Страховая компания как субъект рыночной экономики

Уральский институт экономики, управления и права

Курсовая работа на тему:

«Страховая компания

как субъект рыночной экономики»

Выполнила:

студентка группы ФК-301

Проверил:

старший преподаватель

_______________________

Лесной

2011

Содержание

Введение                                                                                                                3

1. Общая характеристика страхового рынка                                                      4

        1.1. Общая структура страхового рынка                                                     4

2. Внутренняя система и внешнее окружение страхового рынка                    8

3. Страховые компании как часть экономической системы                          10

4. Содержание и функции государственного страхового надзора                16

5. Лицензирование и налогообложение страховой деятельности                  18

Заключение                                                                                                         21

Список  литературы                                                                                            22

Введение

Рыночная экономика основывается на свободе выбора граждан. В  принципе каждый может решить сам, как ему поступить. Человек может  свободно  тратить свои  доходы  и  самостоятельно  решать,  какую  их   часть   направить   на потребление, а какую — на накопление. Кроме того,  человеку  предоставляется свобода заключения соглашений с другими людьми. Все это учитывает  страховой рынок, предлагая широкий набор страховых услуг. 

Свободная игра спроса и  предложения  в  условиях  рыночной  экономики стимулирует   появление   таких   страховых   услуг,   которые    необходимы потенциальному страхователю. Свобода ценообразования, выраженная в  тарифных ставках  на  страховые  услуги,  создает  условия  для   конкуренции   между страховщиками.

Страховой рынок выполняет регулирующую  функцию  при  условии существования  экономической  конкуренции.  Сама  по  себе  конкуренция   не обеспечивает успехов на страховом рынке. Эти успехи в  значительной  степени зависят от страховщика, который побуждает сотрудников страхового общества  к постоянному поиску новых потенциальных клиентов,  совершенствованию  форм  и методов  страхового  обслуживания. 

Важно,  особенно   на   этапе   создания страхового общества, чтобы страховщик лично руководил всей его внутренней  и внешней деятельностью, закладывая тем самым основы страховой культуры. Новые информационные  технологии,  облегчающие  доступ  к  информации, способствовали  внедрению  в  страховое  обслуживание  кредитных   карточек.

Усиливается  конкуренция  между  страховыми   компаниями   и   коммерческими банками, которые в рамках диверсификации  банковского  обслуживания  активно внедряются  в  страховой  бизнес  (особенно  в 

страхование  жизни,  которое приносит банкам большую прибыль и связано с небольшим риском).

Все виды человеческой деятельности и вся жизнь в обществе сопряжена с риском потерять жизнь, здоровье и имущество, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты прибыли.

Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы подобных мер становятся частью человеческого быта и культуры.

Страхование - это такой вид необходимой общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.

Страховой рынок предполагает функционирование различных страховых организаций, конкурирующих между собой и выступающих в различных организационно-правовых формах: акционерные компании, государственные и смешанные страховые организации, хозяйственные товарищества, и др.

Законодательство о страховании складывается из норм Гражданского Кодекса, ряда федеральных законов, посвященных страхованию или его отдельными видами, приказов и инструкций, издаваемых органами по надзору за страховой деятельностью.

Компании страхования жизни имеют возможность довольно точно определить коэффициент смертности населения и спрогнозировать на этом

основании распределение своих выплат по страховым полисам во времени. Это дает им возможность преобладающую часть своих резервов размещать в долгосрочные, наиболее доходные активы - облигации и акции корпораций, заставные, долгосрочные депозиты и т.п.

1. Общая характеристика страхового рынка

      Страховой  рынок   —   это   особая   социально-экономическая   среда, определенная  сфера  экономических  отношений,  где  объектом  купли-продажи выступает  страховая  защита,  формируются  спрос  и  предложение  на   нее. Объективная основа развития страхового  рынка - необходимость  обеспечения бесперебойности  воспроизводственного  процесса  путем   оказания   денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных  неблагоприятных  обстоятельств. Страховой рынок можно рассматривать также  как  форму  организации  денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для  обеспечения,

страховой  защиты   общества,   как   совокупность   страховых   организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих услуг.

      Обязательным условием существования страхового рынка является  наличие общественной  потребности  на  страховые  услуги  и  наличие   страховщиков, способных удовлетворить эти потребности. Переход отечественной  экономики  к рынку существенно меняет роль и место страховщика  в  системе  экономических отношений.  Страховые  компании  превращаются   в   полноправных   субъектов хозяйственной жизни.

      Функционирующий   страховой   рынок   представляет   собой    сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья.

1.1. Общая структура страхового рынка

      Первичное звено страхового рынка — страховое  общество  или  страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования  и  использования страхового  фонда,  формируются  одни  и  появляются  другие   экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.

      Страховая  компания  —  исторически  определенная  общественная  форма функционирования   страхового   фонда,   представляет   собой   обособленную структуру,   осуществляющую   заключение   договоров   страхования   и    их обслуживание.   Страховой   компании   свойственны   технико-организационное единство и обособленность. Экономическая обособленность  страховой  компании заключается в полной обособленности ее ресурсов, их  самостоятельном  полном обороте.  Страховая  компания  функционирует  в  экономической   системе   в качестве   самостоятельного   хозяйствующего   субъекта   и   «встроена»   в определенную систему производственных отношений.  Экономически  обособленные страховые компании строят свои отношения с другими страховщиками  на  основе перестрахования и сострахования.

      Рыночная экономика основывается на свободе выбора граждан. В  принципе каждый может решить сам, как ему поступить. Человек может  свободно  тратить свои  доходы  и  самостоятельно  решать,  какую  их   часть   направить   на потребление, а какую — на накопление. Кроме того,  человеку  предоставляется свобода заключения соглашений с другими людьми. Все это учитывает  страховой рынок, предлагая широкий набор страховых услуг.

      Свободная игра спроса и  предложения  в  условиях  рыночной  экономики стимулирует   появление   таких   страховых   услуг,   которые    необходимы потенциальному страхователю. Свобода ценообразования, выраженная в  тарифных ставках  на  страховые  услуги,  создает  условия  для   конкуренции   между страховщиками. Страховой рынок выполняет регулирующую  функцию  при  условии существования  экономической  конкуренции.  Сама  по  себе  конкуренция   не обеспечивает успехов на страховом рынке. Эти успехи в  значительной  степени зависят от страховщика, который побуждает сотрудников страхового общества  к постоянному поиску новых потенциальных клиентов,  совершенствованию  форм  и методов  страхового  обслуживания.  Важно,  особенно   на   этапе  

создания страхового общества, чтобы страховщик лично руководил всей его внутренней  и внешней деятельностью, закладывая тем самым основы страховой культуры.

      Решения, которые принимает андеррайтер,  подписывая  страховой  полис, основаны на ожиданиях, подтверждаемых  общественной  практикой.  В  условиях рыночной экономики страховщик остро ощущает свою зависимость  от  того,  как он  использует  имеющиеся  в  его  распоряжении  ресурсы  страхового  фонда. Страховщик  выступает  в  роли  предпринимателя,  является  заинтересованным лицом, поскольку несет ответственность перед  совладельцами  предприятия  за состояние дел, что закреплено в соответствующих законодательных актах.

      В широком смысле страховой рынок представляет собой  всю  совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страхового  продукта.  Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком  и  страхователем.  Здесь осуществляется  общественное  признание  страховой  услуги.  Первостепенными экономическими законами функционирования  страхового  рынка  являются  закон стоимости и закон спроса и предложения.

      Страховой рынок формируется в ходе становления товарного  хозяйства  и является его неотъемлемым и важным элементом. Условием возникновения того  и другого служат  общественное  разделение  труда  и  существование  различных собственников  —  обособленных  товаропроизводителей.  Реальное  соотношение данных условий определяет степень  развития  рыночных  отношений.  Страховой рынок  предполагает  самостоятельность  субъектов  рыночных  отношений,   их равноправное партнерство по поводу купли-продажи страховой услуги,  развитую систему горизонтальных и вертикальных связей.

      Обращаясь к истории развития страхового рынка в нашей  стране,  нельзя не отметить, что в ходе развития капитализма  в  России  сложились  довольно зрелые  рыночные  страховые  структуры:   акционерные,   взаимные, земские страховые учреждения. Через  систему  перестраховочных  договоров  страховой рынок России был  интегрирован  в  мировой.  Существовала  стройная  система государственного страхового надзора, регулирующая страховые  отношения. После   Октябрьской   революции   они   были   ликвидированы   и    заменены государственной  страховой   монополией,   отражающей   интересы   командно- административной  системы  управления  экономикой  в   нашей   стране.   Как известно, в странах с развитой рыночной  экономикой  наиболее  безопасной  в отношении монополизации считается ситуация, при которой в отрасли  действуют десять и более конкурентов, причем  доля  одного,  крупнейшего  из  них,  не должна превышать 31% общего объема продаж страховых услуг, двух —  44,  трех —  54  и  четырех  —  64%. Если  такое  соотношение  нарушается,   то государство вводит экономические санкции и тем  самым  ограничивает  участие соответствующих страховщиков на рынке.

      Элементом  государственного   регулирования   страховой   деятельности является предотвращение сговора,  соглашения,  а  также  действий  страховых компаний по разделу рынка с целью ограничения  конкуренции,  исключения  или ограничения доступа  на  рынок  других  участников.  Считается  недопустимым использование    средств    и    методов    недобросовестной    конкуренции: искусственного повышения или понижения тарифов, попытки ввести  страхователя в  заблуждение  в  результате  необъективного  информирования  об   условиях данного вида страхования или своих конкурентов.

      Структура   страхового   рынка   может   быть    охарактеризована    в институциональном и территориальном аспектах.

      В   институциональном   аспекте   она    представлена    акционерными, корпоративными,  взаимными  и  государственными  страховыми  компаниями.   В территориальном аспекте  можно  выделить  местный  (региональный)  страховой рынок,  национальный  (внутренний)  и  мировой  (внешний)  страховые  рынки. Развитие рыночных отношений  уничтожает  территориальные  преграды  на  пути общественно-экономического  прогресса,  усиливает  интеграционные  процессы, ведет к включению национальных страховых рынков в  мировой.  Примером  такой интеграции может служить создание общеевропейского страхового рынка стран  — членов ЕС.

      В зависимости от масштабов спроса и предложения  на  страховые  услуги можно выделить внутренний, внешний и международный страховые рынки.