Уголовно-правовая охрана предпринимательской деятельности

В последнее время  появились отличные от традиционных виды мошенничества, например, завладение денежными средствами с использованием компьютерной техники, когда лицо производит несанкционированное проникновение в компьютерные сети и вводит заведомо ложную информацию, касающуюся оснований получения денежных средств.

Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности.

Гражданское законодательство РФ гарантирует свободу экономической деятельности, в том числе предпринимательской (Конституция РФ ст. 34). В соответствии с Гражданским кодексом все граждане и юридические лица вправе заниматься предпринимательской деятельностью в избранной ими сфере. Однако право заниматься данной деятельностью возникает только с момента регистрации. А на отдельные виды деятельности необходимо получить специальное разрешение – лицензию (например, на осуществление кредитных операций, оказание страховых услуг и пр.).

На стадии создания своего дела - в процессе осуществления  государственной регистрации, а  также в процессе своей деятельности, у предпринимателей возникают отношения  с должностными лицами. Последние  могут препятствовать государственной  регистрации предпринимателей или коммерческих организаций. В данном случае возникает угроза того, что предприниматель вообще не сможет заниматься избранным видом деятельности, хотя и соблюдал все требования законодательства (например, Положения о порядке государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности, утвержденного Указом Президента РФ от 8 июля 2010 г. № 1482).

Должностное лицо – это  лицо, которое постоянно, временно или  по специальному полномочию осуществляет функции представителя власти либо выполняет распорядительные, административно-хозяйственные функции в государственных органах, органах местного самоуправления, государственных и муниципальных учреждениях (например, сотрудники регистрационной палаты). Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности со стороны должностных лиц может включать следующие действия.

Во-первых, неправомерный  отказ в регистрации индивидуального  предпринимателя или коммерческой организации – когда должностное  лицо выражает открытое нежелание произвести регистрацию, несмотря на соблюдение заявителем установленного законом порядка. Отказ в регистрации может быть только в случае несоответствия представленных заявителем документов, либо несоблюдения установленного законом порядка. Если же в регистрации отказано по мотивам нецелесообразности создания юридического лица, либо отсутствия каких-то дополнительных документов, не предусмотренных законом, то такой отказ является неправомерным.

Во-вторых - умышленное уклонение  от регистрации индивидуального  предпринимателя или коммерческой организации. В этом случае может происходить затягивание регистрации без предъявления каких-либо требований (открытая форма уклонения), либо предъявляются незаконные требования, например, представление документов, подтверждающих место нахождения предприятия, указанных в учредительных документах (завуалированное уклонение).

В-третьих, неправомерный  отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на право осуществления  определенной деятельности. Для получения  лицензии заявитель должен представить в соответствующие органы документы, указанные в Положении о лицензировании соответствующего вида деятельности. Требовать от заявителя дополнительные документы запрещено. Отказ в регистрации может быть лишь при наличии в документах недостоверной или искаженной информации, либо отрицательное экспертное заключение, установившее какое-либо несоответствие условиям, необходимым для осуществления данного вида деятельности.

В-четвертых, уклонение  от выдачи лицензии, то есть невыполнение должностным лицом этой обязанности без предъявления каких-либо претензий (открытое уклонение), либо предъявление неправомерных требований (завуалированное уклонение). Решение о выдаче лицензии или отказе принимаются в течение 30 дней со дня получения заявления со всеми документами. Если необходимо – проводится дополнительная экспертиза и решение принимается в течение 15 дней после получения экспертного заключения, но не позднее чем через 60 дней со дня подачи заявления.

В-пятых, ограничение  прав и законных интересов предпринимателей в зависимости от организационно-правовой формы или формы собственности, а также ограничение их самостоятельности. Оно может происходить в форме необоснованной экономико-правовой поддержки отдельных предпринимателей или коммерческих организаций, нарушения прав равного доступа всех субъектов предпринимательства к финансовым, материальны, трудовым, информационным ресурсам, создание дискриминационных условий для отдельных предпринимателей, нарушение свободы выбора сферы деятельности и пр. Каждый предприниматель самостоятельно выбирает сферу деятельности, производственную программу, источники финансирования, поставщиков и потребителей. Ограничения предпринимательской деятельности могут устанавливаться только федеральным законом, но не должностными лицами.¹⁰

Ущерб нанесенный предпринимателю  может быть выражен в виде реального  материального ущерба (затраты на закупку оборудования, материалов, наем работников), либо в виде упущенной  выгоды (доход который мог быть получен в будущем, но не получен  в результате воспрепятствования законной предпринимательской деятельности).

Отказ от государственной  регистрации или уклонение от нее предприниматель вправе обжаловать в суд, который может признать это действие (бездействие) незаконным.

2.2. Незаконное предпринимательство и лжепредпринимательство

Значительную угрозу безопасности предпринимателей представляют лица, которые вступают с ними в  контрагентские отношения, заключают  договоры, не имея на это законных прав.

Как уже отмечалось, и  юридические лица и граждане должны быть зарегистрированы в установленном законом порядке в качестве лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность, а по отдельным видам деятельности (банковской, медицинской и т.д.) они должны получить специальное разрешение (лицензию). Предпринимательская деятельность лиц будет считаться незаконной, если она осуществляются:

без регистрации, то есть без свидетельства, полученного  в установленном порядке;

без специального разрешения (лицензии), в случаях, когда такое разрешение обязательно. В настоящее время разрешение требуется для осуществления более 80 видов деятельности;

с нарушением условий  лицензирования (например, осуществляется деятельность не указанная в лицензии, лицензия просрочена, лицензия передана другому лицу).

Следовательно, если предприниматель заключит договор купли-продажи, займа и т.п. с лицом, которое занимается предпринимательской деятельностью с нарушением прав на ее осуществление, то такая сделка будет признана незаконной. Часто преступники, используя подложные документы от имени предприятий, на которых никогда не работали, либо уже ликвидированных фирм, скупают продукцию и перепродают ее, получая неконтролируемый, не облагаемый налогами доход.

Сегодня можно сказать, что не оправдались некоторые  прогнозы о распространенности лжепредпринимательства. Так, Ю. Скуторев отмечал, что "лжепредпринимательство в числе 15 — 17 видов экономических преступлений, таких как незаконное получение кредита, уклонение от уплаты налогов с организаций, а также других, предусмотренных ст. ст.198, 178, 169 УК РФ, даст стабильный и наивысший рост в периоде с 1997 г. до 2000 г. в пределах от 100 до 200% (!).

Таблица 2. Количество преступлений связанных с лжепредпринимательством

Итак, первое обстоятельство, на которое следует обратить внимание: очень небольшое количество дел, возбужденных по ст. 173 УК, несмотря на то, что сегодня эта статья относится  к подследственности сразу нескольких органов: милиции, федеральной службы налоговой полиции, при условии, если это связано с преступлениями, по которым возбуждено уголовное дело, отнесенное к компетенции ФСНП, и оно не может быть выделено в отдельное производство. Из числа возбужденных дел менее чем в 5% случаев лица, виновные в совершении преступления, были установлены (см. указанную таблицу). И только единицы дел в итоге направляются для судебного разбирательства.

Второе обстоятельство, обращающее на себя внимание: значительное количество уголовных дел, возбужденных по статье о лжепредпринимательстве, ошибочно были квалифицированы по этой статье, тогда как на самом деле имело место мошенничество. Видимо, практики часто не различают мошенничество с использованием лжепредприятия и лжепредпринимательство. На это же обстоятельство указывают и результаты проведенного нами опроса. Так, на вопрос, чем отличаются составы лжепредпринимательства и мошенничества, 28,7% респондентов ответили, что различие заключается в объекте посягательства; 14% — что разница в объективной стороне; 29,8% — считают лжепредпринимательство разновидностью мошенничества, около 10% респондентов затруднились ответить. В итоге ни один из предложенных вариантов ответа не набрал большинства голосов. Основное отличие состоит в том, что при мошенничестве есть безвозмездное изъятие чужого имущества, а при лжепредпринимательстве (если рассматривать последнее как деятельность фирмы, причиняющую ущерб) — нет. Если создается лжефирма для безвозмездного изъятия чужого имущества, то это деяние нужно квалифицировать только как мошенничество.

Тяжесть уголовного наказания  за незаконное предпринимательство  во многом зависит от размера ущерба, нанесенного предпринимателю или  от размера незаконно извлеченного дохода: крупным ущербом считается тот, сумма которого превышает 200 минимальных размеров оплаты труда, а незаконным доходом в особо крупных размерах – свыше 500 минимальных размеров оплаты труда.¹¹

Чаще всего незаконному  предпринимательству сопутствуют  такие преступления как мошенничество, вымогательство, незаконное использование товарных знаков, незаконное получение кредита и т.д.

Более изощренным и сложным  для выявления со стороны законно  действующих предпринимателей преступлением, а потому представляющим большую  угрозу предпринимательской деятельности, является лжепредпринимательство. В этом случае создается законная по форме коммерческая организация, в намерения руководителей (учредителей) которой не входит осуществление предпринимательской (банковской) деятельности.

Первая форма лжепредпринимательства имеет место, когда данное юридическое лицо создается специально для:

- получения кредитов;

- освобождения от налогов;

- извлечения иной имущественной выгоды.

Часто фиктивная коммерческая организация создается для получения  под ее прикрытием денежных средств, льгот как граждан, так и коммерческих организаций с последующим их использованием в личных целях.

Вторая форма лжепредпринимательства – законное создание коммерческих организаций с целью прикрытия  запрещенной законом деятельности (например, незаконное изготовление оружия, производство и реализация наркотиков, радиоактивных и взрывчатых веществ, боеприпасов).

Эффективным способом защиты предпринимательской деятельности от такого рода преступлений является сбор информации о потенциальных контрагентах.

2.3. Преступления в банковской сфере и преступления связанные с банкротством

Предпринимательская деятельность в любой ее форме зачастую связана  с риском. Однако для предпринимателя, который имеет и поддерживает многочисленные финансово-хозяйственные связи с другими субъектами хозяйствования, существенное значение имеет экономическое положение последних вообще, и уровень их платежеспособности, в частности. Особенно это касается тех контрагентов, которые по отношению к предпринимателю выступают в качестве должника, заемщика. Это лица, получившие кредит в денежной или товарной форме, либо отсрочку платежа, предоплату в счет поставки товаров или выполнения работ, товар в расчете на последующую оплату и т.п. Данная категория лиц, как показывает практика российского хозяйствования, может уклоняться от своих имущественных обязательств используя процедуру банкротства.

Преступления, посягающие на экономическую безопасность предпринимательской  деятельности и связанные с банкротством контрагентов, в соответствии с уголовным законодательством, могут быть трех видов: неправомерные действия при банкротстве; преднамеренное банкротство; фиктивное банкротство.

За совершение этих правонарушений предусмотрена уголовная ответственность  только в случае причинения крупного ущерба, то есть в случае существенного ухудшения экономического положения кредиторов, держателей акций или других контрагентов банкрота.

Неправомерные действия при банкротстве имеют место  тогда, когда предприниматель, оказавшийся  банкротом, не только не объявляет о своей несостоятельности (в соответствии с законом), но и пытается скрыть свое истинное положение для того, чтобы избежать исполнения имущественных обязательств перед своими контрагентами. Ответственность в этом случае будет нести руководитель либо собственник предприятия (в зависимости от того, кем эти действия были совершены).