Страхование предпринимательских рисков

- потери в результате  замены устаревшего оборудования  и внедрения новой техники  и технологии;

- потери вследствие проведения  забастовок и других общественно-политических  факторов.

Технический риск определяется степенью организации производства, проведением профилактических и  регламентных мероприятий ( регулировки, проверки и т. д.)

В группе коммерческих рисков можно выделить следующие: - риск, связанный  с недопоставкой продукции, выполнением  финансовых обязательств и риск, связанный  с невозвратом кредитов.

Рыночный риск включает следующие подвиды рисков, связанные с внутренним и внешним рынком. К ним можно отнести: риск в определении структуры и объемов производства новых и старых изделий; риск связанный с ценами и запросами, то есть возможностью покрытия с помощью платежеспособного спроса расходов по удовлетворению в изделиях, реализуемых по определенным ценам.

С внешним рынком связаны  риски: риск изменения цен на мировом  рынке, риск связанный с таможенными ограничениями.

Под валютным риском понимают опасность валютных потерь, вызванных  изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеэкономических  операций. При этом различают два основных вида риска: риск наличия валютных убытков по конкретных операциям в иностранной валюте и бухгалтерский риск убытков при переоценке активов и пассивов.

3. Уровни предпринимательских  рисков

Каждый предприниматель  должен оценивать величину того или  иного риска в своей хозяйственной  деятельности.

Количественная мера предпринимательского риска определяется абсолютным и  относительным уровнем потерь, возникающим  при осуществлении предпринимательской  деятельности.

В абсолютном выражении риск может быть определен величиной  возможных потерь материально-вещевом  или стоимостном измерении.

В относительном выражении  он определяется как величина возможных  потерь отнесенных к базе, в качестве которой принимается состояние  предприятия, расход ресурсов или ожидаемый  доход от предпринимательства.

Под допустимым понимается риск, в пределах которого данный вид предпринимательской деятельности сохраняет свою экономическую целесообразность.

Критический риск. Это риск, сопряженный с опасностью потерь в размере всей сумы затрат на осуществление  данного вида предпринимательства.

Катастрофический риск, при  котором предприниматель не получает доход и теряет все вложенные  в дело средства.

4. Страхование отдельных  видов предпринимательского риска.

До начала экономических  реформ в стране монопольное право  на проведение страховых операций имели  организации, входящие в систему  Госстраха СССР. В последние годы начался процесс создания страхового рынка. На страховом рынке сейчас действуют как государственные страховые организации, так и акционерные, кооперативные общества, ассоциации.

Самый распространенный в  предпринимательской деятельности метод уменьшения риска его передача. Эта передача риска чаще всего  происходит путем страхования. Страховщиком выступает фирма, которая за определенное вознаграждение (страховую премию) принимает на себя финансовую ответственность  за возможные потери страхователя в  результате определенного вида риска. Размер страховой премии обычно устанавливается в % от стоимости застрахованного имущества.

Рассмотрим порядок страхования  отдельных видов риска.

а) Страхование риска утраты имущества.

Данный вид страхования  включает строения, здания, сооружения, машины, сырье, готовую продукцию  и другие материальные ценности. Имущество  считается застрахованным на случай уничтожения или повреждения  в результате стихийных бедствий, пожаров, взрывов, краж со взломом, угона транспортных средств и др.

Страхование имущества осуществляется от фактической стоимости, но с учетом повышения цен и тарифов, т.е. по его восстановительной стоимости.

Для точной оценки риска, подлежащего  страхованию, важно, чтобы страховщик установил максимальный размер своей  ответственности и период времени, на который эта ответственность  распространяется.

Если договор страхования  заключается на 1 год, размер страховых  платежей может быть рассчитан по следующей формуле :

P = (pi * ci) + L , где

P - размер страхового платежа;

p - вероятность убытка i, проишедшего в течение периода страхования;

Ci - убыток, равный i;

L - расходы, надбавки на  непредвиденные случаи.

б) Страхование за качество продукции.

Страхование за качество выпускаемой  продукции имеет целью защиту производителя против риска, связанного с поставкой на рынок дефектной  продукции, которая может нанести  ущерб потребителям. С помощью  данного вида страхования возмещается  ущерб, причиненный вредной продукцией потребителю, купившего её.

в) Страхование ответственности  заемщика за непогашение кредита.

Объектом страхования  в данном случае является ответственность  заемщика перед банком, выдавшим кредит, за своевременное и полное погашение  кредитов, включая проценты.

г) Страхование рисков потери прибыли.

Этот вид страхования  производится на случай потери прибыли  предпринимателем вследствие остановки  производственного процесса или  сокращения его объема. Страховщики не несут ответственности за остановку производства, явившихся следствием военных действий, гражданских волнений и других причин.

Заключение.

Решение многообразных проблем, связанных со страховой защитой  предпринимателей и работников предприятий  в условиях рыночного хозяйства, возможно лишь при сочетании различных  форм страхования: государственного, взаимного, кооперативного. акционерного. При этом необходимо разграничить сферы деятельности каждой из этих форм страхования и обеспечить их взаимодействие с целью наилучшего удовлетворения потребностей предпринимателей (страховщиков).

Список литературы

1. .Страхование. Учебник./ Под ред Шахова В.В.- М.: 1997. – 311с

2. Страхование: теория, практика  и зарубежный опыт./ Под ред Агееав П.П. – М.: 1998. – 376 с.

 

Оглавление

Введение

Глава 1. Понятие, сущность и  классификация страхования предпринимательских  рисков

1.1 Понятие, основные признаки, цель и направления развития  страхования предпринимательских  рисков

1.2 Классификация предпринимательских  рисков

Глава 2. Страхование отдельных  видов предпринимательских рисков

2.1 Уровни предпринимательских  рисков

2.2 Виды страхования предпринимательских  рисков, практикуемые в современной  действительности

Заключение

Список литературы

 

Введение

В наши дни требования к  срокам и качеству исполнения договоров  становятся гораздо выше. А значит, возрастает и цена простоев, а также  случаев, когда контрагент отказывается платить за поставленную ему продукцию. Между тем у предприятий есть возможность застраховать эти риски.

Практика страхования  предпринимательских рисков, широко распространенная за рубежом, постепенно появляется и в нашей стране. Этот вид страхования обеспечивает предприятию  такие условия, в которых неблагоприятные  обстоятельства не влияют на его финансовое состояние.

В России страхование финансовых рисков не так широко распространено, как страхование автотранспорта, имущества, ответственности и т. д. Однако зарубежный опыт показывает, что перечисленные виды страхования  экономически выгодны и в ближайшее  время должны стать нормальной практикой  работы предприятий. В связи с  этим данная тема весьма актуальна  в условиях современной действительности. Экономические изменения, произошедшие в конце двадцатого века, во многом изменили подход к организации и  экономическому обеспечению производственно-хозяйственной  деятельности предприятий. Но утверждать, что к сегодняшнему дню в России построены современные рыночные отношения, подобные существующим в развитых странах, пока нельзя. В условиях продолжающегося развития рыночных отношений в России становление предпринимательства и практическое решение многих его проблем осложняется отсутствием их теоретических разработок. К числу важнейших факторов, отличающих сегодняшнюю экономику от плановой, относятся риски и их чрезвычайно сильно возросшая роль.

Одним из важнейших аспектов устойчивости экономического развития страны или ее отдельного региона  является минимизация рисков, которая  непосредственно обусловлена экономической  стабильностью действующих в  таком регионе предприятий и  хозяйствующих организаций, таких  как производственные предприятия, финансовые учреждения, предприятия  в сфере услуг и т.д. Каждое из таких предприятий и организаций  сталкивается в своей деятельности с самыми разными рисками, включающими  как риски потерь имущества (аварии, хищения и т.п.), так и финансовые риски (возмещение ущерба, вызванное  причинением вреда, рекламация продукции, снижение конкурентоспособности и  т.д.). Цивилизованное ведение бизнеса, тем более при договорной форме  отношений и отсутствии монополии  государственной собственности, немыслимо  без страхования. Исключить полностью  риск, даже при самой совершенной  форме договорных отношений, невозможно. Риски были, есть и будут проявлять  себя во всей своей грозной силе. Противодействовать им можно, только имея и умело применяя эффективные  способы защиты. К числу таких  способов по праву относится страхование - механизм, с помощью которого риск переводится на страховщика.

Между тем, в настоящее  время в системе рисков появились  совершенно новые, неизвестные плановой советской экономике, риски, например финансовые риски и риски, влекущие страхование ответственности. К  числу требующих разрешения вопросов развития экономики, прежде всего, относится  и правовое регулирование страхования  предпринимательских рисков. Минимизация  рисков включает в себя как одну из составных частей создание механизмов финансирования затрат на покрытие убытков, возникающих в процессе деятельности организации вследствие обстоятельств, вызывающих тот или иной ущерб. Важность этого увеличивается с ростом масштаба затрат на покрытие или компенсацию  убытков, с которыми сталкивается хозяйствующий  субъект. Важнейшим финансовым механизмом возмещения такого рода убытков является страхование. В связи с этим резко  возросла необходимость в страховой  защите имущественных интересов  хозяйствующих субъектов и, соответственно, роль страхования.

Данная работа посвящена  анализу и характеристике отдельных  видов рисков предпринимательской  деятельности.

В рамках первой главы будут  дано понятие и виды предпринимательских  рисков, во второй главе будет рассмотрена  классификация предпринимательских  рисков, а в заключение будет дана характеристика уровней предпринимательского риска, а также приведены примеры  страхования отдельных видов  предпринимательских рисков.

Глава 1. Понятие, сущность и  классификация страхования предпринимательских  рисков

1.1 Понятие, основные признаки, цель и направления развития  страхования предпринимательских  рисков

Риски предпринимателей могут  быть внешними и внутренними. К внешним относятся риски, не связанные непосредственно с деятельностью предпринимателей, их клиентов и контрагентов (стихийные явления природы, техногенные катастрофы, злоумышленные действия третьих лиц, уровень инфляции, политические события и т.д.). Внутренние риски возникают в результате конкретной деятельности этих предпринимателей (уровень себестоимости продукции, ее качество и надежность, условия сбыта, предпродажный и послепродажный сервис, качество рекламы, технический уровень основных производственных фондов, уровень обеспеченности оборотным капиталом, соотношение между собственными и заемными средствами, отбор клиентов, профессиональный уровень рабочих и служащих и т.д.) Агеев П.П. Страхование: теория, практика и зарубежный опыт. М.: 2006..

Одним из способов защиты от предпринимательских рисков является заключение договоров страхования. При этом потенциальный страховой  интерес предпринимателей связан с  получением покрытия по максимально  возможному количеству рисков. Однако страховщик при решении вопроса  о принятии ответственности должен, прежде всего, исходить из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Внутренние риски далеко не всегда отвечают этому требованию. Следовательно, при осуществлении предпринимательской  деятельности страхованию могут  подлежать в первую очередь внешние  риски.

Под страхованием предпринимательских  рисков понимается страхование предпринимателем рисков своих убытков и неполучения  ожидаемых доходов от застрахованной предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами  предпринимателя или изменения  условий этой деятельности по не зависящим  от предпринимателя обстоятельствам. Объектом данного страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с осуществлением коммерческой деятельности Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2006..

Страхование предпринимательских  рисков предусматривает обязанности  страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной  компенсации потерь доходов или  дополнительных расходов страхователя, вызванных такими событиями, как  остановка или сокращение объема производственной деятельности в результате оговоренных причин; банкротство; неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентом страхователя, являющегося кредитором по сделке; понесенные страхователем судебные или какие-либо непредвиденные расходы  Страховая сумма по договору чаще всего устанавливается в пределах вложений страхователя в застрахованную деятельность с увеличением ее в  ряде случаев на согласованную между  сторонами договора ожидаемую прибыль  от данной деятельности. При этом нередко  условия договора страхования предусматривают  установление франшизы.