет оцениваться только через поступки конкретных граждан – руководителей или работников предпринимательских, либо государственных структур.

Наказание за совершенное  гражданско-правовое правонарушение может  налагаться как по решению суда, так и специально управомоченным лицом (либо комитетом, комиссией). Наказание же за совершение преступления может быть назначено только по приговору суда. Кроме того, уголовный закон со своей стороны подкрепляет гораздо более жесткими, более репрессивными санкциями гражданско-правовую ответственность участников предпринимательских отношений.

Уголовно-правовые основы обеспечения безопасности предпринимательства

Современное уголовное  законодательство содержит ряд норм, позволяющих в той или иной степени обеспечить безопасность предпринимательской  деятельности. Уголовный кодекс РФ, в значительной степени является новым, поскольку регулирует правоотношения в условиях частной собственности и развивающегося рынка.

Одним из основных явлений  уголовного права является преступление. Преступлением считается общественно  опасное посягательство на охраняемые уголовным законом общественные отношения, совершенное виновно вменяемым и достигшим возраста уголовной ответственности лицом. Причем это посягательство может проявляться как в действии, так и в бездействии человека. ⁶

Каждое преступление имеет содержание и форму. Содержание преступления состоит в причинении ущерба общественным отношениям, а формой преступления выступает его состав. Чем же отличаются преступления от других правонарушений? При совершении преступления причиняется существенный вред общественным отношениям. Кроме того, преступлением может быть признано только то общественно опасное деяние, признаки которого указаны в уголовном законодательстве. Признаками же преступления являются общественная опасность, противоправность, наказуемость, виновность, вменяемость, достижение лицом возраста уголовной ответственности.

Весьма важным критерием, влияющим на тяжесть уголовного наказания  за совершенное преступление, является то, совершено ли оно по неосторожности или умышленно. Если преступление совершено умышленно, то лицо, его совершившее, во-первых, осознает общественно опасный характер своего деяния, во-вторых, предвидит опасные последствия, в-третьих, желает их наступления или сознательно допускает их наступление. Неосторожность же может быть двух видов: легкомыслие и небрежность. Система наказаний предусматривает более строгие наказания за умышленные преступления.

Уголовное законодательство призвано защитить предпринимателя  не только как субъекта хозяйственных  отношений, но и как физическое лицо. Уголовное законодательство позволяет защитить предпринимателя от наиболее опасных посягательств на его деятельность, имущество, жизнь, здоровье и т.д.

Непосредственным объектом преступления выступает только чужая  собственность, поскольку собственное имущество не может объектом уголовно-правовой охраны. Предметом преступлений против собственности являются вещи, включая деньги и ценные бумаги, а также имущественные права (в некоторых случаях), причем имущество может быть как движимое, так и недвижимое. Последствия преступлений против собственности всегда носят материальный характер и выражаются в нанесении имущественного ущерба. Причем ущерб может быть как прямым реальным, так и выступать в форме упущенной выгоды.

К преступлениям против собственности, совершение которых представляет наибольшую угрозу экономической безопасности предпринимательской деятельности, относятся, прежде всего, хищения (кража – тайное изъятие имущества, мошенничество – завладение имуществом путем обмана или злоупотребления доверием, присвоение или растрата, грабеж – открытое завладение имуществом, разбой – насильственное изъятие имущества), а также вымогательство и причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием. Все эти преступления, во-первых, носят корыстный характер, а, во-вторых, совершаются умышленно.

Хищения являются наиболее распространенными преступлениями против собственности и представляют повышенную общественную опасность. Предметом  хищения среди движимых вещей  чаще всего является валюта, находящаяся в обращении (как национальная, так и иностранная) в наличной и безналичной форме, ценные бумаги (акции, облигации, векселя, чеки, сертификаты на предъявителя).⁷

Следует иметь в виду, что не всякое изъятие имущества  у предпринимателя может квалифицироваться как хищение. Прежде всего, имущество должно числиться на балансе юридического лица или считаться юридически поступившим в фонды предприятия. Кроме того, имущество должно быть физически, либо юридически изъято из фондов собственника, а последнему должен быть причинен материальный ущерб. Размер ущерба определяется рыночной стоимостью имущества. Наконец, еще двумя признаками объективной стороны хищения являются противоправность (лицо, изымающее чужое имущество не имеет на него права) и безвозмездность (преступник не компенсирует стоимость изъятого имущества). Хищение признается мелким, если его сумма не превышает одного минимального размера заработной платы, установленного законом на момент совершения преступления; хищение признается совершенным в крупных размерах, если стоимость похищенного превышает 500 минимальных размеров заработной платы. Ущерб, причиненный собственнику, индексируется в соответствии с УПК РФ.

Преступления в экономической  сфере включают 32 вида (ст.169-200 УК РФ), однако угрожать безопасности предпринимательской деятельности в наиболее значительной степени могут не все. В данном случае по функциональному признаку можно выделить следующие специфические группы преступлений:

Преступления, совершаемые  должностным лицом - воспрепятствование законной предпринимательской деятельности.

Преступления, совершаемые  путем незаконного использования  прав - незаконное предпринимательство, лжепредпринимательство, незаконная банковская деятельность.

Преступления в кредитно-финансовой сфере - незаконное получение кредита, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.

Преступления, связанные  с непосредственной деятельностью  на рынке - монополистические действия и ограничение конкуренции, незаконное использование товарного знака, заведомо ложная реклама.

Преступления, связанные  с незаконным получением и разглашением сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну.

Преступления, связанные  с процедурой банкротства - неправомерные  действия при банкротстве, преднамеренное банкротство, фиктивное банкротство.

Кроме того, по целевой  направленности экономические преступления могут быть разделены на следующие  категории:

Преступления, направленные непосредственно на экономическую  безопасность предпринимательства - они  имеют целью нанести экономический, организационный или иной вред самой предпринимательской деятельности, вплоть до ее прекращения (например, ликвидации фирмы).

Преступления, имеющие целью только получение дохода, но опосредованно  угрожающие экономической безопасности предпринимательства.

Некорыстные преступления, имеющие  прочие цели (месть, хулиганство, личная неприязнь к руководителю или  работникам фирмы), либо совершаемые  по неосторожности, могущие оказать  негативное воздействие на экономическую  безопасность предпринимательства.

Таким образом, все экономические  преступления, посягающие на экономическую  безопасность предпринимательства, по субъектам взаимоотношений можно  разделить на категории:

Предприниматель (физическое или юридическое  лицо) – должностные лица.

Предприниматель (физическое или юридическое лицо) – юридические и физические лица (контрагенты, партнеры, конкуренты).

Предприниматель (физическое или юридическое  лицо) – собственные работники.

Далее будут рассмотрены экономические  преступления, в наибольшей степени угрожающие экономической безопасности предпринимательства и являющиеся наиболее типичными для современного периода хозяйствования. ⁸

Мошенничество

Мошенничеством называется хищение  чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем  обмана или злоупотребления доверием. Этот вид преступлений отличается значительным многообразием способов совершения. Предметом его может быть не только имущество, но и право на него (например, право пользования помещением), что позволяет в дальнейшем завладеть им. Способом завладения чужим имуществом могут быть обман, либо злоупотребление доверием.

При совершении этого  преступления потерпевший (предприниматель) сам передает в руки мошеннику  имущество, полагая, что тот имеет  право получить его. Обман может  совершаться в различных формах. Часто встречающимися формами обмана являются следующие:

- мошенник выдает себя за работника налоговой инспекции (или других служб) и на этом основании получает деньги в качестве взятки под обещание помочь снизить налоги;

- мошенник выдает себя за представителя власти и на этом основании завладевает деньгами в качестве штрафов;

- изготовление поддельных документов и их использование для получения кредита, денег по доверенности;

- создание фирм, оформленных на подставных лиц, специально для проведения мошеннической операции (получения кредита, заключения сделки на поставку товаров);

- продажа за полную стоимость неполного комплекта товара;

- использование в расчетах фальсифицированных предметов расплаты (например, фальшивых векселей).

Могут использоваться также поддельные кредитные карты и банковские авизо.

Кроме обмана средством мошенничества может быть злоупотребление доверием. В этом случае мошенник завладевает чужим имуществом или приобретает право на имущество, используя доверительные отношения, которые возникли между ним и собственником или законным владельцем имущества. Мошенник использует определенные гражданско-правовые отношения, например, договоры купли-продажи, обмена, поручения, отношения дружеские, родственные или служебные.

Злоупотребление доверием имеет место в случае, если отношения  между фирмой и другим юридическим лицом не оформлены в соответствии с требованиями гражданского законодательства. Так, несоблюдение простой письменной формы сделки между хозяйствующими субъектами, не исключает возможности возбуждения уголовного преследования против руководителя фирмы за мошенничество путем злоупотребления доверием, в случае если будет установлено, что сделки между этими субъектами и ранее заключались с нарушением данного требования, однако не порождали споров между ними.

Наиболее распространенными  формами злоупотребления доверием являются следующие:

оказание посреднических услуг по приобретению какого-либо товара без намерения выполнить  свои обязательства;

заключение договора займа без намерения отдать долг;

получение денежных авансов, предоплаты без фактического намерения выполнить обязательства по договорам подряда, купли-продажи, поставки;

получение кредита в  банке без намерения его возврата;

оформление договора накопительского страхования без  намерения выплачивать страховую  сумму;

финансовое мошенничество, при котором заключаются договоры так называемого “имущественного найма” денег без намерения их возврата (типа “МММ”);

мошенничество на рынке  ценных бумаг – выпуск заведомо не обеспеченных акций, облигаций и  иных ценных бумаг;

мошенничество с использованием трастовых операций (доверительного управления имуществом) – преступник заведомо не намерен вернуть имущество собственнику.⁹