Сущность и виды имущественного страхования

          Рисунок 1.1

Виды имущественного страхования

 Источник: составлено автором по данным источника [26]

 

 

Перечень рисков, застрахованных по договору имущественного страхования, как прямо указано в ГК (пункт 2 статьи 929) [1], охватывает лишь часть распространенных случаев имущественною страхования, сохраняя за сторонами возможность заключения одноименные договоров по поводу и других, также имущественного характера, рисков, если только речь не идет о предусмотренных в статье 928 ГК интересах, страхование которых вообще не допускается, а с принятием изменений и дополнений в Закон «Об организации страхового дела» выделяют следующие виды имущественного страхования (рисунок 1.1).

Таким образом, имущественное страхование на сегодняшний день является наиболее обширной отраслью страхового рынка, включая в себя целый комплекс видов страхования (страхование грузов, всех видов транспорта, имущества физических и юридических лиц, залогового имущества, страхование ипотеки и т. д.). Объединены данные подвиды в одну отрасль из-за общности объектов страхования, на которые направлена защита, а именно — имущество и имущественные права страхователей. Не удивительно, что при таком многообразии подвидов страхование имущества сегодня занимает наиболее значительный сегмент страхового рынка: его доля уже превысила 70%.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ ИМУЩЕСТВЕННГО СТРАХОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

2.1. Современное состояние  рынка имущественного страхования  в России.

Российский страховой рынок имеет свою специфику, которая во многом обусловлена особенностями его формирования. Начиная с момента появления в конце 1980-х–начале 1990-х гг. российское коммерческое имущественное страхование пережило несколько стадий развития. Так, вначале существовала государственная монополия на страхование и были только две страховые компании: «Госстрах» и «Ингосстрах». Первые страховые кооперативы появились после принятия Закона СССР от 26.05.1988 № 8998-XI «О кооперации», после чего рынок страховых услуг постепенно подвергался разгосударствлению при превалировании в различные периоды тех или иных видов и технологий страхования согласно Закону РФ от 27.11.1992 № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» [5], Федеральному закону от 29.11.2007 № 286-ФЗ «О взаимном страховании» [90], гл. 48 «Страхование» Гражданского кодекса Российской Федерации, отраслевым законам, вводящим обязательное страхование - ОСАГО, страхование ответственности перевозчиков, владельцев источников повышенной опасности и т. д. В начале 1990-х годов получило широкое распространение страхование ответственности заемщиков кредитов, подменявшее известное в мировой практике весьма сложное, требующее значительного андеррайтерского опыта и не обходящееся без участия государства кредитное страхование. После этого значительный объем страховых взносов приходился на так называемые возвратные виды страхования и «серые схемы» налоговой оптимизации [28,29,30].

В настоящее время влияние «серых схем» налоговой оптимизации на страховой рынок значительно уменьшилось, но полностью не изжито. Борьба с «серыми схемами» налоговой оптимизации сопровождалась ужесточением надзорных требований и увеличением минимальных уставных капиталов российских страховщиков, что привело к существенному сокращению страховых компаний из-за невыполнения требований законодательства или проведения псевдостраховых операций (рисунок 2.1.). В дальнейшем государство предпринимало меры по усилению судебной защиты прав потребителей страховых услуг, что стало причиной повышения качества страховых услуг и очищения рынка от недобросовестных страховщиков.

Рисунок 2.1. Динамика количества российских страховых компаний

Источник: составлено автором по данным Росстрахнадзора, Минфина России, ФССН, ФСФР, Банка России [27]

Однако тенденция уменьшения количества страховщиков имеет и отрицательную сторону, заключающуюся в продолжающейся олигополизации страхового рынка. В частности, на первые 10 страховых компаний приходилось в разгар финансового кризиса 2008 г. около 40% совокупной страховой премии, а в 2012 г. — 57%. Результаты 2013 г., представленные в таблице 2.1., свидетельствуют о превалирующем развитии в России страхования имущества и высоких темпах роста рынка страхования жизни в прошедший год.

Таблица 2.1.

Общие сведения о страховых премиях и выплатах за 2013г.

Источник: составлено автором по данным Росстрахнадзора, Минфина России, ФССН, ФСФР, Банка России [27]

Доля страховых услуг в ВВП России на протяжении последних лет колеблется вокруг отметки 1,3-1,5%, если не учитывать сборы по обязательному медицинскому страхованию (ОМС) и при учете этих взносов - 2,3%. Уровень проникновения страховых услуг (доля страхования в ВВП) в 2013 г. составил 1,33%, что существенно меньше, чем в большинстве развитых стран мира (средний уровень 8–15%,), и соответствует данным некоторых стран Восточной Европы, СНГ, Аравии и Магриба. Тем не менее, в 2010–2013 гг. в России наблюдалась умеренная тенденция роста уровня проникновения страховых услуг [29,30,32,33].

Анализ потребления страховых услуг в различных странах мира показывает, что Россия может в настоящее время либо принять вариант потребления страховых услуг, характерных для стран-экспортеров энергетических ресурсов или полезных ископаемых, либо пойти по пути стран Центральной и Восточной Европы, в этих странах понятна роль страховщиков как институциональных участников социальной сферы.

Среди прочих проблем следует отметить отсутствующее в ряде случаев предложение интересующих потенциальных потребителей страховых продуктов. Например, в современной практике имущественного страхования возникают значительные проблемы со страхованием ответственности застройщиков ввиду чрезмерности предлагаемых на страхование рисков и недостаточной капитализации страховщиков для приема данных рисков на страхование.

Даже из простого сравнения данных отечественного страхового рынка имущества с показателями, характеризующими развитие страны и мира в целом, видно, что имущественный страховой рынок России пока находится на начальном этапе развития и пока далеко не в полной мере выполняет функции, необходимые для устойчивого развития социально ориентированной экономики нашей страны.

Более того, анализ потребления страховых услуг в различных странах мира показывает, что Россия может в настоящее время либо принять вариант потребления страховых услуг, характерный для стран-экспортеров энергетических ресурсов или полезных ископаемых, либо пойти по пути стран Центральной и Восточной Европы. В первом случае превалируют виды страхования хозяйствующих субъектов, а массовые виды страхования, рассчитанные на массового потребителя, и в первую очередь имущественное страхование, не находят широкого применения [34].

В условиях жесткой конкуренции организаций-страховщиков потребителю сложно выбрать ту фирму, которая не подведет своего клиента и в полном объеме исполнит свои обязательства при наступлении страхового случая. Полностью полагаться на отзывы застрахованных лиц нельзя, а выбирать компанию на основании действующей рекламы совершенно несообразно. Рейтинг страховых компаний – единственный объективный коэффициент, на который можно ориентироваться при выборе страховщика.

На примере страхования КАСКО и ОСАГО в приложении 1 отображен рейтинг-список страховых компаний 2014-2015 гг. Присвоение рейтинга надежности – абсолютно добровольная процедура, которая проводится только при согласии и по инициативе страховой фирмы. Компания может сэкономить деньги и не подвергаться независимой оценке. Отсутствие рейтинга не является критерием запрета на осуществление страховой деятельности. Тем более что присвоение рейтингового показателя сопряжено не только с обязательным анализом всех бухгалтерских и специализированных отчетов, но и с изучением документации, предназначенной для внутреннего использования.

Тем не менее отсутствие рейтинговой оценки страховщика может оказать негативное влияние на приток новых клиентов, поскольку доказать свою надежность и платежеспособность только рекламными слоганами нельзя. Присвоенный рейтинг, основанный на анализе бизнеса, особенностях управления и финансовых показателях компании, автоматически демонстрирует степень стабильности страховой организации. Для оценки рейтинга страховой фирмы принято использовать латинские буквы от A до E. При этом компании, имеющие рейтинг A, являются наиболее надежными партнерами, а фирмы с рейтингом E находятся на грани разорения.

Каждая категория в рейтинге имеет свои подразделы: от + до +++ ( в ряде случаев рейтинги маркируются от А до ААА). Естественно предположить, что наиболее высокий рейтинг, именуемый A+++ имеют компании, которые характеризуются как страховщики, отличающиеся самой высокой надежностью. На территории России существует всего два рейтинговых агентства, аккредитованных для присвоения оценки страховым компаниям: «Эксперт РА» и НРА (Национальное рейтинговое агентство).

По данным НРА, в верхней части рейтинговой таблицы надежности страховщиков традиционно расположены компании, имеющие солидный авторитет и безупречную репутацию: Росгосстрах (группа компаний),  Ресо-гарантия,  СОГАЗ, САО «Энергогарант», СК «Капитал», СК «Согласие». 
Все перечисленные компании работают на страховом рынке продолжительное время.

Компания «Росгосстрах имеет подтвержденный уровень благонадежности А+++ с 2008 года и практически бессменно находится в авангарде страховых компаний. По итогам 2013 года сумма страховых выплат, произведенных Росгосстрахом, превысила 44 млрд. руб. 
Не менее авторитетными страховщиками, подтвердившими свой рейтинг надежности, являются компании «РЕСО-гарантия» и «Согласие». По данным РА, эти организации наращивают свою финансовую стабильность, что привело к тому, что их рейтинговая оценка повышена до максимальной [35].

Если не брать во внимание данные по обязательному медицинскому страхованию (ОМС), мы можем проанализировать цифры по выплатам страховых премий за прошедший 2014 год. В таблице 2.2. данные по пяти лидерам по размеру премий за весь 2014 год: общая сумма, приходящаяся на долю этих страховщиков, составляет 414 млрд. руб. Из них 117 млрд. руб. - по имущественному страхованию, что составляет 11,86% от всего объема выплат страхового рынка в 2014 году по всем видам страхования, кроме ОМС: всего было собрано 988 млрд. руб.

Таблица 2.2.

Тор-5 по размеру премий имущественного страхования за 2014 год

№	Рег.№	Название страховой организации	Премии, тыс.руб. (12 мес. 2014г.)
1	977	РОСГОССТРАХ	129 866 349
2	1208	СОГАЗ	105 229 870
3	928	ИНГОССТРАХ	65 774 492
4	1209	РЕСО-ГАРАНТИЯ	65 252 234
5	2239	АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ	47 779 953

 Источник: составлено автором по данным Росстрахнадзора, Минфина России, ФССН, ФСФР, Банка России [27]

В таблице 2.3. отображены пять лидеров по выплатам за 2014 год по имущественному страхованию всего объемом в 117 млрд. руб., их доля от общего числа выплаты по имущественному страхованию составила 49,15% всего рынка страхования в России. Основная доля здесь приходится на страхование физических лиц. Возможности рынка добровольного автострахования еще не использованы даже наполовину. А это значит, что компании, имеющие большой портфель по страхованию ОСАГО, имеют возможность существенно расширить портфель в первую очередь по добровольным видам страхования автотранспорта и ответственности, а также и всех других видов.

Таблица 2.3.

Крупнейшие страховые компании по выплате по имущественному страхованию в 2014 году в РФ

№	рег.№	название	Выплаты (тыс.руб. и % от всего рынка)
1	928	ИНГОССТРАХ	36 885 478 (15.48%)
2	977	РОСГОССТРАХ	24 315 229 (10.20%)
3	1209	РЕСО-ГАРАНТИЯ	21 986 921 (9.22%)
4	1307	СОГЛАСИЕ	19 164 823 (8.04%)
5	2239	АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ	14 797 784 (6.21%)

Источник: составлено автором по данным Росстрахнадзора, Минфина России, ФССН, ФСФР, Банка России [27]

Автомобильное страхование по-прежнему является наиболее массовым имущественным страхованием в России. На долю страхования КАСКО (178млрд. руб.) приходится 17, 4% выплат от рынка страхования, которые выросли на 16 млрд. руб. в сравнении с 2013 годом. Всего же на автомобильное страхование пришлось 41,5% от сумм выплат имущественного страхования [27].

В целом рынок имущественного страхования в России по данным Федеральной службы страхового надзора (ФССН) последние 24 месяца (особенно 2014 год показал рост почти в два раза) показывает стремительный рост в сравнении с предыдущим пятилетним периодом минимального прироста и даже снижения.

Рост собранных премий по имущественному страхованию отмечают почти все эксперты. В настоящее время происходит увеличение спроса на все виды услуг в секторе страхования недвижимого и движимого имущества, принадлежащего гражданам.