Сущность и виды имущественного страхования

Экономическая сущность имущественного страхования находит свое воплощение в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение данной категории. Функции являются внешними формами, позволяющими выявить особенности страхования имущества как части (подсистемы) страховой системы страны в составе ее финансовой системы.

Финансовая система, как известно, объективно представляет собой инструмент стоимостного распределения. Страхование как часть финансовой системы также выражает свою экономическую сущность, прежде всего через распределительную функцию. Распределительная функция страхования в свою очередь находит конкретное воплощение в реализации специфических функций, свойственных только страхованию: рисковой, предупредительной и сберегательной.

Главной из названных функций, безусловно, является рисковая функция, поскольку именно наличие риска стимулирует возникновение имущественного страхования. Есть риск, – есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями. В данном случае риск – это конкретное явление или совокупность явлений, потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования. По своему характеру риски подразделяются на следующие группы: объективные и субъективные, универсальные и индивидуальные, катастрофические, экологические, транспортные, политические, военные, технические и ряд других. Многообразие форм рисков, тяжесть наносимого ущерба, невозможность точного прогнозирования их наступления объективно вызывают необходимость проведения страхования имущества. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.

Имущественное страхование представляет собой совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счёт взносов, вносимых участниками его создания, с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операций, и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование собственности, в случае наступления заранее оговоренных случайных событий.

Отношения в области страхования имущества можно рассматривать с юридической и экономической точки зрения. С юридической точки зрения отношения между участниками страхового фонда и организацией, проводящей страхование, регулируются нормами гражданского права и чаще всего принимают форму договора имущественного страхования. В связи с этим следует отличать страхование, являющееся предметом рассмотрения от социального страхования, проводимого на других правовых основах.

С экономической точки зрения страхование имущества представляет собой процесс перераспределения денежных средств. Именно наличие перераспределительных отношений определяет сущность страхования и позволяет поставить его в один ряд с такими экономическими категориями, как финансы и кредит.

Основные характерные черты, присущие имущественному страхованию, состоят в следующем:

1) Основным источником  формирования страхового фонда  являются взносы, уплачиваемые всеми  его участниками.

2) Собранные средства  сосредотачиваются в организациях, осуществляющих проведение страховых  операций (страховых организациях).

3) Величина уплачиваемых  взносов определяется по специальным  нормативам, зависящим от вероятности  наступления того события, в отношении  которого проводится страхование имущества, и суммы, которую предстоит выплатить в случае его наступления.

4) Средства из страхового  фонда выплачиваются только при  наступлении событий, заранее оговоренных при вступлении в имущественное страхование. Страховые отношения носят вероятностный характер, поскольку заранее неизвестно, когда наступят события, по поводу которых проводится страхование собственности, как часто они будут происходить, кого из лиц, участвующих в страховании, они затронут, какую сумму предстоит выплатить в связи с данными событиями.

5) Право на получение  выплаты из страхового фонда  наступает, как правило, только в  том случае, если событие, в отношении  которого проводится страхование, произойдёт в заранее оговоренный  промежуток времени.

6) Предупредительная функция  имущественного страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется предупредительная функция через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. Меры по предупреждению чрезвычайных событий и минимизации страхового ущерба носят в страховании название превенции. В целях реализации предупредительной функции образуется особый денежный фонд.

7) Сущность сберегательной  функции проявляет себя в потребности  в страховой защите денежных  накоплений населения, аккумулированных  в коммерческих банках.

Кроме названных специфических функций имущественное страхование выполняет контрольную, кредитную и инвестиционную функции.

Смысл контрольной функции заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление контрольной функции производится через финансовый контроль законного проведения страховых операций. Отмечая выше такую характерную черту страхования как возвратность страховых взносов, было указано на общность категории страхования и категории кредита. В этом смысле можно говорить о кредитной функции имущественного страхования. Возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета говорит об инвестиционной функции имущественного страхования.

Рассмотрев функции экономической категории имущественного страхования, можно утверждать, что они выражают экономическую сущность страхования имущества, указывают на общественное назначение имущественного страхования как экономической категории, играющей особую роль в системе экономических отношений, очевидных в свете уже произошедших и происходящих сегодня изменений в экономической жизни страны.

1.3. Классификация имущественного  страхования.

Критериями классификации являются различия в объектах имущественного страхования с учетом категории страхователей, объема страховой ответственности и установленного законодательством порядка организации страхования имущества.

В соответствии с этими критериями имущественное страхование подразделяется на отрасли, подотрасли, виды.

Кроме того, различают две формы имущественного страхования – обязательную и добровольную. Обязательное страхование — страхование имущества, осуществляемое в силу закона, добровольное – страхование имущества, осуществляемое в силу волеизъявления сторон. При обязательном страховании страхователь обязан заключить договор со страховщиком на условиях, предписанных правовым актом, регулирующим данные страховые отношения. Договор обязательного страхования может быть заключен с любым страховщиком, предложившим свои услуги. Для государственной страховой организации заключение такого договора является его обязанностью.

Назначение имущественного страхования состоит в возмещении ущерба, причиняемого стихийными бедствиями и другими случайными событиями различному имуществу. Следовательно, объектом страхования выступают различные материальные ценности и связанные с ними интересы.

Имущественное страхование подразделяется на подотрасли в зависимости от категории страхователей: страхование имущества сельскохозяйственных предприятий, частных, кооперативных и общественных организаций, государственного имущества, имущества населения. При страховании гражданско-правовой ответственности страхуется риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а также ответственности по обязательствам, возникающим из договоров или иных оснований.

Исходя из вида или группы застрахованного имущества, различают виды страхования: страхование сельскохозяйственных культур, животных, строений; имущества государственных, частных, кооперативных предприятий, общественных организаций, домашнего имущества; транспортных средств, личного подворья; финансовых рисков (в том числе банковских операций, операций на рынке ценных бумаг); грузов; нефтяных операций (по добыче, переработке и транспортировке нефти) и т.д. В обязательной форме в имущественном страховании страхуется гражданско-правовая ответственность перевозчика перед пассажирами при совершении перевозок на всех видах транспорта и гражданско-правовая ответственность автовладельцев. С 1996 года восстановлено обязательное страхование сельскохозяйственного производства: многолетних насаждений, сельскохозяйственных животных, движимого и недвижимого имущества, продукции и товаров сельского хозяйства от неблагоприятных природно-климатических условий, эпизотий и других стихийных бедствий.

Разработка страхового ассортимента осуществляется в двух направлениях:

- предоставление возможности  застраховать имущество граждан  от определенного риска или  группы рисков по желанию страхователя;

- предоставление возможности  застраховать любые материальные  ценности, причем в отдельности, а не все имущество в целом.

Как таковой утвержденной классификации в страховании (в России) нет. Более того, различные законодательные акты имеют в этом вопросе несоответствия.

Так, согласно Гражданскому кодексу (ГК), имеется 2 отрасли: имущественное и личное страхование (статьи 929, 934) [1]. Имущественное страхование делится в свою очередь на: страхование имущества, страхование ответственности, страхование предпринимательского риска и др. – перечень не исчерпывающий (статья 929).В Законе же («Об организации страхового дела в РФ») под имущественным страхованием понимаются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (т.е. только страхование имущества) [5].

Есть и третий подход, он изложен в Условиях лицензирования. 
Однако, учитывая то обстоятельство, что ГК обладает преимущественной силой перед другими названными норм актами, обычно придерживаются классификации ГК [1].

Определение договора имущественного страхования, содержащееся в пункте 1 статьи 929 ГК [1], сводится к тому, что одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

Приведенное достаточно широкое легальное определение договора имущественного страхования, которое включает страхование разнообразных «имущественных интересов», позволило выделить в ГК в составе указанного договора, с учетом его предмета, три основные разновидности договора имущественного страхования: во-первых, договор страхования имущества (статья 930), во-вторых, договор страхования гражданской ответственности (статьи 931, 932), в-третьих, договор страхования предпринимательского риска (статья 933) [1].

Значительное внимание уделено в ГК определению отдельных видов имущественного страхования и их особенностям. Относя в целом определение условий имущественного страхования к компетенции сторон договора. Кодекс вместе с тем устанавливает ряд императивных норм по каждому виду имущественного страхования. Уместно заметить, что в Гражданском кодексе, по сути, впервые на уровне закона юридически закрепляется существование различных видов имущественного страхования.

ГК, сохранивший традиционное для права деление страхования на имущественное и личное, имеет и ряд иных, связанных с этим отличий от статьи 4 Закона «Об организации страхового дела» [5]. Речь идет, в частности, о том, что Закон свел имущественное страхование к страхованию имущества. И уже по этой причине законодатель был вынужден в указанном акте рассматривать страхование ответственности как особый, наряду с имущественным и личным, вид страхования. Включение Гражданским кодексом в состав имущественного страхования гражданской ответственности позволило, помимо прочего, установить для этого последнего, равно как для страхования имущества и страхования предпринимательского риска, в определенной части единый правовой режим.

Как уже отмечалось выше, наряду с имущественным страхованием как таковым, ГК выделяет такие подвиды имущественного страхования как:

- Страхование ответственности за причинение вреда. По обязательствам, которые возникают вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена.  По данному договору выгодоприобретателем всегда в силу закона является только потерпевший. По договору страхования может быть застрахована ответственность за причинение вреда, возникающая как независимо от чьей-либо вины, так и основанная на вине ответственного лица или других лиц, за которых оно отвечает. Решение этого вопроса зависит от содержания договора страхования. Зачастую в данных договорах размер страховой суммы в качестве предела возможного страхового возмещения не указывается [26, с.21].

- Страхование ответственности по договору. Данная ответственность в соответствии со статьей 932 ГК может быть застрахована только в случаях прямо предусмотренных в законе [1]. Возможно страхование ответственности по договору только самого страхователя. Выгодоприобретателем всегда является только то лицо, перед которым отвечает страхователь, независимо от того, кто указан в качестве выгодоприобретателя в договоре. Страховая сумма может быть определена не конкретно в рублях, а размером ответственности должника.

- Страхование предпринимательского риска. По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Предпринимательским риском статья 929 [1] называет риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов.