Бизнес-план по "Производству и реализации крестовины для автомобилей КамАЗ"

Предполагаемые  способы снижения и преодоления  рисков

     Предполагаемые  способы снижения и преодоления  рисков представлены в таблице:

Таблица 4 – Методы воздействия на риски  
9. Финансовый план 

     При реализации проекта предполагается получение следующих результатов:

• согласно выбранному плану реализации продукции по 14250 крестовин в месяц выручка в течение 1го года составит 16902 т.р. в месяц при цене реализации 1400 р. Соответственно, годовая выручка за последующие 2-3-й годы составит 213 т.р.,223,7 т.р. соответственно в год. Для простоты и наглядности расчеты для первого года проведены, исходя из равномерного распределения объемов продаж по месяцам;
• переменные затраты за первый месяц выпуска продукции отличаются на 1941 т.р. от месячных затрат на производство продукции за счет того, что первоначальную оснастку отнесли на единовременные вложения в активы;
• далее сумма переменных затрат составляет 10032 т.р. в месяц и включает следующие компоненты: основные и вспомогательные материалы (54%), оснастка, принятая 8% от стоимости оборудования (19%), заработная плата рабочих с отчислениями (16%) и электроэнергия (11%);
• постоянные затраты на первом году работы предприятия составляют 673 т.р. в месяц и включают следующие элементы: заработная плата административно-управленческого аппарата с отчислениями (70%), аренда помещений (17%), связь, коммунальные услуги и расходные офисные материалы (8%), затраты на рекламу (5%);
• в первом месяце ожидается высокое значение чистой прибыли и, соответственно, общей рентабельности предприятия за счет низкого уровня переменных затрат и отсутствия амортизационных отчислений по закупленному оборудованию. Со второго месяца размер чистой прибыли сокращается на 20% за счет увеличения переменных затрат (прибавилась оснастка), и среднегодовой уровень рентабельности составляет 55% при цене изделия 1400 р.;
• расчет себестоимости единицы продукции на рубль дохода и на единицу продукции показал, что на протяжении всего рассматриваемого периода и тот и другой показатели не превышают 1, что свидетельствует о прибыльности предприятия.

       Прогноз движения денежных средств проекта  на 5 лет показал, что проект окупится на 10 месяце с начала выпуска продукции.

     Расчет  точки безубыточности проекта, представленный на графике, при цене реализации 1400 руб. необходимый общий годовой выпуск продукции для обеспечения безубыточного функционирования составляет 11238 крестовин.

10. Общее описание бизнеса

     Предлагаемый  бизнес направлен на обеспечение  усиления конкурентных позиций производителей отечественной автомобильной техники путем повышения надежности и срока службы их продукции. С этой целью предлагается подшипник, способный выдерживать большие нагрузки с меньшим трением и износом.

     Конкурентоспособность бизнеса определяется уникальной конструкцией подшипника, позволяющей более полно удовлетворять потребности потребителей – автоперевозчиков – в высококачественных и надежных узлах, используемых в трансмиссии.

     В качестве целевого покупателя выбраны  крупные оптовые и розничные  продавцы запасных частей к грузовым автомобилям, прежде всего, марки КамАЗ.

     Для реализации настоящего проекта предполагается создание самостоятельного предприятия, производящего карданные шарниры  в сборе. Узкоспециализированное производство и его небольшие масштабы, в  сочетании с короткой технологической цепочкой, относительно низкой капиталоемкостью и простой системой управления способны обеспечить гибкое поведение на выбранном сегменте рынка, высокую рентабельность и быструю окупаемость проекта.