Страхование предпринимательских рисков

Рассмотрим порядок страхования  отдельных видов риска.

а) Страхование риска утраты имущества.

Данный вид страхования  включает строения, здания, сооружения, машины, сырье, готовую продукцию  и другие материальные ценности. Имущество  считается застрахованным на случай уничтожения или повреждения  в результате стихийных бедствий, пожаров, взрывов, краж со взломом, угона транспортных средств и др.

Страхование имущества осуществляется от фактической стоимости, но с учетом повышения цен и тарифов, т.е. по его восстановительной стоимости.

Для точной оценки риска, подлежащего  страхованию, важно, чтобы страховщик установил максимальный размер своей  ответственности и период времени, на который эта ответственность  распространяется.

Если договор страхования  заключается на 1 год, размер страховых  платежей может быть рассчитан по следующей формуле:

P = (pi * ci) + L, где

P - размер страхового платежа;

p - вероятность убытка i, проишедшего в течение периода страхования;

Ci - убыток, равный i;

L - расходы, надбавки на  непредвиденные случаи Шахов  В.В. Страхование: Учебник для  вузов. - М.: ЮНИТИ, 2003..

б) Страхование за качество продукции.

Страхование за качество выпускаемой  продукции имеет целью защиту производителя против риска, связанного с поставкой на рынок дефектной  продукции, которая может нанести  ущерб потребителям. С помощью  данного вида страхования возмещается  ущерб, причиненный вредной продукцией потребителю, купившего её.

в) Страхование ответственности  заемщика за непогашение кредита.

Объектом страхования  в данном случае является ответственность  заемщика перед банком, выдавшим кредит, за своевременное и полное погашение  кредитов, включая проценты.

г) Страхование рисков потери прибыли.

Этот вид страхования  производится на случай потери прибыли  предпринимателем вследствие остановки  производственного процесса или  сокращения его объема. Страховщики  не несут ответственности за остановку  производства, явившихся следствием военных действий, гражданских волнений и других причин.

2.2 Виды страхования предпринимательских  рисков, практикуемые в современной  действительности

Страхование банков от электронных  и компьютерных преступлений

Объекты страхования

Полис страхования от преступлений, совершаемых против банков и других финансовых институтов с использованием их компьютерных сетей и систем электронных  расчетов, обычно является дополнительным к полису комплексного страхования  финансовых институтов (BBB). Он предусматривает  очень широкую страховую защиту от целого набора разнообразных рисков.

Покрываемые риски

мошеннический ввод данных или команд в компьютерные сети банка, сервисной компании, электронные  системы перевода средств или  связи с клиентами; ответственность  перед клиентами в связи с  несанкционированным доступом третьих  лиц в компьютерные сети банка, когда  он действует в качестве сервисной (процессинговой) компании для клиентов; преднамеренная порча электронных данных и их носителей при их хранении в банке, в ходе записи или перевозки; компьютерные вирусы;

получение сфальсифицированных  поручений клиентов, передаваемых по системам электронной связи; ответственность  банка перед клиентами за их платежи, осуществленные на основании сфальсифицированных  поручений банка; ответственность  банка за проведение центральным  депозитарием операций с ценными  бумагами на электронных носителях  по сфальсифицированным компьютерным командам банка; осуществление операций на основании сфальсифицированных  указаний клиентов страхователя, переданных по факсу или по телефонуhttp://www.insur-info.ru Страхование сегодня. Страховой портал.

Этот вид страхования  не обеспечивает покрытия по убыткам, связанным с мошенническими действиями сотрудников страхователя. Такие  убытки страхуются по полису BBB. Однако покрытие от электронных преступлений применяется, если убыток связан с компьютерными  и электронными сетями страхователя и, скорее всего, вызван преднамеренными  действиями сотрудника страхователя, однако этот сотрудник не может быть идентифицирован.

Страхование убытков от перерыва в коммерческой деятельности

Этот вид страхования  осуществляется исключительно как  дополнительное покрытие к страхованию  имущества от огня и сопутствующих  рисков и обеспечивает защиту имущественных  интересов предприятий на период остановки (приостановки) его деятельности из-за повреждения или уничтожения  застрахованного имущества.

Объекты страхования

· заработная плата работников (включая социальные отчисления);

· сумма амортизации основных средств;

· сумма процентов по банковским кредитам;

· сумма арендной платы  по договорам аренды (земли, помещений);

· суммы иных условно-постоянных издержек, не зависящих от оборота  организации;

· сумма чистой прибыли (до налогообложения);

· сумма поступлений рентных  платежей (от сдачи в аренду имущества, помещений, земли).

Возмещение указанных  сумм производится за весь период остановки (приостановки) деятельности предприятия, начиная с даты наступления события, которое вызвало такую остановку, и до даты устранения повреждения имущества, но не более так называемого "периода возмещения", согласованного со страхователем при заключении договора (обычно - 3, 6, 12, 18 или 24 месяца). Страховые суммы определяются из балансовых годовых показателей по вышеперечисленным статьям пропорционально выбранному периоду возмещения.

Покрываемые риски

Полисом страхования покрываются  убытки, вызванные неполучением (недополучением) прибыли или необходимостью нести расходы, независящие от оборота (постоянные расходы), при одновременном снижении получаемых доходов или неполучении (недополучении) сумм рентных поступлений в результате полной или частичной остановки производственной (коммерческой) деятельности. При условии, что такая остановка (приостановка) деятельности была вызвана полной или частичной невозможностью использования имущества, застрахованного по полису, из-за его повреждения или уничтожения вследствие непредвиденного события, указанного в полисе (в секции страхования имущества от огня и сопутствующих рисков).

Убытки, наступившие в  результате неполучения (недополучения) рентных платежей, возмещаются только в том случае, если действие договоров аренды было прекращено или временно приостановлено в силу невозможности использования арендуемых помещений вследствие их повреждения при наступлении события, предусмотренного полисом. Страховое возмещение рассчитывается исходя из фактически потерянной арендной платы по конкретным договорам аренды или арендной платы, которую страхователь мог бы получить по расторгнутым договорам, но в любом случае, не свыше страховой суммы, указанной в полисе.

Страхование ответственности  финансовых институтов

Объекты страхования

Этот полис предназначен для защиты деятельности финансовых институтов (банков, профессиональных участников фондового рынка), связанной  с проведением банковских, торговых и других финансовых операций.

Полисом покрываются убытки финансового института, вызванные  обязанностью компенсировать ущерб, нанесенный клиентам небрежным действием, ошибкой  или упущением его сотрудников, а также юридические расходы  страхователя по судебным разбирательствам в связи с соответствующими исками клиентов.

Иски, связанные с ответственностью финансового института, наиболее часто  предъявляются клиентами, а также  другими лицами, на которых могут  сказаться ошибки сотрудников страхователя.

Покрываемые риски

Полис страхования ответственности  финансового института предоставляет  покрытие убытков, связанных с претензиями  третьих лиц, заявленными в период действия полиса и возникшими в результате небрежного действия, ошибки или упущения сотрудника. Такие ошибки могут произойти  при осуществлении операций с  ценными бумагами, валютой, драгоценными металлами, опционами, а также при  проведении фьючерсных сделок и иных финансовых операций.

В части объема покрытия мы можем предоставить как стандартную  программу, например, для финансовых институтов - членов НАУФОР, так и  программу, отвечающую требованиям  иностранных инвесторов и партнеров  клиента «Как правильно застраховать имущество предприятия», «Финансовый  директор», 2003, № 7-8..

Полис предусматривает ряд  исключений:

§ мошеннические, обманные или  злоумышленные действия;

§ договорная ответственность;

§ ответственность за нанесение  ущерба жизни, здоровью или имуществу  третьих лиц;

§ ответственность за отказ  в выдаче кредита;

§ взыскания, пени, штрафные убытки и штрафы, присуждаемые в  порядке наказания для примера;

§ иски государственных и  федеральных органов, в случае если они не являются клиентами страхователя;

§ ответственность перед  акционерами;

§ ответственность по финансовым рискам, например снижение стоимости  инвестиций, потеря стоимости арендованного  имущества и т. д.;

§ иски третьих сторон по спорам в отношении сборов, комиссионных вознаграждений, издержек, и других расходов, выплаченных страхователю;

§ ответственность, связаннaя с загрязнением окружающей среды, утечкой или выбросом загрязняющих веществ и т. п.

Страхование информационных рисков

Страхование информационных рисков является относительно новым  видом страхования, первые полисы по нему начали выдаваться западными страховыми организациями только в 1998-1999 годах.

В качестве ответа на возникающие  новые угрозы в области информационных технологий разработана специальная  программа страхования информационных рисков, в основе которой лежит  принципиально новый вид страхования - страхование информационных систем.

На сегодняшний день это  единственная в России программа  страхования информационных рисков, предоставляющая полноценную защиту от компьютерных атак, несанкционированного доступа к компьютерным системам, компьютерных вирусов, преступных действий сотрудников, а также убытков  от перерыва в коммерческой деятельности и дополнительных расходов, возникающих  вследствие утраты информации.

Первый в России договор  страхования информационных систем был заключен в начале 2000 года - это  был договор страхования ответственности изготовителя средств защиты информации от несанкционированного доступа.

Объекты страхования

B рамках полиса могут  быть застрахованы любые программные  и программно-аппаратные информационные  системы, предназначенные для  сбора, передачи, хранения и обработки  информации, в том числе системы  управления производством, ERP-системы,  системы электронного документооборота, внутрикорпоративные центры сертификации (удостоверяющие центры), биллинговые системы, веб-серверы, локальные вычислительные сети компаний и т. п http://www.systema.ru Научно-технический центр правовой информации.

Полис может распространяться как на всю информационную инфраструктуру предприятия, так и на отдельные  технологические участки.

В качестве объектов страхования  по полису выступают:

· информационные ресурсы - информация в любом виде (базы данных, библиотеки, архивы в электронной  форме на технических носителях  любого рода), программные средства и комплексы, находящиеся в разработке или эксплуатации;

· финансовые активы - денежные средства в электронной форме  в виде записей на счетах (системы  клиент-банк), ценные бумаги в электронном (бездокументарном) виде.

В качестве дополнения к  базовой страховой защите по полису можно застраховать косвенные убытки и непредвиденные расходы, связанные  с наступлением следующих страховых  случаев:

§ убытки от временной приостановки коммерческой деятельности при наступлении  страхового случая - недополученнaя прибыль за период вынужденного простоя, текущие расходы по поддержанию бизнеса в период вынужденного простоя;

§ дополнительные расходы  по экстренному восстановлению бизнеса - временная аренда оборудования и  использование процессинговых услуг сторонних организаций, расходы по срочной замене оборудования и программного обеспечения, расходы по расследованию обстоятельств страхового случая, расходы по защите репутации компании.

Покрываемые риски

Возмещаются убытки, связанные  с утратой, уничтожением или повреждением информации, утратой ценных бумаг  или денежных средств в электронной  форме в результате наступления  следующих событий:

· сбои (выход из строя) информационных систем вследствие ошибок при их проектировании, разработке, создании, инсталляции, конфигурировании, обслуживании или эксплуатации;

· умышленные противоправные действия сотрудников компании, совершенные  ими самостоятельно или в сговоре  с третьими лицами с целью нанести  ущерб компании или получить незаконную финансовую выгоду;

· компьютерные атаки против компании со стороны третьих лиц - умышленные противоправные действия третьих лиц, направленные на несанкционированное  изменение, копирование, повреждение, уничтожение электронных данных, постоянный или временный вывод  из строя информационных систем страхователя;

· действия компьютерных вирусов - фрагментов вредоносного компьютерного  кода или электронных инструкций, способных самостоятельно или при  их активации пользователями самовоспроизводиться и распространяться в информационных системах и сетях (сюда входят также "троянские кони", "черви", "логические бомбы");