Страховая организация как субъект страхового рынка

По состоянию на 1 ноября 2012 года на страховом рынке Казахстана осуществляют лицензированную деятельность 35 страховые организации, из них 7 - в отрасли «страхование жизни», 28 - в отрасли «общее страхование».

Кроме того, лицензированную  деятельность осуществляют 13 страховых брокеров и 81 актуарий.

Для сравнения можно привести данные за 2011 год на страховом рынке Казахстана осуществляют лицензированную деятельность 38 страховые организации, из них 7 - в отрасли «страхование жизни», 31 - в отрасли «общее страхование».

Кроме того, лицензированную  деятельность осуществляли 14 страховых брокеров и 83 актуария.

Для наглядности данных по сопоставлению 2011 и 2012 года структуры страхового рынка можно представить в виде диаграммы 1.

 

Диаграмма 1. Структура  страхового рынка РК 2011-2012 г.г.

Страховая организация с 1 января 2009 года соблюдает следующие нормативы диверсификации активов:

1) суммарное размещение в ценные бумаги (с учетом операций обратное РЕПО), вклады и деньги в одном банке второго уровня, и аффилированных лиц данного банка - не более десяти процентов от активов страховых организаций за минусом активов перестрахования;

2) суммарное размещение в ценные бумаги (с учетом операций обратное РЕПО) и деньги в одном юридическом лице, не являющимся банком второго уровня и аффилированных лицах данного юридического лица - не более десяти процентов от активов страховых организаций за минусом активов перестрахования;

- суммарное размещение в ценные бумаги (с учетом операций обратное РЕПО), имеющие статус государственных, выпущенные центральным правительством иностранного государства - не более десяти процентов от активов страховых организаций за минусом активов перестрахования;

- суммарное размещение в ценные бумаги (с учетом операций обратное РЕПО) международной финансовой организации - не более десяти процентов от активов страховых организаций за минусом активов перестрахования;

3) сделки «Обратного РЕПО», совершаемые с участием активов страховых организаций могут заключаться на срок не более тридцати дней и только автоматическим способом - не более тридцати процентов от активов страховых  организаций за минусом активов перестрахования;

4) аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты - не более десяти процентов от активов страховых организаций за минусом активов перестрахования на срок не более 12 месяцев;

5) суммарный размер займов страхователям страховой организации, осуществляющей деятельность в отрасли «страхование жизни», не должен превышать десяти процентов от активов страховых организаций за минусом активов перестрахования;

6) суммарный размер инвестиций в паи одного инвестиционного фонда - не более десяти процентов от активов страховых организаций за минусом активов перестрахования;

7) суммарный размер инвестиций в долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан - не более десяти процентов от активов страховых организаций за минусом активов перестрахования.

Инвестиции страховых организаций в долговые ценные бумаги не должны превышать двадцать пять процентов от общего объема облигаций одной эмиссии банка второго уровня Республики Казахстан.

Совокупный объем активов страховых  организаций РК на 1 сентября 2012 года составил 434 990,7 млн. тенге, что на 20,4% больше данного показателя по состоянию на 1 сентября 2011 года. Детальный состав активов можно представить в виде таблицы 1.

 

Таблица 1. Структура активов страховых организаций РК

 

№ п\п	Активы	01.09.11		01.09.12
		млн. тенге	в % к  итогу	млн. тенге	в % к  итогу
1.	Деньги	22 934,6	6,3	15 860,7	3,6
2.	Вклады размещенные	86 372,5	23,9	102 580,2	23,6
3.	Ценные бумаги	174 946,0	48,4	216 307,6	49,7
4.	Операция «обратное РЕПО»	4 097,6	1,1	7 160,8	1,6
5.	Страховые премии к получению  от страхователей и посредников	16 353,5	4,5	21 236,8	4,9
6.	Основные средства	6 785,7	1,9	8 073,3	1,9
7.	Активы перестрахования	30 244,9	8,4	44 679,2	10,3
8.	Прочая дебиторская  задолженность	12 519,6	3,6	11 248,7	2,6
9.	Другие активы	6 932,9	1,9	7 843,4	1,8
	Итого активы	361 187,3	100	434 900,7	100

 

Рассмотрев таблицу 1 можно сказать о том, что львиную долю в структуре  активов занимают ценные бумаги как на 2011 год 48,4%, так и на 2012 год 49,7%. Так же можно сказать, что не малый вес имеют вклады размещенные, которые составляют 23,9% на 2011год и 23,6% на 2012 год. 

Наименьший удельный вес в структуре имеют операции «обратное РЕПО», основные средства и другие активы. Для страховых организаций характерно небольшое количество основных средств, это связано со сферой их работы.

Можно отметить, что за период с 01.09.11 по 01.09.12 активы организаций увеличились на 73713,4 млн. тенге. Можно сказать о том, что это положительная динамика активов страховых организаций. 

Быстрому росту активов  способствовали следующие факторы:

1) высокие темпы роста  страховых премий;

2) низкие показатели  убыточности;

3) увеличение количества страховых организаций, в том числе с государственным и иностранным участием;

4) использование прибыли на развитие страховой организации, а не на выплату дивидендов акционерам.

По состоянию на 1 сентября 2012 года сумма обязательств страховых организаций составила  192 758,6 млн. тенге, что на 38,5% больше показателя на 1 сентября 2011 года сумма которых составила 139 137,2. Большой удельный вес в структуре имеют резервы и на 2011 год и на 2012 год. На 2012 год резервы составили 169 639,9 млн.тенге или 88,0%.  Данные приведены в таблице 2.

 

 

 

Таблица 2. Структура совокупных обязательств страховых организаций РК

 

№ п\п	Обязательства	01.09.11		01.09.12
		млн. тенге	в % к  итогу	млн. тенге	в % к  итогу
1	Резервы	121 490,6	87,3	169 639,9	88,0
2	Займы полученные	0,0	0,0	4 423,0	2,3
3	Расчеты с перестраховщиками	8 391,5	6,0	8 512,3	4,4
4	Расчеты с посредниками по страховой(перестраховочной) деятельности	773,8	0,6	1 152,8	0,6
5	Счета к уплате по договорам  страхования(перестрахования)	1 229,0	0,9	1 753,1	0,9
6	Прочая кредиторская задолженность	2 000,4	1,4	2 076,4	1,1
7	Прочие обязательства	5 251,9	3,8	5 201,1	2,7
	Итого обязательства	139 137,2	100	192 758,6	100

 

На отчетную дату объем  страховых резервов, сформированных страховыми организациями для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования, составил  169 639,9 млн. тенге, что на  39,6% больше объема сформированных резервов  по состоянию  на 1  сентября 2011 года.

 

Диаграмма 2. Динамика активов, собственного капитала и страховых резервов (млрд. тенге)

 

 

Из диаграммы можно  увидеть то, что страховые организации  с каждым годом увеличивают собственный  капитал, актив и страховые резервы, которые составили 242,2 млрд.тенге, 169,6 млрд.тенге и 435,0 млрд.тенге соответственно.

 

 

Таблица 3. Поступление страховых премий по отраслям страхования

 

Поступление страховых премий по отраслям страхования	01.09.11		01.09.12		Прирост, в %
	млн. тенге	в % к  итогу	млн. тенге	в % к  итогу
Всего по отраслям страхования	115 740,7	100,0	138 419,9	100,0	19,6
Страхование жизни	16 838,4	14,5	32 302,1	23,3	91,8
Общее страхование	98 902,2	85,5	106 117,8	76,7	7,3

 

Отрасль «страхование жизни». По состоянию на 1  сентября 2012 года объем страховых премий, собранных по отрасли «страхование жизни», составил  32 302,1 млн. тенге, что на 91,8% больше, чем на аналогичную дату прошлого года. Доля страховых премий, собранных по отрасли «страхование жизни» в совокупных премиях, на отчетную дату составила 23,3%, против 14,5% на 1 сентября 2011 года.

Отрасль «общее страхование». Объем страховых премий, собранных за  8 месяцев 2012 года по отрасли «общее страхование», составил 106 117,8 млн. тенге, что на 7,3% больше, чем за аналогичный период 2011 года.

Все вышеуказанные данные приведены в таблице 3.

На диаграмме 3 показана структура поступления страховых премий по отрасли «страхование жизни». В состав организаций в отрасли «страхование жизни» входит всего 7 страховых организаций:

1. АО «ДК по страхованию жизни БТА Банка «БТА Жизнь»;

2. АО «КСЖ «НОМАД LIFE»»

3. АО «ДК Народного Банка Казахстана по страхованию жизни «Халык-Life»;

4. АО «СК "Коммеск-Омiр»;

5. АО «КСЖ «Казкоммерц –Life» (ДО АО «Казкоммерцбанк»);

6. АО «СК «Alliance - Страхование Жизни»;

7.АО КСЖ «GENERALI LIFE» ДК «Assicurazioni Generali S.p.A.».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Диаграмма 3. Структура поступления страховых премий по отрасли «страхование жизни», %

 

Большую часть страховых  поступлений получила организация  АО «ДК по страхованию жизни БТА Банка «БТА Жизнь». На её долю пришлось 31,7% или 6 629 935тенге от всех поступлений.

На диаграмме 4 показана структура поступивших страховых премий по отрасли. Иные классы страхования в совокупности получили большой удельный вес из общей массы страховых премий.

 

Диаграмма 4. Структура поступивших страховых премий по отрасли «общее страхование», %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рассматривая более  детально структуру доходов и  расходов страховых организаций  можно сказать о том, что страховые  организации в состоянии покрыть свои расходы, понесенные в течение своей деятельности.  Самая большая доля доходов поступает от основного вида деятельности, т.е. доходы от страховой деятельности, которые составляют 86,3% от всего дохода страховых организаций. К положительной характеристике можно отнести увеличение доходов прирост которых составил 39,6%.

Большая часть расходов приходиться на прочие расходы как  в 2011году, так и в 2012 году, следует  больно детально рассмотреть, что относиться к прочим расходам, чтобы дать им детальную характеристику. Размер прочих расходов составил в 2012 году 62,2% или 61 606,8 млн. тенге. В итоге организации получают прибыль, не смотря на расходы организаций.

Все вышеперечисленные  данные показаны в таблице 4 доходы и расходы страховых компаний РК.

 

Таблица 4. Доходы и расходы страховых компаний РК

 

вапв

В период с 01.01.2012г. по 01.09.2012г. на страховом рынке наблюдается  увеличение уровня концентрации по страховым  премиям и страховым выплатам. На долю 5 крупнейших страховых компаний приходится 35,7% совокупных страховых премий (увеличение на 3,9 процентных пункта) и 25,2% страховых выплат (увеличение на  2,8 процентных пункта). Доля  пяти крупнейших страховых компаний в совокупных активах страхового рынка составила 50,2% (уменьшение на 2,4 процентных пункта).